Источник
Налог на доходы физических лиц, как правило, уплачивается автоматически – он удерживается с заработной платы. Но в ряде случаев физические лица должны самостоятельно рассчитать сумму налога и подать в налоговый орган декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).
С 01.01.2020 стартовала декларационная кампания 2020 года, а это означает, что физическим лицам необходимо отчитаться о полученных в 2019 году доходах не позднее 30 июля 2020 года (срок продлен постановлением Правительства РФ) .
Напоминаем, что представить декларацию 3-НДФЛ следует:
- при получении дохода от продажи имущества (например, квартиры, находившейся в собственности менее минимального срока владения), от реализации имущественных прав (переуступка права требования);
- при получении в дар недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев от физических лиц, не являющихся близкими родственниками;
- при получении вознаграждения от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам имущественного найма или договорам аренды любого имущества;
- при получении выигрыша от операторов лотерей, распространителей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе – в сумме до 15000 руб., а также от организаторов азартных игр, не относящихся к букмекерским конторам и тотализаторам;
- при получении дохода от источников, находящихся за пределами Российской Федерации.
Задекларировать полученные в 2019 году доходы должны также индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица, занимающиеся частной практикой.
Исчисленный в декларации налог к уплате необходимо уплатить не позднее 15.07.2020.
Такие декларации можно представить в любое время в течение всего года, без каких-либо налоговых санкций.
При этом налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2019 год как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты, обязан представить такую декларацию в установленный срок — не позднее 30 июля 2020 года (срок продлен постановлением Правительства РФ).
Для заполнения налоговой декларации по доходам 2019 года наиболее удобно использовать специальную компьютерную программу «Декларация», которая находится в свободном доступе на сайте ФНС России и поможет вам правильно ввести данные из документов, автоматически рассчитает необходимые показатели, проверит правильность исчисления вычетов и суммы налога, а также сформирует документ для предоставления в налоговый орган.
Также для пользователей сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» доступно заполнение налоговой декларации по НДФЛ онлайн в интерактивном режиме без скачивания программы по заполнению с возможностью последующего направления сформированной декларации, подписанной усиленной неквалифицированной электронной подписью (которую можно скачать и установить непосредственно из «Личного кабинета»), а также прилагаемого к налоговой декларации комплекта документов в налоговый орган в электронной форме непосредственно с сайта ФНС России.
С 2020 года у граждан появилась возможность направлять декларации на бумаге не только через налоговые инспекции, но и через МФЦ, если в регионе принято решение об оказании в них этой услуги.
Для удобства граждан, желающих сдать налоговую декларацию, до окончания декларационной кампании (не позднее 30 июля 2020 года (срок продлен постановлением Правительства РФ)) изменяется график работы налоговых инспекций (в том числе по субботам), обеспечивается работа дополнительных консультационных пунктов и телефонов «горячей линии», проводятся «Дни открытых дверей», семинары и тренинги для налогоплательщиков – физических лиц и т.д.
Налоговые декларации необходимо представлять в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства). Адрес, телефоны, а также точное время работы Вашей инспекции Вы можете узнать в разделе «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».
30 июля
2020 года
— крайний срок подачи декларации о доходах, полученных в 2019 году, по форме 3-НДФЛ.
До завершения кампании осталось:
Программное обеспечение
Помогает в подготовке налоговых деклараций и заявлений
Примеры заполнения деклараций
Оформив подписку, Вы сможете получать новости по теме “Декларационная кампания 2020” на следующий адрес электронной почты:
Поле заполнено некорректно
Источник
Источник
- За 10 минут заполните декларацию 3-НДФЛ онлайн
Конструктор 3-НДФЛ нашего Центра поможет Вам заполнить документы на налоговый вычет онлайн за 10 мин.
1. Получите налоговую консультацию от специалиста Центра;
2. Внесите ответы на вопросы, остальную часть данных система рассчитает автоматически;
3. Скачайте готовый пакет документов для самостоятельной подачи в налоговый орган.
- За 1 час оформим декларацию 3-НДФЛ за Вас
Налоговый консультант Центра разберет Вашу ситуацию и заполнит декларацию 3-НДФЛ за Вас
- За 2 дня подадим документы в налоговую
и решим проблемы в ИФНС вплоть до возврата на счет!Налоговый консультант НДФЛ Центра проконсультирует по всем необходимым вычетам, разработает стратегию получения максимального возврата, заполнит за вас необходимые для вычета документы, проверит подтверждающие документы, подаст документы в Вашу налоговую инспекцию и решит любые проблемы в налоговой вплоть до поступления денежных средств на Ваш счет.
