Пожалуйста, помогите!
Директор вносил наличные на Р/с по договору займа, от себя как от физ.лица, т.е. пришел в банк, принес договор займа, что он физ.лицо передает ден.ср-ва пред-ю ( в договоре указано, что любым способом, день предоставления займа, является день зачисления на р/с или в кассу пред-я). Т.Е я делаю, это без использования счета 50. Он пришел, внес, 51-66,3
Банк при проверке вявляет нарушение, и просят переделать кассу, (они говорят, всего 2 листочка, но это июль-, т.е. вся касса с июля-декабрь, полетела, нумерация сбитая- все переделывать.) Якобы в Центробанке дали пояснения, что деньги ни могли сами придти на р/с, а только через кассу.
Вообщето займа было 2- один от директора, а второй от сооучередителя, меня волнует вопрос точно ли я должна эти суммы сначало отразить в кассе?
Помогите, может…
Да сейчас нужно проводить эти суммы по кассе.
Цитата (Елена Мезенцева):Пожалуйста, помогите!
Директор вносил наличные на Р/с по договору займа, от себя как от физ.лица, т.е. пришел в банк, принес договор займа, что он физ.лицо передает ден.ср-ва пред-ю ( в договоре указано, что любым способом, день предоставления займа, является день зачисления на р/с или в кассу пред-я). Т.Е я делаю, это без использования счета 50. Он пришел, внес, 51-66,3
Банк при проверке вявляет нарушение, и просят переделать кассу, (они говорят, всего 2 листочка, но это июль-, т.е. вся касса с июля-декабрь, полетела, нумерация сбитая- все переделывать.) Якобы в Центробанке дали пояснения, что деньги ни могли сами придти на р/с, а только через кассу.
Вообщето займа было 2- один от директора, а второй от сооучередителя, меня волнует вопрос точно ли я должна эти суммы сначало отразить в кассе?
Помогите, может…
В вашей ситуации может идти речь о переводах без открытия счета. Переводы без открытия счета относятся к банковским операциям в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Суть перевода без открытия счета — перечисление банком денежных средств по поручению физического лица — плательщика, не имеющего счета (вклада) в данном банке или не желающего им воспользоваться, на счет указанного плательщиком лица в том или ином банке. Такие переводы осуществляются платежными поручениями в соответствии с п. 2 ст. 863 ГК РФ.
А это как? Я просто сейчас ищу любые способы, облегчить себе путь( не переделывать кассу, но как???)
Цитата (Елена Мезенцева):
А это как? Я просто сейчас ищу любые способы, облегчить себе путь( не переделывать кассу, но как???)
При переводе физ.лицо должно было заполнить заявление на перевод ( в нашем банке, по крайней мере, так).
А если ни каких заявлений нет, то это получается, они внесли в кассу, затем сами из кассы эту сумму доставили в банк, от имени кассы предприятия. Все, поняла схему, но от этого не легче.
А нельзя принять их замечание и впредь не нарушать?
Наказать-то все равно ничем не могут?
Тем более, что хозяйственная операция отражена верно: денег в кассе не было, кассир их в руки не брал…
Принять, то я, замечания, их приму, но они просят перед этим переделать всю кассу. (Они думают, что только 2 листочка), но это к сожелению не так. И конечно в предь нарушать не буду. Но сейчас- не очень хочется все перелапачивать за пол-года почти…
Понимаю, что просят. Что мешает Вам отказать в их просьбе?
Напишите им ответ официальный, что технически это не представляется возможным (период закрыт, отчеты сданы), и что впредь Вы обязуетесь оформлять данную операцию в соответствии с рекомендациями Центробанка.
Разве они могут что-то предпринять против Вас в связи с этим?
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП
А есть ли ограничения по сумме, если у меня займ 300000,00?
50-66-3000000, а то тут возникло мнение, что более 100 тыс. не м.б. внесено , короче совсем запуталась.
Lucky
106 186 баллов
, г. Екатеринбург
Цитата (Елена Мезенцева):А есть ли ограничения по сумме, если у меня займ 300000,00?
50-66-3000000, а то тут возникло мнение, что более 100 тыс. не м.б. внесено , короче совсем запуталась.
100000 это ограничение по наличке с юр.лицами. У вас займодавец-физ.лицо, значит на этот случай ограничение не распространяется
Цитата (Елена Мезенцева):Пожалуйста, помогите!
Директор вносил наличные на Р/с по договору займа, от себя как от физ.лица, т.е. пришел в банк, принес договор займа, что он физ.лицо передает ден.ср-ва пред-ю ( в договоре указано, что любым способом, день предоставления займа, является день зачисления на р/с или в кассу пред-я). Т.Е я делаю, это без использования счета 50. Он пришел, внес, 51-66,3
Банк при проверке вявляет нарушение, и просят переделать кассу, (они говорят, всего 2 листочка, но это июль-, т.е. вся касса с июля-декабрь, полетела, нумерация сбитая- все переделывать.) Якобы в Центробанке дали пояснения, что деньги ни могли сами придти на р/с, а только через кассу.
Вообщето займа было 2- один от директора, а второй от сооучередителя, меня волнует вопрос точно ли я должна эти суммы сначало отразить в кассе?
