Максим Баранов, руководитель налоговой практики юридической фирмы Alta Via, рассказывает, как открыть счёт в иностраном банке и зачем вам это может быть нужно.
Кто имеет право открыть счет в иностранном банке?
Граждане РФ вправе без ограничений открывать счета в иностранных банках. Исключение сделано лишь для чиновников высокого уровня, им запрещена эта процедура.
Если я открыл счет в иностранном банке, должен ли я уведомить об этом российскую сторону?
Да, вы должны уведомить налоговые органы по месту своего учета об открытии счёта. Сделать это необходимо не позднее одного месяца со дня открытия. Также нужно будет уведомлять их о закрытии счёта и об изменении реквизитов. Форма уведомления утверждена приказом ФНС РФ от 21.09.2010 № ММВ-7-6/[email protected]
За неуведомление назначается штраф от 4 до 5 тысяч рублей. За уведомление с нарушением срока или формы уведомления штраф от тысячи до полутора тысяч рублей.
Без уведомления у вас не получится перевести деньги с российского счёта на иностранный, о котором не уведомлен налоговый орган.
Сможет ли российская сторона отслеживать движение средств по моему иностранному счёту?
Вы должны сами предоставлять российским налоговым органам ежегодные отчеты о движении средства на вашем иностранном счете. Такой отчет подается в срок до 1 июня года, следующего за отчётным. Форма отчёта утверждена постановлением Правительства РФ от 12.12.2015 № 1365.
Отчёт содержит лишь сведения общего характера (остаток средств на счёте на начало года, зачислено и списано средств за год, остаток средств на счёте на конец года) и не включает расшифровку операций по счёту.
Вы вправе – но не обязаны – представить в налоговый орган одновременно с отчетом документы об операциях по счёту (например, платёжные поручения, выписку операций по счёту).
В свою очередь, налоговый орган вправе запросить документы об операциях по счёту, тогда вы будете обязаны предоставить такие документы. За нарушение срока предоставления отчёта более чем на 30 дней можно получить штраф от 2,5 до 3 тысяч рублей.
Какие правила проведения операций по своим иностранным счётам я должен соблюдать?
Есть закрытый перечень разрешённых операций по зачислению средств на иностранный счёт. Например, разрешено:
- переводить на иностранные счета средства с любых других своих счетов;
- зачислять на свой счет средства с иностранного счетов других резидента;
- зачислять суммы с российского счета другого резидента (но не более 5000 долларов за 1 день в одном банке; нет ограничений по сумме для переводов между близкими родственниками);
- зачислять средства, полученные от нерезидентов, в виде зарплаты;
- зачислять деньги, выплачиваемые нерезидентами по решениям судов иностранных государств;
- зачислять средства, выплачиваемые нерезидентами в виде пенсий, стипендий и других социальных выплат;
- зачислять суммы, выплачиваемые нерезидентами в виде страховых выплат, от страховщиков-нерезидентов.
Это исчерпывающий список?
Если счёт открыт в государстве, являющемся членом Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), то перечень разрешённых операций расширяется. На такой счёт можно зачислять:
- суммы кредитов и займов в иностранной валюте, если они получены от резидентов государств-членов ОЭСР или ФАТФ на срок свыше двух лет;
- доходы от сдачи в аренду нерезидентам имущества, расположенного за пределами России и принадлежащего резидентам;
- доходов по ценным бумагам (дивиденды, выплаты по облигациям, векселям);
- средства, полученные в результате отчуждения им внешних ценных бумаг, прошедших процедуру листинга на российской или иностранной биржах;
- суммы, выплачиваемые физическому лицу-резиденту в виде дохода от передачи в доверительное управление денежных средств и ценных бумаг доверительному управляющему-нерезиденту.
Ок, здесь речь шла про операции зачисления средств. А что с операциями по расходам?
Также есть ограничений и на расходные операции по иностранному счёту.
