Может ли учредитель дать в долг своей компании?
Договор займа с учредителем: как подстраховаться от ошибок?
Возврат займа: что учесть в первую очередь?
Возвращаем беспроцентный заем учредителю: какой способ выбрать?
Процедура погашения займа: какие еще условия учесть и на каких счетах отразить?
Что делать, если вернуть заем на карту учредителю не получается?
Решаем вопрос с «зависшим» займом
Итоги
Может ли учредитель дать в долг своей компании?
Фирма и ее учредитель при необходимости могут выступать сторонами договора займа — взаимного соглашения о передаче заемщику от заимодавца в собственность денежных средств или иного имущества.
Узнайте больше о заемных средствах, перейдя по ссылке.
Заемные отношения с учредителем позволяют с наименьшими для компании издержками срочно получить деньги или иные предметы:
- для осуществления текущей хоздеятельности;
- расширения материальной базы;
- внедрения новых технологий;
- для иных целей (для внесения задатка на участие в тендере, погашение долгов и т. д.).
Каких-либо специальных нормативных ограничений в отношении фирмы (заемщика) и учредителя (займодавца) не существует. Поэтому учредитель может одолжить своей компании:
- деньги или любое другое имущество, обладающее общими родовыми признаками (моделью, цветом, сортом и т. д.) — п. 1 ст. 807 ГК РФ;
- заемные средства в любом объеме и на любой срок;
- под проценты или без них.
Фирма-заемщик может взять в долг у учредителя:
- вне зависимости от размера его доли в уставном капитале;
- на определенные цели (целевой заем) или без указания назначения займа;
- с соблюдением обязательности возврата полученных заемных средств и письменного оформления договора займа (ст. 808 ГК РФ).
Скачать образец договора займа с учредителем вы можете по ссылке.
В КонсультантПлюс есть ответы налоговиков на разнообразные вопросы налогоплательщиков. Например, советник государственной гражданской службы РФ 1 класса А.А. Батарин разъяснил:
Если у вас нет доступа к системе, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.
Договор займа с учредителем: как подстраховаться от ошибок?
Возвращение денег по договору займа — это один из заключительных этапов заемных взаимоотношений. Ему предшествуют такие важные процедуры, как:
- согласование условий предоставления займа;
- оформление договора займа;
- передача заемных средств от учредителя фирме и составление подтверждающего документа (акта приема-передачи, расписки и др.);
- отражение в бухучете операций по получению заемных средств.
Если в этих действиях будут допущены ошибки, на этапе возврата займа могут возникнуть проблемы. Поэтому заранее проверьте:
- не обладает ли передаваемое по договору займа имущество индивидуальными признаками (например, автомобиль с ПТС и идентификационным номером не может являться предметом займа);
- валюту денежного обязательства — по ст. 317 ГК РФ такое обязательство должно быть выражено в рублях (инвалюта может фигурировать в договоре займа, но исключительно в качестве эквивалента по курсу ЦБ РФ);
- предусмотрены ли договором займа все его существенные (предмет займа и его возвратность) и дополнительные (срок возврата, условие о его беспроцентности и др.) условия.
ВАЖНО! Если в договоре займе нет условий о процентах или об их отсутствии, займ считается процентным. Проценты рассчитываются исходя из ставки рефинансирования (п.1 ст.809 ГК РФ). В договоре также нельзя прописывать условие о том, что займ является безвозвратным. Согласно п. 1 ст. 807 ГК РФ замщик априори обязан вернуть займ займодавцу.
Какие условия обязательно включаются в договор купли-продажи квартиры, узнайте из материала «Существенные условия договора купли-продажи по ГК РФ».
Возврат займа: что учесть в первую очередь?
Прежде чем решать вопрос о возврате беспроцентного займа учредителю на карту, необходимо проконтролировать:
- отсутствие у учредителя-займодавца долга по внесению доли в уставный капитал — если учредитель своевременно не внес свою «уставную» долю или передал ее компании не в полном объеме, полученные заемные средства пойдут в счет погашения такой задолженности, и возвращать ему на карту будет нечего;
- наличие в договоре займа условия, позволяющего использовать способ возврата заемных денег на карту учредителя;
- сопоставить виды полученных фирмой от учредителя заемных средств и возвращаемых ею средств по договору займа.
