Кредитный рынок ежегодно растет и расширяется: появляются новые виды кредитов, совершенствуются технологии обслуживания.
В условиях жесткой конкуренции банки вынуждены искать новые пути кредитования физических и юридических лиц. Одним из таких способов является выдача золотых займов.
Понятие данного термина
Рынок драгоценных металлов в прошлом году увеличился на 10%. Растет число производителей, которые приобретают золото у банков, однако такие операции облагаются НДС. Именно поэтому банки предлагают новую услугу – кредит в золоте.
Такие операции не облагаются налогами, и золото обходится предприятию максимум в 9%. При этом деньги в долг потребителю выдаются мерными реальными слитками, а погашается кредит с помощью рублей на обезличенный металлический счет.
Золотой займ – кредит, предоставляемый драгоценными металлами. Такие необычные займы выдают некоторые банки России, к примеру, Росбанк и Сбербанк. Условия оформления мало чем отличаются от обычных видов кредита.
И здесь также возможно начисление процентов, которые выплачиваются деньгами, а не золотом. Кроме того, есть беспроцентные кредиты, они предоставляются без дополнительного вознаграждения, однако выгодны банкам, поскольку золото растет в цене, и займ, взятый год назад, может возрасти в несколько раз.
Чтобы получить большой кредит, производственная фирма должна иметь достаточные характеристики: устойчивое положение на рынке, опыт работы более трех лет, а также обосновать необходимость металла для производственной деятельности.
Кредит не облагается налогом, так как при получении отсутствует процедура купли-продажи. Погашение долга производится на обезличенный металлический счет обезличенным драгоценным металлом.
Металл приобретается у банка по цене, действующей на день погашения платежа. Проценты по кредиту погашаются в необходимом количестве граммов либо в денежном выражении – это прописано в условиях договора.
Банк может отказать заемщику в займе в случаи неблагонадежности либо в некачественном бизнес-плане и нестабильном финансовом положении.
Драгоценные металлы в долг юридическим лицам
К займам в драгоценных металлах часто прибегают юридические лица, работающие с золотом: золотодобывающие и производственные компании. К примеру, Росбанк работает с Норильским никелем. Такие займы являются перспективной формой привлечения средств.
Стоит отметить, что золотые займы широко практикуются на Западе, но для российских банков это новинка, и на данный момент в России работают с драгметаллами всего два банка. Росбанк взял кредит у швейцарского банка, при этом проценты с такого займа в России гораздо выше, с чего банк и получает прибыль, предоставляя более мелкие займы предприятиям.
Сегодня Сбербанк предлагает кредит сроком до полутора лет. Банк предоставляет возможность получения займа частично в физическом виде, а частично в обезличенном. Возврат же осуществляется только путем реального возврата золота.
Золотые займы только начинают свое развитие в России, однако уже сейчас можно сказать, что они гораздо выгоднее валютных кредитов и фирмы, занимающие деньги в валюте, перейдут на кредиты в драгоценных металлах.
По мнению аналитиков, «золотой» рынок в ближайшем будущем будет расти темпами не менее 8-9% в год, соответственно и золотое кредитование будет успешно развиваться.
Сегодня кредит в золоте могут получить только юридические лица, а также некоторые индивидуальные предприниматели, которые используют золото в производственной деятельности.
Частыми заемщиками являются:
- ювелирные компании, ремонтные мастерские;
- радиоэлектронные фирмы;
- химическое и другие производства.
Таким образом, займы в золоте достаточно развиты в среде юридических лиц, а вот работа с физическими только начинается в России.
Видео: Российское золото 1889 года
Обезличенный металлический счет
ОМС – счет, открываемый в банке для учета движения металла. Такой счет открывается к любому золотому займу.
На нем отражается металл в граммах, без указания следующих признаков:
- количество слитков;
- проба;
- производитель;
- серийные номера и другое.
Счет может быть кредитным и ведется только в одном драгоценном металле – в золоте, серебре, платине.
Кредит предоставляется компаниям на срок до 60 месяцев (5 лет). Конечно, максимальный срок устанавливают банки. Также и сам клиент может попросить продлить кредит, но в этом случае возможет рост ставки на 5-10 %, в то время, как первоначальная ставка будет составлять 5-7%.
Условия
Сегодня золотой заем оформляется только юридическим лицам и поэтому банки предпочитают работать с крупными ювелирными предприятиями либо производителям изделий из лома и отходов.
Основными условиями займа драгоценными металлами являются:
- вид займа – драгоценные металлы (золото);
- срок кредита устанавливается индивидуально;
- кредит подлежит возврату частями либо полностью в сроки, оговариваемые в договоре (образец договора можно скачать здесь);
- кредит возвращается тем же драгоценным металлом, которым и брался. Проценты могут быть выплачены деньгами;
- займ можно получить в реальном виде (золото) либо в обезличенном (в виде денег на счет).