- Во-первых, расходные операции должны производиться с использованием средств, зачисленных на счёт правомерно. Например, нельзя производить расходы за счёт кредита, полученного от иностранного банка на иностранный счёт на срок 1 год, поскольку такой вид зачисления не предусмотрен перечнем разрешённых операций.
- Во-вторых, расходные операции не должны быть связаны с передачей имущества и оказанием услуг на территории России. Например, покупку товара в России нельзя оплачивать с иностранного счёта.
Какая ответственность предусмотрена за несоблюдение этих правил?
Операции по зачислению средств на иностранные счета или по расходованию средств с иностранных счетов, совершённые с нарушением требований, указанных выше, являются незаконными валютными операциями. Ответственность — штраф в размере от 3-4 тысяч рублей до полного размера незаконной валютной операции.
А в чем, вообще, преимущества иностранных банковских счетов?
Плюсы иностранного счёта:
- счёт может быть открыт в государстве с более надёжной банковской системой, чем российская;
- с иностранного счёта удобнее и быстрее проводить расчёты с иностранными контрагентами;
- счёт может потребоваться для получения кредита в иностранном банке (под более низкий процент, чем в России);
- возможности российских налоговых органов по получению информации об операциях по иностранным счетам существенно ограничены, получение информации возможно лишь по запросам.
Материалы по теме:
«Предприниматель всегда должен быть начеку!». Реакция юриста на историю про 10 тысяч оштрафованных ИП
«Иметь опцион гораздо лучше, чем не иметь»: как оформить право на долю в стартапе
Внимание, бизнес: за взятку в 25 тысяч на компанию может быть наложен штраф в миллион рублей
Компании в форме ООО с каждым годом контролируются все жестче. Как защитить свои интересы
Малому бизнесу упростят доступ к госзакупкам — «КоммерсантЪ»
Холодные звонки грозят вам штрафом до 500 тысяч рублей. Как себя обезопасить?
Источник
Банковский счет – это современный инструмент для хранения, управления, и конечно, приумножения капитала. Многие предпочитают хранить свои активы в стране их происхождения, однако большинство все больше стремится максимально обезопасить свои сбережения.
Конечно, если вы живете в Швейцарии, то важность открытия иностранного счета будет для вас второстепенной, так как Швейцария сама по себе гарантирует двойную безопасность ваших средств. Так, по крайней, мере думает большинство эмигрантов проживающих в альпийской республике. Но, это мнение не совсем верное. Ведь безопасное хранение заключается не только в самой стране, где хранятся активы, но и в базовых принципах международной диверсификации.
Проще говоря, иностранный счет должен иметь каждый, кто сегодня желает защитить свои активы от всевозможных потенциальных рисков независимо от страны их происхождения.
Причины открытия оффшорного счета
Иностранный или оффшорный счет позволяет ограничить возможность возникновения проблем связанных с девальвацией местной валюты, введением валютного контроля, незаконной экспроприацией средств с вашего счета местными органами властями и другими потенциальными рисками связанными с хранениями активов в одном банке.
Фактически, сегодня надежней иметь не один оффшорный счет, а несколько. Дело в том, что и иностранные банки подвержены рискам быть закрытыми или исключенными из финансовой системы США, по каким-либо нарушениями и проблема связанным с налоговыми службами иностранных государств.
За последние несколько лет можно насчитать не малое количество скандалов, в рамках которых пострадали не только банки, но и клиенты этих банков. Например, такие банки, как FBME, UBS, Credit Suisse, Banca Privada d’Andorra, BSI и так далее.
Последним ярким примером стал банк с 30 летней историей — Banca Privada D’Andorra (BPA). Когда началось разбирательство по делу, все уже поняли, что история повторяется.
Banca Privada D’Andorra (BPA) был обвинен по нарушениям в соответствии с PATRIOT Act, Раздел 311 и получил соответствующее Уведомление о предлагаемых нормах (NPRM) от FinCEN (Сеть по расследованию финансовых преступлений) США. Банк обвинили в том, что он создает угрозу финансовой системе США и является посредником в совершении целого ряда преступлений связанных с легализацией незаконно нажитых средств. В результате, банку, а точнее всем банкам связанным, и имеющим какие-либо отношения с BPA, указали в течении 60 дней прекратить любое сотрудничество с BPA. После чего, деятельность банка была перенята государственными регуляторами финансовой деятельности Панамы, Испании и Андорры.
Почему эта история уже повторяется? То же самое случилось несколькими годами ранее на Кипре. Когда по этим же обвинениям был закрыт кипрский банк танзанийского происхождения FBME.
История может повторятся и не раз, особенно когда идет речь о действиях налоговых служб лидирующих стран мира. Поэтому важно не просто иметь оффшорный и иностранный счет, а лучше даже несколько счетов. На тот случай, чтобы можно было во-время перенаправить средства из одного иностранного счета в другой без необходимости возврата их в страну вашего проживания.
Как открыть иностранный банковский счет анонимно?
Многие интересуются возможностью открытия иностранного счета анонимно. Но возможность открыть счет полностью анонимно практически невозможна. Дело в том, что например, РФ издала официальный закон, который обязует всех налоговых резидентов РФ уведомлять о наличии своего иностранного счета, а также ежегодно подавать отчет обо всех движениях по данному счету. Следовательно, если вы налоговый резидент РФ, анонимное владение оффшорным счетом практически невозможно, если вы не решите приобрести более сложный продукт, такой как второй паспорт.
Не смотря на необходимость, также декларировать свой второй паспорт, открывать на него иностранный счет никто не запрещает. Это может позволить создать более весомую структуру конфиденциальность между вашими активами и третьими лицами, от которых вы желаете скрыть свои сбережения.
Сама процедура открытия иностранного счета требует полной идентификации вашей личности. Вам понадобится предоставить не только свой паспорт, но и другие необходимые документы, такие как рекомендации, справку из банка, доказательство адреса проживания и так далее.
Но цель открытия иностранного счета не заключается в создании чего-то скрытного или незаконного. Оффшорный счет – это один из базовых и важных инструментов для защиты ваших активов. В любом случае средства размещенные в иностранном государстве на порядок сильнее защищены от всевозможных политических, экономических и финансовых рисков, чем активы, которых хранятся в стране вашего проживания и налоговогл резидентства.
Где открыть оффшорный банковский счет?
Оффшорный счет стоит открывать в стране, которая может представить максимально высокие показатели стабильности и финансового благополучия. Не менее важна и политическая атмосфера, которая зачастую может быть куда важный всего остального.
Если вы задумываетесь об открытии оффшорного счета в классической юрисдикции, то рассматривать необходимо юрисдикции политически и экономически стабильные и независимые.
Негативным примером является заморские территории Великобритании. Такой сильный и привлекательный оффшор, как Британские Виргинские острова (БВО) находится на грани разрушения всего финансового сектора лишь по причине желания Великобритании создать единый реестр бенефициарного владения, который будет еще и открытым. Для БВО – это будет равноценно «самоубийству», ведь остальные оффшорные юрисдикции по прежнему смогут предлагать анонимное владение и управление активами.
Другой вариант открывать счета в юрисдикциях, которые в меньшей мере поддаются давлению со стороны ЕС или США. Например – Объединенные Арабские Эмираты (ОАЭ). В эмиратах существует возможность не только учреждения оффшорных компаний, но и открытия счетов в привлекательных финансовых учреждениях с многолетней историей.
Одним из примеров является Mashreq банк. Mashreq был учрежден в 1967 году, как банк Омана, который за время своего существования стал одним из ведущих банков ОАЭ с растущим розничным присутствием в Египте, Катаре, Кувейте и Бахрейне.
Банкиры Mashreq стремятся предоставить не только стандартный банковский сервис, но и на индивидуальной основе разрабатывают целые стратегии для сохранения и приумножения активов своих клиентов. Сервис обслуживание в Mashreq доступно круглосуточно. При этом банк предлагает не только банковские и инвестиционные продукты, но и тесно сотрудничает с международными провайдерами карточных продуктов, таких как VISA и MasterCard.
Корпоративный счет c личным присутствием в банке Mashreq в ОАЭ
Открыть банковский счет в EmiratesNBD
Таких привлекательных альтернатив можно найти большое количество в зависимости от ваших желаний и возможностей. Обращайтесь к нам по электронной почте info@offshore-pro.info и получите детальные консультации по вопросам открытия оффшорного счета удаленно и с личным присутствием.
Источник
Последней тенденцией в международном банкинге стало активное использование банковских счетов. Однако, большинство физических лиц не всегда до конца понимают “Зачем открывать счет в иностранном банке?”. Наверняка, вы уже успели многое услышать и прочитать об обслуживании за рубежом. Однако, что же такого особенного есть в иностранном банковском счете? и Что он может дать такого, чего невозможно получить от внутреннего?
Причины для открытия счета в иностранном банке на физическое лицо?
На самом деле у физических лиц существует достаточное количество причин для открытия счета в иностранном банке. Большинство клиентов используют их услуги с целью обеспечения защиты своих активов от каких-либо негативных влияний или действий внутри своей страны. И ниже мы приведем причины, по которым клиенты чаще всего желают открыть счет в иностранном банке.
Диверсификация
Безусловно, наилучшим вариантом для снижения собственной уязвимости, будет считаться выбор нескольких стран одновременно и размещение в их банках своих активов. Конечно, справедливо будет заметить еще и то, что падение экономики, обесценивание валюты или политические не спокойствия могут произойти в любой стране, и даже во всем мире. И, к сожалению, да, мы от этого не застрахованы.
Однако, если в одной стране и произойдет обвал экономики и банковский сектор потерпит полное фиаско, наличие второго, третьего аккаунта в иностранном банке, обеспечит вам защиту от банкротства. Вот почему, наши эксперты всегда советуют продумывать свои действия на пять шагов вперед. Именно, благодаря наличию запасного счета за рубежом, у вас всегда будут варианты для сохранения собственной ликвидности.
А грамотное разделение активов между разными иностранными банками и юрисдикциями, в разы уменьшит риск и увеличит вашу доходность. И, естественно, выбор иностранного банка лучше всего доверить экспертам.
Диверсификация валюты
Ограничивать личное богатство использованием только одной валюты рискованно. Цены нестабильны и как правило они нестабильны в период экономических или политических потрясений. И, чтобы снизить риск, имеет смысл открыть счет в иностранном банке, который позволит вам хранить свои деньги в разных валютах.
А еще хотим обратить ваше внимание на то, что вам необязательно будет выполнять определенные банковские операции в конкретных валютах, иностранные банки не запрещают своим клиентам просто хранить свои средства на учетной записи. Таким образом валютная диверсификация защищает ваши деньги еще и от волатильности валютного рынка.
Защита активов
Счета в иностранных банках делают ваши накопления недоступными для агрессивных юристов или кредиторов, завистливых конкурентов или разорившихся правительств. Яркий пример, когда украинцы, россияне, белорусы, казахстанцы и другие граждане СНГ оказались в один день бедными — это был декабрь 1991 года, когда СССР распался.
Миллионы людей потеряли все свои сбережения, которые по тем временным меркам позволяли им жить достаточно долгое время безбедно. Еще один пример, это использование средств физических лиц из частных пенсионных фондов, для решения каких-либо государственных проблем. И таких причин достаточно много. Конечно, мало кто из нас хотел бы думать о банкротстве, длительных, а временами, и унизительных бракоразводных процессов или об уголовном делопроизводстве.
Однако, мы живем с вами в таком мире, где периодически такие вещи случаются. Поэтому, открытие счета в иностранном банке действительно будет грамотным и правильным действием по защите активов с вашей стороны.