Результат: Вы получите возврат налога на Ваш счет, а все взаимодействие с налоговым органом выполнят специалисты НДФЛ Центра
5
Вопросов
о налоговой декларации
с доходов в виде материальной выгоды
В каком случае необходимо декларировать материальную выгоду?
Материальная выгода признается доходом и подлежит декларированию в случае:
1) Экономии на процентах за пользование налогоплательщиком заемными средствами, полученными от организаций или ИП;
2) При приобретении товаров (работ, услуг) у физических лиц, организаций и ИП, являющихся взаимозависимыми по отношению к налогоплательщику;
3) При приобретении ценных бумаг ниже рыночной стоимости (ст. 212 НК РФ)Как рассчитать налог с материальной выгоды?
Ставка НДФЛ зависит от полученного вида возникшей материальной выгоды. Например, при расчете материальной выгоды от экономии на процентах используется ставка 35 процентов (п. 2 ст. 224 НК РФ), а при расчете выгоды от сделок между взаимозависимыми лицами — ставка 13% (п. 1 ст. 224 НК РФ).
Когда необходимо подать декларацию 3-НДФЛ при материальной выгоде?
Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган по месту основной регистрации (прописки) в срок не позднее 30 апреля года, в котором был получен доход.
Срок уплаты налога при материальной выгоде?
Если по итогам декларации Вы должны заплатить налог, то это нужно сделать не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи жилья.
Ответственность за несвоевременную подачу декларации и неуплату налога с дохода в виде материальной выгоды
Если у Вас есть налог к уплате, но вы не подали декларацию, то, согласно ст.119 НК РФ, Вам грозит штраф в размере 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки (начиная с 1 мая), но не более 30% от общей суммы. В случае неуплаты суммы налога в срок до 15 июля года, следующего за годом продажи, за каждый день просрочки начисляются пени.
1
самостоятельно заполнить
на нашем конструкторе
- Самостоятельно за 7 шагов заполните декларацию 3-НДФЛ, заявление, опись
- Вы не тратите время на расчеты, анализ законодательства и прочих налоговых тонкостей.
Специалист ответит на Ваши вопросы при заполнении конструктора
Результат:
Скачайте пакет документов
(PDF+XML) для самостоятельной подачи в ИФНС.
Разовая стоимость:
650 590 руб
2
Поручить заполнение
консультанту
- Специалист Центра проконсультирует по всем необходимым вычетам
- Заполним за Вас декларацию
Получить услугу Вы сможете онлайн или
в нашем офисе!
Результат: Вы получите готовую 3-НДФЛ в распечатанном виде либо на email для самостоятельной подачи в ИФНС
Разовая стоимость:
1690 1490 руб
Что такое 3-НДФЛ
3-НДФЛ — Налоговая декларация о доходах физического лица за истекший налоговый период (календарный год), утвержденная Приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@ (ред. от 10.10.2016) «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме»
Этот документ (декларация) представляет из себя анкету с формулами и ссылками, состоящий более чем из 20 листов А4.
Как заполнять 3-НДФЛ
Подробная инструкция по заполнению 3-НДФЛ содержится в Приложении 2 к Приказу ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@ (ред. от 10.10.2016) «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме».
В соответствии с п.4 ст. 229 НК РФ, в декларации физическому лицу необходимо указать все полученные им в налоговом периоде доходы, если иное не предусмотрено настоящим пунктом, источники их выплаты, налоговые вычеты, суммы налога, удержанные налоговыми агентами, суммы фактически уплаченных в течение налогового периода авансовых платежей, суммы налога, подлежащие уплате (доплате) или возврату по итогам налогового периода.
За каждый год требуется заполнить
отдельный пакет документов
Заполним декларацию 3-НДФЛ
Подготовим заявление на возврат
Оформим опись документов
Напишем пояснительные записки с нормативными ссылками
Требуются при наличии расхождений в данных, пояснение которых поможет избежать отказа в вычете
чем грозитпредоставление некорректно заполненной декларации или неполного комплекта документов?
Повторная процедура
Потребуется выезд в налоговую инспекцию для дачи дополнительных пояснений
Также предстоит внести исправления путем подачи уточненной налоговой декларации
и ожидать решения еще 3 месяца
Отказы в выдаче
Если отказ неправомерен, акт камеральной проверки возможно оспорить. Для этого необходимо подготовить письменные возражения на акт, принять участие в рассмотрении решения налоговой проверки.
И далее возможно направлять жалобу в вышестоящий налоговый орган.
В целом, этот процесс займет еще от 2-3 месяцев.
У Вас возникла проблемная ситуация?
Необходима помощь специалиста?
Почему выбираютпрофессиональные услуги?
Нет времени и желания разбираться, как заполнять декларацию 3-НДФЛ.
Не хочется узнать через 3 месяца, что
декларация неверно заполнена и получен отказ!