Для получения займа юридическое лицо должно доказать свою платежеспособность и устойчивость, а также иметь достаточный уставный капитал.
Таким образом, золотые займы еще недостаточно развиты в России и при оформлении бумаг возникает множество вопросов с обеих сторон.
Налогообложение
Оформление золота в долг относится к размещению драгоценных металлов, а следовательно попадает под действие пункта 3 статьи 149 Налогового кодекса РФ. В статье указывается, что кредит не облагается налогом на добавленную стоимость, так как является банковской операцией.
Золотой займ может выдаваться слитками или монетами из золота.
Поскольку в Гражданском кодексе РФ устанавливается, что по договору займа займодавец передает в собственность заемщику деньги или иные нематериальные ценности (в том числе и драгоценные металлы), а заемщик обязуется вернуть их в той же сумме в виде полученных вещей или идентичных им по стоимости.
Именно поэтому золотые займы по договору не подлежат налогообложению только в том случае, если заемщик вернул золото вовремя и в той же форме, в которой оно было на момент заключения договора. Если заемщик передает в счет погашения договора деньги или какое-либо имущество, то у банка возникают обязательства по уплате НДС, поскольку происходит реализация слитков с изъятием их из сертифицированного хранилища.
Требования к заемщику
Фирма, оформляющая кредит, должна соответствовать следующим требованиям:
- иметь опыт работы не менее 1 года;
- иметь достаточный уровень уставного капитала;
- иметь грамотный бизнес-план, составленный как минимум на три прогнозных года;
- иметь устойчивое финансовое состояние, хорошие показатели платежеспособности и низкую вероятность банкротства.
Конечно, каждый банк предъявляется свои требования, но эти являются основными и должны соблюдаться в любом случае.
Золотой займ для физических лиц
Кредиты золотом для физических лиц пока что далеки от реальности. Еще несколько лет назад Нацбанк в своем положении «Об осуществлении уполномоченными банками операций с банковскими металлами» дал право коммерческим банкам, проводить безналичные операции в металле (без выдачи реального золота). В число банков попали только те, которые имеют соответствующие лицензии.
Такими лицензиями являются:
- лицензия на получение межбанковского кредита;
- лицензия на размещение металлов на депозитах (вклады);
- лицензия на осуществление форвардных операций в пределах 50% от лимитов открытой валютной позиции.
Сегодня получить реальный займ в золоте могут только юридические лица, которые используют золото в производстве. Остальным займ выдается золотом, но в денежном эквиваленте. В целом, кредиты золотом могут стать отличной альтернативой обычным кредитам. Ведь годовая ставка по ним не превышала бы 6 процентов.
Процедура получения кредита в золоте
Если все же банкам дадут полную свободу в кредитовании физических лиц золотом, то процедура оформления такого кредита выглядела бы следующим образом:
- срок кредитования достаточно длительный и сумма индексируется в золоте;
- каждому клиенту открывается особый «золотой» счет, где осуществляется обезличенный учет драгоценного металла;
- клиент – физическое лицо. Может оформить займ на 10 кг золота либо приобрести квартиру за 100 тысяч долларов. Но обязательства все равно будут рассчитываться в золоте, поскольку процент по такому займу в любом случае будет практически в два раза ниже, чем по стандартной ипотеке.
Такой займ выгоден и для клиента, и для банка. Для заемщика достаточно выгодны условия кредита, а для банка – избегание валютных рисков.
В каких МФО можно взять заем? Читать в статье, займ 100 тысяч рублей.
Если вам нужен займ 70000 рублей и срочно, перейдите на страницу.
Как оформить займ 1000 рублей на Киви кошелек? Рассказывается далее.
Таким образом, золотой займ – достаточно интересный способ кредитования, имеющий множество положительных сторон, как для заемщика, так и для банка. Заемщик получает низкую процентную ставку, а банк пониженные риски невозврата средств и полное отутствие валютных рисков.
Внимание!
- В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
- Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!
- Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
- Позвоните на горячую линию:
- 8 (800) 700 95 53
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Источник
Для предоставления кредитов под залог драгоценных металлов и драгоценных камней наличие лицензии (разрешения) па совершение операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями необязательно, кроме того случая, когда предмет залога передается па хранение залогодержателю. В случае отсутствия лицензии у банка-кредитора хранение заложенных ценностей осуществляется по договору хранения в другом банке, имеющем такую лицензию. Лицензии не требуется и при приеме в залог или на хранение ювелирных изделий, не являющихся по законодательству РФ валютными ценностями.
При проведении залоговых операций с драгоценными металлами, драгоценными камнями и изделиями из них кредитные организации, осуществляющие операции ответственного хранения заложенного имущества, обязаны регистрироваться в территориальных госинспекциях пробирного надзора.
Займы в драгоценных металлах предоставляются путем поставки металлов клиенту в физической форме или на обезличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки металлов по истечении установленного договором срока. Погашение суммы займа в драгоценных металлах осуществляется в форме физической поставки металлов или путем перечисления металлов с обезличенных металлических счетов заемщика. Проценты по этим займам исчисляются и выплачиваются в валюте РФ, но при наличии соглашения между банком и владельцем обезличенного металлического счета могут быть выплачены в драгоценных металлах.
Банки, независимо от наличия у них лицензии (разрешения) на осуществление операций с драгоценными металлами, могут принимать драгоценные металлы в качестве обеспечения по предоставляемым кредитам, т.е. выдавать денежные ссуды под залог драгоценных металлов.
На практике могут быть использованы два вида залога:
- залог с передачей заложенных драгоценных металлов залогодержателю (заклад);
- залог с оставлением заложенных драгоценных металлов у залогодателя.
Порядок получения кредита под залог драгоценных металлов совпадает с порядком получения кредита под залог любых других товарно-материальных ценностей. Заемщик подает в банк заявление, прилагает к нему все требуемые кредитором документы и заключает с банком два договора — кредитный и договор о залоге.
В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств, вытекающих из кредитного договора, кредитор вправе реализовать залог через уполномоченный банк. Если сумма, вырученная при реализации залога за вычетом суммы вознаграждения уполномоченному банку, превышает размер обеспеченного залогом требования залогодержателя, то разница возвращается залогодателю.
Банки также могут кредитовать предприятия, добывающие драгоценные металлы, с последующей покупкой у них добытых ценностей. Экспортные операции. Для проведения экспортных операций с драгоценными металлами кредитная организация должна иметь кроме лицензии ЦБ РФ па осуществление операций с драгоценными металлами еще и лицензию па экспорт драгоценных металлов Министерства внешних экономических связей и торговли РФ.
Коммерческие банки имеют право совершать экспортные операции только с аффинированным золотом и серебром в виде стандартных и мерных слитков российского и иностранного происхождения. В настоящее время лицензии на экспорт имеют несколько специально уполномоченных банков, в том числе «Внешторгбанк», «Ланта-Банк», «БИН-банк» и др. Эти кредитные организации могут экспортировать:
- слитки, приобретенные ими в собственность;
- слитки, реализуемые кредитными организациями в соответствии с договорами комиссии.
Экспорт слитков осуществляется через специализированные таможенные посты с соблюдением правил таможенного оформления и контроля. Контроль за соблюдением таможенного законодательства возложен на Государственный таможенный комитет РФ и Банк России. Последний проводит контроль за экспортными операциями кредитных организаций со слитками на основании ежемесячных балансов и расшифровок балансовых счетов, представляемых кредитными организациями по специально установленным формам.
Метка: Драгоценные металлы и камни, Залог, Кредиты
Источник
Для предоставления кредитов под залог драгоценных металлов и драгоценных камней наличие лицензии (разрешения) на совершение операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями необязательно, кроме того случая, когда предмет залога передается па храпение залогодержателю. В случае отсутствия лицензии у банка-кредитора хранение заложенных ценностей осуществляется по договору хранения в другом банке, имеющем такую лицензию. Лицензии не требуется и при приеме в залог или на хранение ювелирных изделий, не являющихся по законодательству РФ валютными ценностями.
При проведении залоговых операций с драгоценными металлами, драгоценными камнями и изделиями из них кредитные организации, осуществляющие операции ответственного хранения заложенного имущества, обязаны регистрироваться в территориальных госинспекциях пробирного надзора.
Займы в драгоценных металлах предоставляются путем поставки металлов клиенту в физической форме или на обезличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки металлов по истечении установленного договором срока. Погашение суммы займа в драгоценных металлах осуществляется в форме физической поставки металлов или путем перечисления металлов с обезличенных металлических счетов заемщика. Проценты по этим займам исчисляются и выплачиваются в валюте РФ, но при наличии соглашения между банком и владельцем обезличенного металлического счета могут быть выплачены в драгоценных металлах [21, c.151].
Займы в драгоценных металлах предоставляются путем поставки драгоценных металлов клиенту в физической форме или на обличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки драгоценных металлов по истечении установленного договором срока.
Суммы займа в драгоценных металлах погашаются в форме физической поставки драгоценных металлов или путем перечисления драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов заемщика. [18, c.522]
Банки, независимо от наличия у них лицензии (разрешения) на осуществление операций с драгоценными металлами, могут принимать драгоценные металлы в качестве обеспечения по предоставляемым кредитам, т.е. выдавать денежные ссуды под залог драгоценных металлов. На практике могут быть использованы два вида залога:
залог с передачей заложенных драгоценных металлов залогодержателю (заклад);
залог с оставлением заложенных драгоценных металлов у залогодателя.
Порядок получения кредита под залог драгоценных металлов совпадает с порядком получения кредита под залог любых других товарно-материальных ценностей. Заемщик подает в банк заявление, прилагает к нему все требуемые кредитором документы и заключает с банком два договора — кредитный и договор о залоге.
В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств, вытекающих из кредитного договора, кредитор вправе реализовать залог через уполномоченный банк. Если сумма, вырученная при реализации залога за вычетом суммы вознаграждения уполномоченному банку, превышает размер обеспеченного залогом требования залогодержателя, то разница возвращается залогодателю.
Банки также могут кредитовать предприятия, добывающие драгоценные металлы, с последующей покупкой у них добытых ценностей.
Для проведения экспортных операций с драгоценными металлами кредитная организация должна иметь кроме лицензии ЦБ РФ на осуществление операций с драгоценными металлами еще и лицензию на экспорт драгоценных металлов Министерства внешних экономических связей и торговли РФ.
Коммерческие банки имеют право совершать экспортные операции только с аффинированным золотом и серебром в виде стандартных и мерных слитков российского и иностранного происхождения. На основании лицензии помимо приведенных выше операций с драгоценными металлами банки могут:
Осуществлять экспорт из России аффинированных золота и серебра в виде слитков, порошка и гранул — в отношении указанных драгоценных металлов, находящихся в их собственности, а также реализуемых ими на внешнем рынке по договорам комиссии, заключенным с собственниками этих драгоценных металлов;
На получение квот на экспорт аффинированных платины и металлов платиновой группы в виде слитков, пластин, порошка и гранул — в отношении указанных драгоценных металлов, находящихся в их собственности.
Источник
Выберите свой город
От выбранного города зависит представление информации на страницах (например, цены и контакты).
Или ищите от А до Я
- Добывающим компаниям
- Инвесторам
- Ювелирным предприятиям
1.1. Финансирование добычи
- Предприятиям, обладающим лицензией на право пользования недрами и квотой на добычу драгоценных металлов с годовой добычей от 100 кг золота, банк предоставляет финансирование в форме кредитных линий с возможностью досрочного погашения.
- Размер кредитной линии – до 50% от стоимости золота, добываемого за год.
- Срок финансирования – до 1 года.
- Валюта кредита: рубли РФ, доллары США, золото.
1.2. Покупка драгоценных металлов в слитках
- По текущим ценам лондонского рынка или лондонскому фиксингу.
- Дисконт в зависимости от массы золота по договору купли-продажи.
- Возможность передачи золота на аффинажном заводе.
- Авансирование металла, поставленного на аффинажный завод.
1.3. Хеджирование (фиксация цены золота до момента поставки)
- Инструмент – форвардный контракт.
- Срок контракта – до 1 года.
- Возможна выплата форвардной премии.
1.4. Открытие обезличенных металлических счетов
Преимущества:
- Продажа золота после передачи на аффинажном заводе или поставки в хранилище банка;
- Продажа поставленного на металлический счет золота частями.
3.1. Открытие обезличенных металлических счетов
- Режим счета – «до востребования».
- Проценты на остаток не начисляются.
- Покупка-продажа драгоценных металлов с отражением по ОМС не облагается НДС.
Золото в качестве актива
3.2. Покупка-продажа драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам (по лондонскому фиксингу)
Контактная информация:
Михаил Барашков тел: (495) 228-3925; 777-1020, доб. 77-3485, e-mail: barashkov@psbank.ru
Сергей Устименко тел: (495) 777-10-20, доб. 77-9943, e-mail: ustimenkosa@psbank.ru
2.1. Кредитование, в т.ч. с использованием займов в драгоценных металлах
Займы в золоте:
- Предоставление займа в виде слитков золота.
- Срок займа – до 1 года.
- Сумма займа – до 30% от суммы выручки предприятия в рассматриваемом периоде.
- Стоимость займа – ставки, близкие к валютным.
- Погашение основной суммы займа производится только слитками золота.
2.2. Продажа драгоценных металлов в слитках
Золото реализуются по ценам международного рынка со следующими премиями:
- Стандартные слитки Ask / Fix + 0,2%.
- Мерные слитки: 1000г Ask / Fix + 0,7%, 500г Ask / Fix + 1,0%.
2.3. Хеджирование
- Инструмент – форвардный контракт.
- Срок контракта – до 3 месяцев.
- Предприятие платит форвардную премию.
Источник