Защита депозитов
Защита депозитных вкладов — это еще одна причина, по которой частные лица желают открыть счет в иностранном банке. Почему физические лица открывают депозиты за границей? Ну, во-первых, для перевода своих денег в более стабильные валюты и страны. А во-вторых, для того, чтобы защитить свои деньги от возможного банкротства банка. Ниже мы приведем пример, относительно сумм, которые гарантируют разные страны своим клиентам в случае банкротства банка
Кстати, в 2019 году, ФГВФЛ Украины, заявил о своем намерении увеличить сумму страхования депозитных вкладов на случай банкротства банка до €100 тыс. в гривневом эквиваленте. Ожидается, постепенное увеличение суммы до 2027 года. Но, глядя на цифры, представленные в таблице несложно догадаться, что чаще всего физические лица желают открыть депозит за рубежом еще и для увеличения гарантированной суммы по вкладу.
Покупка или аренда недвижимости за границей
Еще одним преимуществом такого аккаунта является то, что его можно использовать для аренды или покупки недвижимости за рубежом. В большинстве стран требуется, чтобы арендатор или домовладелец имел счет в местном банке. К тому же, счет в иностранном банке позволяет исключить привязку к определенной стране и увеличивает при этом свободу, а также с легкостью помогает сделать первый шаг к долгожданному переезду.
Возможности для инвестиций
Учетная запись за рубежом позволяет получить доступ еще и к брокерскому, корпоративному, инвестиционному аккаунту и счетам в драгоценных металлах. Наличие подобных инструментов позволит расширить ваше представление о международном банкинге.
Оформление гражданства за инвестиции (ПМЖ, ВНЖ)
Если вы желаете защитить не только свои активы, но еще и семью от различных политических нестабильностей внутри своей страны, наличие учетной записи поможет вам внести дотацию в процессе получения гражданства за инвестиции для себя или своей семьи.
Получайте и отправляйте деньги быстрее и дешевле
Для владельцев бизнеса открытие счета в иностранном банке часто имеет смысл, потому что он устраняет трение при осуществлении международных платежей. Например, внутренний платеж может быть обработан максимум в течение 24 часов, а вот международный платеж может быть проведен через 5-7 рабочих банковских дней.
Для бизнеса, работающего в рамках контракта с зарубежным партнером 5-7 рабочих банковских дней может вызвать сложности, и испортить отношения с клиентами или партнерами по бизнесу. Наличие такого финансового инструмента, позволит ускорить валютные платежи, расширить количество использования валют и в разы снизит расходы на оплату комиссионных за их проведение.
В какой стране проще всего открыть банковский счет?
Не существует конкретной страны, в которой вы могли бы открыть банковский счет без прохождения полной проверки KYC и должной осмотрительности. И в настоящее время иностранные банки стали гораздо строже относится к проведению подобных проверок потенциальных клиентов, и в будущем эти процедуры будут становиться еще строже. К тому же, такая процедура, требует предоставления внушительного пакета документов и знания большого количества информации.
И чаще всего самостоятельные попытки поиска лучшей страны и возможность получить в ней доступ к такому финансовому инструменту приводят к неудачам. Поэтому мы рекомендуем, не тратить свое время и деньги, а сразу связаться с нашими экспертами по адресу: для осуществления подбора нужной юрисдикции и счета в иностранном банке.
Как открыть счет в иностранном банке физическому лицу из Казахстана?
Граждане Казахстана могут открыть личный, сберегательный, корпоративный, инвестиционный аккаунт в любом иностранном банке. Более того, в отличие от граждан России, казахстанцам пока нет необходимости уведомлять налоговые органы. Хотя в 2020 году Казахстан должен был присоединиться к CRS, однако, пока страна не прошла оценку для подключения к системе автоматического обмена налоговой информацией.
Как открыть счет в банке онлайн?
В настоящее время представляется возможным открыть счет в банке онлайн, как правило, процесс его открытия требует предоставления пакета документов и правильно заполненных банковских форм, которые не так просто заполнить правильно, как может показаться на первый взгляд. Лучший способ получить рабочее финансовое решение — проконсультироваться с экспертами портала Internationalwealth.info, для этого свяжитесь с нами по адресу: info@offshore-pro.info.
Источник