Помогите, может…
Здравсвуйте!
А в каких банковских документах эти суммы отражаются! Т.к. я считаю, что если это платежное поручение, то вы сделали правильно!
Приход наверное банк провел по ордеру.
А не проще Вам переделать эти два листочка, показать банку, а потом вернуть прежние. Этот год они больше уже все-равно проверять не будут. А наказывается штрафом нарушение по-моему не позднее 2-х месячной давности. Поэтому бояться Вам нечего, зато банк от Вас отстанет.
Цитата (карамель):Приход наверное банк провел по ордеру.
А не проще Вам переделать эти два листочка, показать банку, а потом вернуть прежние. Этот год они больше уже все-равно проверять не будут. А наказывается штрафом нарушение по-моему не позднее 2-х месячной давности. Поэтому бояться Вам нечего, зато банк от Вас отстанет.
Здравствуйте!
А как банк может провести поступление от физ. лица по ордеру! Может это ошибка банка, а Вы остались крайними!!!!!!!!!!!!
Я 6 лет работала с казначейством, и если они допускали какие-то ошибки, то переделывали все документы мы. Им было не доказать! Хорошо в последнее время они ввели документ об уточнении платежа!!!!!!!!!!!!
gold
168 баллов
, г. Санкт-Петербург
Цитата (Al-ra5):Понимаю, что просят. Что мешает Вам отказать в их просьбе?
Напишите им ответ официальный, что технически это не представляется возможным (период закрыт, отчеты сданы), и что впредь Вы обязуетесь оформлять данную операцию в соответствии с рекомендациями Центробанка.
Разве они могут что-то предпринять против Вас в связи с этим?
Елена,считаю, что Al-ra5 подсказывает вам отличный вариант, если хотите облегчить себе жизнь. У меня была похожая ситуация. Банк написал замечание по результатам кассовой проверки и просили впредь такие взносы проводить через кассу. Более ничего.Поэтому решать вам, переделывать кассу или убедить банк отказаться от их требования.
Цитата (Елена Мезенцева):Пожалуйста, помогите!
Директор вносил наличные на Р/с по договору займа, от себя как от физ.лица, т.е. пришел в банк, принес договор займа, что он физ.лицо передает ден.ср-ва пред-ю ( в договоре указано, что любым способом, день предоставления займа, является день зачисления на р/с или в кассу пред-я). Т.Е я делаю, это без использования счета 50. Он пришел, внес, 51-66,3
Банк при проверке вявляет нарушение, и просят переделать кассу, (они говорят, всего 2 листочка, но это июль-, т.е. вся касса с июля-декабрь, полетела, нумерация сбитая- все переделывать.) Якобы в Центробанке дали пояснения, что деньги ни могли сами придти на р/с, а только через кассу.
Вообщето займа было 2- один от директора, а второй от сооучередителя, меня волнует вопрос точно ли я должна эти суммы сначало отразить в кассе?
Помогите, может…
Добрый день!
Что переделать нужно, это однозначно.
Это кассовая дисциплина.
Если не хотите переделывать, то вариант такой.
Вы кассу ведете в «1С» ?
Если, да, то нужно сделать доп.листочки с нумерацией, 1/1, 1/2 и т.д.
Распечатать их.
Сдать им.
Я думаю, им этого будет достаточно.
Эти листочки на всякий случай оставить.
А у себя ничего не менять.
Но я бы перепечатала, но это мое личное мнение.
Взнос по объявлению наличными на расчетный счет оформляется от имени физ.лица работающего в органицации и имеющего право вносить деньги в банк от имени предприятия. Это может быть как директор, так и любой другой сотрудник оформленный приказом по организации. В объявлении на взнос указывается фамилия. Так у нас в банке стали оформлять объявление на взнос после принятия закона об отмывании доходов. Так что как не тяжело, Вам нужно вносить изменения в кассовые документы и делать приказ на директора что деньги в банк сдает он.
Цитата (Alla Aleksandrova):Взнос по объявлению наличными на расчетный счет оформляется от имени физ.лица работающего в органицации и имеющего право вносить деньги в банк от имени предприятия. Это может быть как директор, так и любой другой сотрудник оформленный приказом по организации. В объявлении на взнос указывается фамилия. Так у нас в банке стали оформлять объявление на взнос после принятия закона об отмывании доходов. Так что как не тяжело, Вам нужно вносить изменения в кассовые документы и делать приказ на директора что деньги в банк сдает он.
Я так поняла, что директор вносил наличные как физ. лицо, а не как директор. Зачем приказ?
Простите, проспала такие коментарии.
Всем огромное спасибо!
Кассу все же решила перепечатать, правда не всю, часть РКО объединила, вроде немного облегчила себе работу.
Выяснила, что от физ.лица, так банк не мог принять ден.ср-ва только с лиц.счета, либо 50-66, 51-50.
Теперь умнее будем вносить ден.ср-ва, всем спасибо!
Добрый вечер! Хочу поделится с Вами опытом оформления кассовых документов! В РКО когда сдаем в банк деньги я пишу : Выдать на р/сч через Ф.И.О. (сотрудника сдающего деньги наличные в банк). И когда в банке оформляют объявление навзнос наличными указывая Ф.И.О. то получается все нормально. