Здравствуйте! Какие процедуры необходимо пройти (и во что это может вылиться по деньгам), чтобы человек, который является гражданином другой страны и проживает там, получил долг с гражданина РФ, проживающего в РФ?
Долг оформлен на бумаге с подписями
(но модным способом для заграницы, когда ты высылаешь е-мэилом свою подписанную копию а тебе шлют свою — не знаю принимается ли РФ такое вообще за договор займа?)
Интересует кратко:
какие процедуры нужно пройти,
сколько это может стоить,
сколько занять времени?
30 Марта 2018, 21:51, вопрос №1951960
Игорь, г. Москва
289 стоимость
вопроса
вопрос решён
Свернуть
Консультация юриста онлайн
Ответ на сайте в течение 15 минут
Задать вопрос
Ответы юристов (3)
получен
гонорар 66%
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Добрый день
Никаких процедур проходить не нужно, договор займа заключается в простой письменной форме
(но модным способом для заграницы, когда ты высылаешь е-мэилом свою подписанную копию а тебе шлют свою — не знаю принимается ли РФ такое вообще за договор займа?)
Такой способ обмена документами допускается — но дополнительно очень рекомендую прописать в договоре адреса электронной почты, используемые сторонами при заключении договора (чтобы не было проблем с идентификацией сторон)
какие процедуры нужно пройти,
сколько это может стоить,
сколько занять времени?
Стоимость — если сами составляете договор — бесплатно, если заказываете договор юристу — согласованная стоимость договора
Поскольку договор у вас не простой и требует соблюдения многих нюансов, рекомендую заказать его разработку юристу
Времени это много не займет — достаточно подготовить договор, обменяться подписанными экземплярами и перевести деньги, поскольку договор займа является заключенным с момента перевода денег
Еще один момент — либо в условиях договора, либо отдельной распиской необходимо зафиксировать факт передачи денег
1. По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.
Так же желательно при заключении договора с иностранцем выбрать по соглашению между собой право, которое подлежит применению к их правам и обязанностям по этому договору, чтобы не было споров по этому моменту
Так же рекомендуется в договоре определить подсудность (место разрешения споров )
Данный договор рискован прежде всего для займодавца — процесс судебного взыскания с должника в другой стране будет вероятнее всего не простым, не быстрым и не дешевым
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Здравствуйте, Игорь! По российскому законодательству к договору займа предъявляются следующие требования:
ст. 808 ГК РФ:
1. Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.
2. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.
Необходимо уточнить, что именно отправлялись по е-мэйлу? Сканированные документы?
сколько занять времени?
Это будет зависеть от условий договора. если в нём определён срок возврата и он нарушен, можно сразу обращаться в суд за взысканием. Если срок не определён, необходимо сначала обратиться к должнику за востребованием займа. Рассмотрение в суде займёт 2 месяца. Опять же нужно смотреть договор. Возможно, подойдёт упощённый порядок или судебный приказ, там другие сроки.
получен
гонорар 34%
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
какие процедуры нужно пройти,
Игорь
Игорь, добрый день! Если нет возможности самому приехать в РФ можно найти представителя по месту жительства должника и оформить на него доверенность на ведение дел в суде в связи со взысканием задолженности.
Долг оформлен на бумаге с подписями
(но модным способом для заграницы, когда ты высылаешь е-мэилом свою подписанную копию а тебе шлют свою — не знаю принимается ли РФ такое вообще за договор займа?)
Игорь
это вполне приемлемо и для РФ, согласно ст. 434 ГК
2. Договор в письменной форме может быть заключен путем составления одного документа, подписанного сторонами, а также путем обмена письмами, телеграммами, телексами, телефаксами и иными документами, в том числе электронными документами, передаваемыми по каналам связи, позволяющими достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору.
Электронным документом, передаваемым по каналам связи, признается информация, подготовленная, отправленная, полученная или хранимая с помощью электронных, магнитных, оптических либо аналогичных средств, включая обмен информацией в электронной форме и электронную почту.
значение в данном случае имеет не то, где находится взыскатель а где находится должник так как по общему правилу иски подаются по месту нахождения должника. Ну и поскольку оговор займа является реальным договором он считается заключенным с момента передачи денежных средств а не подписания договора
Все услуги юристов в Москве
Гарантия лучшей цены – мы договариваемся
с юристами в каждом городе о лучшей цене.
Источник
Временные финансовые трудности могут возникнуть у любой компании. Один из распространенных способов их преодоления — денежный заем. Предоставить его может кто угодно, в том числе и иностранный гражданин, входящий, к примеру, в состав участников фирмы. Нередко заемные средства вносятся наличными рублями непосредственно в кассу организации, поскольку при выдаче займа:
— не нужно использовать ККТ, так как это не расчеты за товары (работы, услуги) <1>. Достаточно лишь оформить приходник (форма N КО-1) <2>;
— не действует ограничение по расчету наличными деньгами <3>.
Однако тем, кто время от времени получает наличные займы, пусть даже и в рублях, от иностранцев и других лиц, не являющихся валютными резидентами РФ, нужно помнить о некоторых нюансах.
Примечание. Напомним, что не являются валютными резидентами РФ <4>, в частности:
— иностранцы и лица без гражданства, временно проживающие или временно пребывающие в РФ;
— россияне, постоянно проживающие в другом государстве не менее года, в том числе имеющие соответствующий вид на жительство, а также временно пребывающие в иностранном государстве год и более по рабочей или учебной визе либо по совокупности таких виз с общим сроком действия не менее 1 года.
Однако если такой россиянин не признается в своем валютном нерезидентстве, узнать об этом самим практически невозможно.
НЮАНС 1. Несмотря на то что иностранец (нерезидент), находясь на территории РФ, передает в виде займа российской же организации (резиденту) валюту РФ (то есть рубли), это считается валютной операцией <5>. А по общему правилу все расчеты при валютных операциях организации-резиденты должны производить в безналичной форме — через банковские счета в уполномоченных банках <6>.
Примечание. В ряде случаев российские компании могут рассчитываться с иностранными гражданами наличными рублями без использования банковских счетов, например <6>:
— при розничной купле-продаже товаров;
— при оказании иностранцу услуг, обычно предоставляемых населению, — транспортных, гостиничных и т. п.
Также не является нарушением валютного законодательства выплата иностранному работнику российской компанией зарплаты в рублях <7>.
Справедливости ради скажем, что никакой ответственности за несоблюдение безналичной формы валютной операции в настоящий момент не установлено <8>. Однако претензии органов Росфиннадзора на местах полностью исключить нельзя.
НЮАНС 2. Полученная от иностранца сумма по одному договору займа в рублевом эквиваленте не должна превышать 50 000 долл. США по официальному курсу валют ЦБ на дату заключения контракта (сейчас это около 1,5 млн руб.).
В противном случае придется оформлять паспорт сделки <9>. Не оформите — можете нарваться на штраф от того же Росфиннадзора <10>:
— для руководителя он составляет 4000-5000 руб.;
— для компании — 40 000-50 000 руб.
Причем штрафовать будут за каждый неоформленный паспорт. Так, одна организация, которая де-факто полностью принадлежала китайскому инвестору, но де-юре была зарегистрирована в России, получила частями от китайского гражданина рублевый заем наличными на сумму около 10 млн руб. Орган Росфиннадзора при проверке составил девять протоколов. В итоге организацию оштрафовали на 360 000 руб. (40 000 руб. х 9) <11>.
* * *
В заключение напомним: привлечь к ответственности за неоформление паспорта сделки могут в течение 1 года <12> со дня, следующего за последним днем срока <13>, отведенного для исполнения обязанности <14>.
______________________________
<1> п. 1 ст. 2 Закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ; Письмо Минфина от 28.05.2012 N 03-01-15/4-104
<2> утв. Постановлением Госкомстата от 18.08.98 N 88
<3> п. 1 Указания ЦБ от 20.06.2007 N 1843-У
<4> подп. «а», «б» п. 6, подп. «а» п. 7 ч. 1 ст. 1 Закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ (далее — Закон N 173-ФЗ)
<5> п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона N 173-ФЗ; Постановление Президиума ВАС от 30.07.2012 N 2079/12
<6> ч. 2 ст. 14 Закона N 173-ФЗ
<7> Постановление Президиума ВАС от 18.03.2008 N 15693/07
<8> ч. 2 ст. 5 Закона N 173-ФЗ; ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ; Постановление Президиума ВАС от 17.02.2009 N 12089/08
<9> пп. 5.1.5, 5.2 разд. II Инструкции ЦБ от 04.06.2012 N 138-И
<10> ч. 6 ст. 15.25, ст. 23.60 КоАП РФ
<11> Постановление Президиума ВАС от 30.07.2012 N 2079/12
<12> ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ
<13> пп. 6.5, 9.1, 9.2 Инструкции
<14> п. 14 Постановления Пленума ВС от 24.03.2005 N 5
Впервые опубликовано в журнале «Главная книга» N 23, 2012
Источник
В статье мы рассмотрим, на каких условиях заключаются договоры займа между резидентами и нерезидентами. Разберемся, как возвращается займ, выданный резиденту в валюте, и в каком случае составляется паспорт сделки. В статье вы найдете нормы закона, регулирующие валютные операции между физическими лицами, и узнаете, когда надо платить налоги.