Не ясно, какие подтверждающие документы и в какой форме предоставлять.
Не хочется несколько раз ездить в налоговую.
Вообще не хочется ездить!
Нет времени дозваться до налоговой, чтобы узнать, где потерялась бумажка.
Хотят узнать,
как можно увеличить сумму вычета.
Не хотят в нестандартной ситуации
потерять право на вычет.
Нужна
высокая экспертность для отстаивания своих прав в налоговой.
ситуации,
в которых мы помогли
Василий
Какие проблемы возникли в процессе и какие действия мы предприняли:
У клиента возникла ситуация, в которой работодатель подал одни сведения в налоговый орган, однако спустя 3 года выдал иную справку 2-НДФЛ ( при том, что 2 раза удержал один и тот же налог).
Нам пришлось выяснть неоднократно по телефоны с налоговым органом причину возникшей проблемы. Были необходимы дополнительные выезды в ИФНС для подачи/переподачи деклараций/новых справок 2- НДФЛ. Клиент сэкономил время и получил результат (возврат денег на счет).
Арсений
Какие проблемы возникли в процессе и какие действия мы предприняли:
Во время камеральной проверки инспектор заявила о намерении сформировать акт об отказе в вычете, в связи с тем, что работодатель удержал налог, но в бюджет его не перечислил.
Анализировали судебную практику и готовили позицию для защиты интересов клиента. Подача письменных возражений, выезд на рассмотрение дела клиента в ИФНС. В результате, налогоплательщик получил возврат из бюджета.
Михаил
Какие проблемы возникли в процессе и какие действия мы предприняли:
Налоговый орган отказался принимать декларации из-за «задвоенного ИНН». Вынужденно произошла постановка на учет, однако проверка налоговыми органами не начиналась. Выяснилось, что отдел камеральных проверок не получил документы из отдела регистрации, который, в свою очередь, не может внести данные о налогоплательщике в Базу Данных.
В результате наших действий (10 звонков, 3 выездов, подачи жалобы и отслеживания её исполнения) налогоплательщик получил возврат из бюджета заявленных средств.
Какие проблемы возникли в процессе и какие действия мы предприняли:
Во время проведения контроля хода камеральной проверки мы выявили проблему с возвратом в отделе урегулирования задолженности. По информации, представленной камеральным отделом, камеральная проверка была завершена, но ОУЗ не перечислял деньги.
Решили вопрос многочисленными дозвонами и 2мя дополнительными выездами в налоговый орган.
Елена
Какие проблемы возникли в процессе и какие действия мы предприняли:
Неправомерное требование дополнительной нотариальной доверенности от супруга.
Подготовка письменных возражений, подача запроса на разъяснения в вышестоящий налоговый орган, повторные выезды в ИФНС для получения результата (принятии налоговой документов). Экономия времени (все выяснения причин возникших проблем и их решение – на нашем Центре), результат (возврат денег на счет).
Мария
Какие проблемы возникли в процессе и какие действия мы предприняли:
К нам обратилась клиентка с просьбой заполнить декларацию за 1 год и вернуть 48 тыс. рублей.
В ходе проверки ее документов мы нашли способ вернуть около 200 тыс. рублей единовременно. Учитывая, что клиентка далее не планирует работать — это большой результат для нее.
Результат:
Вернули 200 000 руб
нам доверяютСотрудники компаний
Отзывы
наших клиентов
04.08.2017
Вычет с контролем
Стоимость услуг:
5 000 рублей
Сумма возврата:
78 000 рублей
Отзыв клиента:
Обратилась благодаря отзывам, и не ошиблась, все очень быстро и с сервисом, большое спасибо, рекомендую.
09.08.2017
Декларация за 3 года
Отзыв клиента:
Уже три года заполняю декларацию в НДФЛ центре, всегда быстро, четко, проблем при подаче не возникало. В следующем году снова сюда. Спасибо.
04.08.2017
Декларация за 2016
Стоимость услуг:
900 рублей
Отзыв клиента:
Здравствуйте! Обратились в центр, так как не было возможности и времени запрлнять декларацию на вычет самостоятельно. Оказалось, очень удобный сервис: нет необходимости приезжать в офис, все общение происходит по телефону и электронной почте, оплату услуг также можно произвести он-лайн! Специалист (Луиза Вакурова), с которым взаимодействовали, оказался очень компетентным. Спасибо большое за помощь и качественную услугу!
07.04.2017
Имущественный вычет
С покупки жилья
Стоимость услуг:
12 500 рублей
Отзыв клиента:
Хорошая компания. Было приятно общаться с персоналом. Работа проведена быстрее, чем ожидалось. Рекомендую обращаться в эту компанию.
На сегодняшний день мы уже
помогли вернуть нашим клиентам
198 568 532 руб
Источник