Если вы получили партию стройматериалов по договору займа, то ни о каком возврате на карту займа деньгами не может быть и речи. Заемные отношения предполагают единое правило: «что занял, то и верни» (п. 1 ст. 807 ГК РФ).
Таким образом, подстраховавшись от ошибок на этапе согласования условий договора займа и убедившись в возможности возврата займа деньгами на карту учредителя-заимодавца, можно приступать непосредственно к процедуре возвращения заемных средств (см. далее).
Возвращаем беспроцентный заем учредителю: какой способ выбрать?
У компании может быть только 2 законных «денежных кармана», из которых она может передать учредителю занятые у него в долг денежные средства:
- с расчетного счета;
- из кассы.
Для перечисления на карту учредителя с расчетного счета потребуется:
- описание в договоре займа (или в допсоглашении к нему) подобного способа возврата долга;
- указание в нем детальных банковских реквизитов для перечисления денег на карту.
Обратите внимание! При возврате займа учредителю — физическому лицу не нужно пробивать чек ККТ с признаком «расход».
Если у фирмы отсутствуют деньги на расчетном счете, а в кассе они есть, важно учесть следующее:
- нельзя выдавать деньги из кассы в счет погашения займа из выручки (п. 4 Указания Банка России о порядке ведения кассовых операций от 11.03.2014 № 3210-У, Решение Мосгорсуда от 14.12.2012 по делу № 7-2207/2012);
- денежные средства из кассы вносятся на расчетный счет, и затем производится перечисление учредителю на карту с пометкой в назначении платежа «Возврат денежных средств по договору займа от __ № __»).
Не пренебрегайте кассовыми ограничениями, иначе можете материально пострадать — по ст. 15.1 КоАП РФ штраф за такой вид кассовых нарушений составляет до 50 000 руб.
Какие «кассовые» требования опасно игнорировать, говорится в материале «Порядок ведения кассовых операций в 2020 году».
Процедура погашения займа: какие еще условия учесть и на каких счетах отразить?
При погашении долга перед учредителем по договору займа и переводе денег на его карту не забудьте о необходимости:
- соблюдения предусмотренного договором займа графика возврата заемных средств;
- полного погашения заемного долга не позднее месяца, считая с указанной в договоре даты (если график платежей не предусмотрен).
Когда в текущей хоздеятельности без графиков не обойтись, узнайте из размещенных на нашем сайте материалов:
- «Как правильно составить график внедрения профстандартов?»;
- «Что это значит — вахтовый график работы?»;
- «График рабочего времени на 2020 год — скачать бланк».
В бухучете погашение займа на карту учредителя отразите записью:
Дт 66 (67) Кт 51 — погашение займа на карту учредителя по договору займа.
Применяйте:
- счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» — если вы заняли у учредителя средства на срок менее 12 месяцев;
- счет 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам» — если договор займа предусматривает более длительный заемный период (свыше года).
Выписка банка подтвердит:
- факт погашения задолженности перед учредителем;
- объем и реквизиты перечислений.
Если гасите заем частями, применяйте все вышеперечисленные рекомендации в отношении каждой части погашаемого долга.
Что делать, если вернуть заем на карту учредителю не получается?
Возврат заемных средств — обязательное условие договора займа. Однако вернуть долг учредителю на карту бывает невозможно по ряду причин, например:
- на расчетном счете отсутствуют денежные средства;
- счет в банке заблокирован налоговиками;
- в иных случаях (у банка отозвали лицензию и др.).
Если денежные затруднения временные и рано или поздно у компании появится возможность перечислить долг по договору займа на карту учредителя:
- согласуйте с займодавцем продление сроков погашения займа, пересмотрите график платежей;
- оформите пересмотр сроков допсоглашением к договору займа, приложите к нему откорректированный график платежей;
- проверьте, не перешел ли из-за продления сроков заем в категорию долгосрочных — детальная аналитика в этом вопросе позволяет грамотно заполнить пояснения к бухотчетности и предоставить ее пользователям полную и достоверную информацию о заемных обязательствах компании.
В какой строке отразить заемный капитал, расскажет эта публикация.
Если финансовое положение компании в ближайшее время не поправится и возможность для погашения задолженности перед учредителем по договору займа отсутствует, необходимо рассмотреть другие способы решения вопроса с зависшим долгом. Об одном из таких способов узнайте из следующего раздела.
Решаем вопрос с «зависшим» займом
Любой заем отягощает пассив баланса — увеличивает общую сумму долгов компании и влияет на отдельные финкоэффициенты, а также на общее финансовое положение.
В каких расчетах участвует показатель заемного капитала фирмы, узнайте из статьи «Коэффициент финансового левериджа — формула для расчета».
Такая ситуация может быть с легкостью решена самим займодавцем — учредителем компании. В его силах избавить свою компанию от заемного бремени, простив задолженность по договору займа.
Если учредитель решил простить своей компании долг, необходимо:
- учесть выполнение требований ст. 415 ГК РФ — учредитель может простить компании долг, если это не нарушает прав других лиц в отношении имущества кредитора;
- прощение долга оформить соглашением или иным документом;
- отразить прощеную задолженность в учете:
- в бухучете путем включения прощеного долга в прочие доходы (Дт 66 (67) Кт 91);
- в налоговом учете учесть сумму долга во внереализационных доходах, если доля учредителя, простившего свой долг компании, не дотягивает до 50% (подп. 11 п. 1 ст. 251 НК РФ); если его доля составляет 50% и более, доход в налоговом учете не отражается.
Учредитель может простить как часть долга по договору займа, так и полностью всю сумму беспроцентного займа.
Итоги
Возвратить заемные средства учредителю на карту можно только путем перечисления с расчетного счета компании и при условии, что заем был предоставлен деньгами. Такой способ возврата займа необходимо прописать в договоре или допсоглашении к нему.
Источники:
- Налоговый кодекс РФ
- Гражданский кодекс Российской Федерации
Источник
Максим Демченко
16 июля 2018
Шрифт
A
A
Вовремя оплаченный платеж по займу – это не только гарантия спокойствия и хорошей кредитной истории, но и возможность избежать штрафов за задержку оплаты. Существует несколько способов для оплаты кредита Русфинанс Банка по реквизитам. Есть варианты погашения в офисах и терминалах, а также переводом через интернет-сервисы.
Оплата кредита по реквизитам
Займ Русфинанс Банка можно погашать по реквизитам, которые указаны в кредитном договоре. Актуальные данные для оплаты можно узнать на официальном сайте кредитора, или по телефону горячей линии. Кроме реквизитов, при оплате займа необходимо указать в платежном поручении:
- индивидуальный номер счета, состоящий из 20 знаков;
- полностью фамилию, имя, отчество.
Эти данные необходимы, чтобы при поступлении оплаты, банк правильно зачислил деньги в счет погашения займа.
Через интернет-банк
Самым удобным способом погашения кредита является возможность перевести оплату с карты МИР, Visa или MasterCard. Отправить перевод можно на сайте Русфинанс Банка, выбрав среди способов погашения – оплата картой.
Для корректного платежа необходимо указать:
- номер кредитного договора;
- индивидуальный счет получателя;
- сумму, необходимую для погашения кредита.
Средства будут зачислены в срок до 2 дней, комиссия за перевод составляет от 0,8 до 2%.
Как оплатить кредит в Русфинанс Банке
Внести платеж легко в терминалах, установленных в отделениях Русфинанс. Этот способ погашения не требует уплаты комиссии. Срок зачисления составляет 1-2 дней. Найти удобные терминалы можно на официальном сайте, выбрав вкладку «Терминалы».
Также можно пополнить счет в кассе Русфинанс Банка. Чтобы найти ближайший офис, необходимо перейти на официальный сайт и выбрать раздел «Отделения».
Как оплатить в стороннем банке
Кредитное учереждение принимает оплату займа банковским переводом. Такой платеж можно оформить в офисе сторонней кредитной организации или в системе интернет-банк. В платежном поручении нужно указать актуальные реквизиты для погашения кредита, номер кредитного договора и ФИО заемщика. Если у вас есть доступ в сервис Сбербанк Онлайн, то в нем можно найти Русфинанс Банк по ИНН или названию.