Договор займа с нерезидентом
Нерезиденты — это физические или юридические лица, работающие на территории РФ, но постоянно проживающие и зарегистрированные в другом государстве. Другими словами — это иностранные граждане и фирмы, временно находящиеся или осуществляющие свою деятельность в нашей стране. Данный термин чаще всего используется в сфере прав и обязанностей лиц, участников финансовых и налоговых взаимоотношений.
В последнее время участие нерезидентов в заемных отношениях получило широкое распространение в Российской Федерации, поскольку какие-либо ограничения и особые условия для этого не предусмотрены. Связано это с постоянным расширением внешнеэкономической деятельности. Отечественные компании практикуют привлечение иностранных инвестиций в виде займов и кредитов. Кредитование осуществляется как в рублях, так и в иностранной валюте.
Договор займа может быть оформлен между:
- Заимодавцем-нерезидентом и российским заемщиком.
- Гражданином РФ или отечественной компанией и иностранным лицом или компанией.
- Сторонами, не имеющими статус резидентов РФ.
Условия кредита, права и обязанности сторон закрепляются в специальном договоре. Если в долг выдается сумма в иностранной валюте, то регулирование осуществляется не только гражданским, но и валютным законодательством, а переводы средств часто выполняются на специальные счета в банках.
Соглашение может быть заключено как на платной, так и на бесплатной основе: т. е. с процентами и без их начисления. Договор набирает полную юридическую силу после подписания его обеими сторонами.
Особенности займов между резидентами и нерезидентами
Валютные трансферы между данными субъектами в плане оформления и выплаты займов производятся без каких-либо ограничений, кроме процессов, которые предусмотрены ст. 6 Федерального закона №173-ФЗ. Здесь отражены некоторые ограничения, внесенные с целью избегания серьезного уменьшения золотовалютных запасов страны и существенных колебаний курса национальной валюты. Получать разрешение на оформление кредитного договора не нужно, как и проводить процедуру его специальной регистрации.
Если сумма кредита равна или больше 5000 долларов США или резидентом выступает физическое лицо, то требуется оформить паспорт такой сделки. В противном случае участники соглашения будут оштрафованы.
Процедура предоставления бумаг, оформления, ведения и списания паспорта закреплена в Инструкции Центробанка №117-И.
Если деньги предоставляются в иностранной валюте, то большинство расчетов по сделке должны осуществляться в рамках специального счета, созданного в уполномоченном банке.
Что касается налогообложения, то начисление и выплата НДС не предусмотрена, если выдача и возврат займа осуществляется на беспроцентной основе. Деньги, полученные или возвращенные по кредитному соглашению, не будут считаться доходами или расходами в рамках налога на прибыль. Другие расходы в разрезе предоставления кредита отражаются в документации как прочие траты и также не облагаются налогом.
Валютное регулирование займов
Все валютные операции на территории нашей страны, в том числе и займы от нерезидента, контролируются нормами Федерального закона №173-ФЗ.
В рамках нормативного акта транзакции по выдаче и возврату займов в иностранной валюте между указанными субъектами считаются операциями по перемещению капитала. Такие взаимоотношения контролирует Центробанк, который правомочен формировать требования о внедрении и применении отдельного счета, а также резервировании части заемной суммы.
Нормативные акты не ограничивают валютные переводы резидента в счет выплаты процентов, а также в плане погашения «тела» кредита, в том числе при выдаче займа иностранцу. Подобные транзакции резиденты могут выполнять с действующего валютного счета. Кредиты можно погашать досрочно. Резидент может зачислить на счет необходимую сумму для последующих транзакций и платежей, которые нужны для обслуживания кредита на внутреннем валютном рынке. Займ нерезиденту в рублях переводится с расчетного счета кредитора на специальный, а уже оттуда на рублевый счет заемщика.
Получение займа от нерезидента
Порядок получения валютных займов напрямую связан с периодом полного возврата «тела» кредита вместе с процентами. Специальный счет не требуется, если срок действия услуги составляет менее трех лет.
Процедура получения и использования валютного займа на более короткий период выглядит следующим образом:
- Нерезидент перечисляет средства на транзитный счет заемщика в выбранном банке.
- Резидент выводит деньги с транзитного счета на личный валютный счет (2% от суммы на время резервируются в ЦБ).
- Резидент распоряжается деньгами по собственному усмотрению.
- По истечении года сумма резерва также поступает на счет резидента.
- Заемщик осуществляет выплату на транзитный счет, откуда они переводятся нерезиденту.
Если период действия займа более продолжительный, то заемщику, кроме личного, необходимо открыть еще и специальный счет. Деньги с транзитного счета переводятся на специальный, а уже оттуда резиденту.
Более сложный порядок перечислений связан с необходимостью регулирования ЦБ всех подобных операций.