Банк рекомендует заемщику после погашения кредита по реквизитам сохранять квитанции и копии платежных документов. Это может потребоваться, чтобы подтверить факт своевременной оплаты.
Реквизиты, необходимые для погашения
Актуальные реквизиты Русфинанс Банка для оплаты кредита указаны в таблице:
Требуемые документы
При оплате задолженности в Русфинанс, необходимо иметь при себе документы:
- паспорт гражданина РФ;
- кредитный договор с графиком погашения;
- если вы оплачиваете через ФГУП «Почта России» — заполненный почтовый бланк.
Если платеж осуществляет доверенное лицо заемщика, то потребуется указать его паспортные данные.
Решая, где оплатить кредит, необходимо учитывать скорость зачисления денег и возможную комиссию. Бесплатно погасить кредит по реквизитам можно только в кассе или терминале Русфинанс Банка. Выбирая другой способ, придется оплачивать комиссию, в размере от 1%, а платеж может идти до 3 дней.
Источник
Ezaem предоставляет срочные займы до 30000 рублей. Рассмотрение заявок автоматическое, а первый кредит можно оформить под 0%. Срок возврата денег — 10 дней. Другие преимущества сотрудничества с компанией — круглосуточное рассмотрение анкет, следовательно деньги на карту можно получить в любое время, не зависимо от праздников и выходных.
Реквизиты
Основная информация:
- Название: ООО МФК «Веритас»
- Номер свидетельства: 651303045003161
- ОГРН: 1127746672130
- ИНН: 7706780186
Реквизиты для оплаты кредита в ПАО Сбербанк России:
- Получатель: ООО МФК Веритас
- БИК: 044525225
- ИНН: 7706780186
- Расчетный счет: 40701810138000001296
- Корреспондентский счет: 30101810400000000225
- Цель платежа для оплаты займа: Оплата счета № XXXX
- Цель платежа для продления займа: За продление срока возврата Микрозайма по Индивидуальным условиям № XXXX
Реквизиты для оплаты кредита в АО Альфа-Банк:
- Получатель: ООО МФК Веритас
- БИК: 044525593
- ИНН: 7706780186
- Расчетный счет: 40701810002680000000
- Корреспондентский счет: 30101810200000000593
- Цель платежа для оплаты займа: Оплата счета № XXXX
- Цель платежа для продления займа: За продление срока возврата Микрозайма по Индивидуальным условиям № XXXX
Контактная информация:
- Адрес: 115114, г. Москва, ул. Летниковская, д. 10, стр. 4, эт. 2, пом. I Ч, комн. 15
- Телефон горячей линии: 8 (800) 600 55 00
- Электронная почта: info@ezaem.ru
Средняя оценка:
4 оценок
У меня никак не получается прожить без заёмных средств, поэтому и вынужден обращаться в микрофинансовые организации. Компанию Ezaem выбрал из множества вариантов за быстрое рассмотрение заявок. Отправляю заявку и уже через несколько минут знаю результаты рассмотрения. Деньги приходят на карту и уже в этот же день могу на них рассчитывать. Меня всё устраивает.
Всегда стараюсь при возможности обращаться в эту микрофинансовую организацию. Откровенно говоря я бы и в банк обратился, но у меня кредитная история не позволяет, в свое время не платил взнос. Здесь нравится то, что могу обратиться в организацию круглосуточно. И не важно, чтобы было официальное трудоустройство и стаж. Да и никаких поручительств или дополнительных справок не нужно. Важно только иметь выход в интернемт и мобильный телефон. Я верно указываю все свои данные в анкете и мне удобно, чтобы запрашиваемые деньги приходили на карту. Обычно за минут 15 приходит одобрение. Мне подходит.
Как то был тяжелый период у меня и пришлось обратиться в финансовую организацию. Решила обратиться онлайн так как проценты практически такие же. Да и отдать я хотела через дней 15. Мне надо было не на долго. Заполнила все данные в компании Ezaem и мне одобрили 16 тысяч без процентов на 2 недели. Очень мне понравилась данная акция. Деньги пришли на карту моментально после согласования договора. Через 2 недели я отдала ровно 16 тысяч.
Довольно удобный сервис, когда срочно нужны деньги. Брала несколько раз. В первый раз займ можно оформить под 0% до 10 дней. Очень выгодно — взяла 5 тысяч до зарплаты — отдала 5. Жаль, что только на первый займ 0%. Второй раз брала 15 000 рублей на телефон на срок 21 день — переплатила всего 3 тысячи. Считаю, что это немного. С учетом того, что заявки рассматриваются очень быстро и получаешь перевод уже в течение часа, а не бегаешь и просишь всех своих знакомых, тем более если такая сумма. Буду пользоваться дальше при необходимости, тем более есть скидки на каждый следующий займ, сели выплатить все вовремя
Источник
Краткое содержание:
- Публикации
1. Такой вопрос: ходили три года в дет. сад в г.Омске. Никто не говорил, что нужно предоставить реквизиты счёта для возврата 20% за сад. Переехали в др.город и узнали об этом. Можно ли каким то образом вернуть эти 20% за прошедшие годы?
ответ юриста
1.1. Если вы сохранили все документы об оплате и время еще позволяет (срок исковой давности — 3 года), то можете это сделать.
2. Пришло письмо с реквизитами для возврата пособия из центр занятости. В 2008-2009 разница по трудовой 2 месяца как это получилось я не знаю. Есть ли срок давности? Почему только сейчас об этом мне сообщили.
ответ юриста
2.1. Если у Вас разница между официальным трудоустройством и состоянием в ЦЗН на учете в качестве нуждающегося в работе, то по месту работы возьмите копии приказа о приеме на работу, справку о начислении заработной платы. Срок давности по общим основаниям — 3 года, во всяком случае, готовьтесь оспорить письменно с возражениями, чтобы не вышли с ходатайством о восстановлении пропущенного срока (в 10 лет!). По документам можно проследить, производились ли выплаты, когда Вы написали заявление о приеме на работу и так далее.
3. На работу пришла бумага, чтоб списывали штраф, но списали больше положенного. Принесли реквизиты карты для возврата денег, в течении какого времени вернуться деньги на счет?
ответ юриста
3.1. На работу пришла бумага, чтоб списывали штраф, но списали больше положенного. Принесли реквизиты карты для возврата денег, в течении какого времени вернуться деньги на счет?
добрый день. Возврат денежных средств может осуществлять до 5 рабочих дней.
ответ юриста
3.2. В любых банках по этому вопросу срок до 5 дней. Рабочих, лучше закладывать ровно неделю на ожидание. Редко, но и по 30 дней ждут.
4. Взял займ у Альфа Займа групп и просят активировать карту активация не прошла сменили карту и попросили реквизиты для возврата моих денежных средств! Может ли это быть обманом?
ответ юриста
4.1. Прошу ответить мне на вопрос; во сколько моей семье обойдется дарственная доли квартиры в многоквартирном доме между родителями и детьми (63 и 40 лет)
—а вам лет сколько, что такой доверчивый? Но решать только вам.
5. Подскажи пожалуйста неделю назад купила туфли, все же малы. Хочу вернуть, покупала по безналу, карта мужа, мне нужно реквизиты этой же карты указать для возврата или любую?
ответ юриста
5.1. Указывайте реквизиты вам удобные.
ответ юриста
5.2. любую для возврата денежных средств, но вы можете вернуть только не ношенную обувь.
6. Меня обманули. В интернете в соц. сети ВКонтакте, заказал у одной женщины конспект урока за 500 р, она взялась за работу, но в итоге прислала как попало выполненную работу, не соответствующую работу. Обещала доработать, но потом опять та же картина, как попало… в итоге отказалась доработать и попросила оставить реквизиты для возврата денег, прошло 2 недели, я жду средства, но потом она внесла меня в черный список, и денег уже не дождусь судя по всему.. что делать?
ответ юриста
6.1. Реквизиты или телефон остался у вас подавайте в полицию или прокуратуру.
7. Заказал телевизор в интернет-магазине, получил реквизиты платежа, совершил платеж, затем пришла информация о затруднениях и предложение указать реквизиты для возврата платежа. Указал. После этого связь прервалась, сайт магазина не открывается. Имеется вся переписка и подтверждение перечисления через Сбербанк-online.
ответ юриста
7.1. Обращайтесь с заявлением в полицию по факту мошенничества.
Бесплатный вопрос юристам онлайн
Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Источник