В разрезе погашения задолженности какие-либо ограничения отсутствуют. Возврат займа производится обычным способом, путем перечисления на счет заимодавца. Нет ограничений и по досрочной выплате кредита. Необходимую сумму валюты для погашения заемщик может купить привычным способом.
Выдача займа нерезиденту
При валютном займе нерезиденту от резидента период пользования деньгами не влияет на процедуру выдачи кредита в целом.
Порядок получения денежных средств следующий:
- Кредитор перечисляет оговоренную сумму на открытый валютный счет.
- С данного счета средства переводятся на счет нерезидента.
- Банк перечисляет сумму резерва в течение 16 суток.
Такой порядок сделки предполагает обязательное оформление паспорта.
Лимиты кредита и величина процентных ставок законодательством не регулируются. Операция не предполагает проверку последовательности и других особенностей кредитных операций со стороны банковского учреждения.
В процессе погашения кредита нерезидент осуществляет перевод средств с личного счета на транзитный резидента. В паспорте делаются необходимые отметки обо всех операциях. Если кредитором выступает физ. лицо, то предоставление ему заемных средств осуществляется только на специальный счет.
Загрузка…
Источник
Здравствуйте, Елена! В первую очередь необходимо обратить внимание на то, что заключение договора займа гражданина РФ с иностранцем означает не что иное, как валютную операцию между резидентом и нерезидентом (пп.9 п.1 ст.1 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»), поэтому такая сделка регулируется не только гражданским (параграф 1 гл.42 ГК РФ), но и валютным законодательством.
При этом порядок зачисления, списания, возврата средств на валютный счет, а также порядок представления подтверждающих документов и информации резидентами уполномоченным банка, как агентам валютного контроля, достаточно детально определены в Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления», которая, как указано в абз.2 п.1.5 распространяется на физических лиц — резидентов при осуществлении ими валютных операций в иностранной валюте и (или) валюте Российской Федерации, связанных с предоставлением нерезидентам займов и возвратом от нерезидентов таких займов, с использованием своих банковских счетов.
Так, согласно п.2.1 данной Инструкции резидент при проведении операции по зачислению иностранной валюты на транзитный валютный счет должен представить в уполномоченный банк документы, связанные с проведением операций, не позднее пятнадцати рабочих дней после даты зачисления иностранной валюты на транзитный валютный счет, указанной в уведомлении уполномоченного банка о ее зачислении на транзитный валютный счет, за исключением случаев, установленных пунктами 2.6, 2.7 и абзацем вторым пункта 2.8 настоящей Инструкции.
Но в том случае, если сумма займа не превышает эквивалента в 200 тыс. руб., то при зачислении такой суммы денег гражданин РФ (резидент) должен представить в уполномоченный банк информацию о коде вида операции, соответствующем наименованию вида операции, указанному в приложении 1 к Инструкции (п.2.7 Инструкции).
Например, 40 035 — Расчеты физического лица — резидента в пользу нерезидента при предоставлении денежных средств по договору займа.
Далее, в п.2.26 Инструкции установлено, что физическое лицо — резидент при списании в пользу нерезидента иностранной валюты или валюты Российской Федерации со своего банковского счета (вклада) в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, открытого в уполномоченном банке, при предоставлении займа нерезиденту по договору займа должно представить в уполномоченный банк в порядке, установленном уполномоченным банком по согласованию с физическим лицом — резидентом, договор займа, заключенный между физическим лицом — резидентом и нерезидентом.
В абз.3 п.2.26 Инструкции указано, что физическое лицо — резидент при зачислении иностранной валюты или валюты Российской Федерации на свой банковский счет (вклад) в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, открытый в уполномоченном банке, по операции, связанной с возвратом займа, осуществлением процентных и иных платежей нерезидентом по договору займа, код вида которой указан в приложении 1 к настоящей Инструкции, должно сообщить уполномоченному банку информацию о назначении такого платежа и сведения о договоре займа, указанные в пункте 3 приложения 2 к настоящей Инструкции, в порядке, установленном уполномоченным банком по согласованию с физическим лицом — резидентом,в срок не позднее тридцати рабочих дней после дня зачисления иностранной валюты или валюты Российской Федерации на счет физического лица — резидента.
Договор займа желательно (но не обязательно) составить на двух языках и лучше указать российский суд в качестве территориальной подсудности (ст.32 ГПК РФ), чтобы потом не ездить в страну нахождения иностранного гражданина для судебного разбирательства, что может быть весьма проблематичным.
В остальном договор займа с иностранцем оформляется так же, как и с российским гражданином. В договоре указывают сумму, валюту займа (с эквивалентом на рубли), сроки и порядок выплаты долга, штрафы и пени.
Источник
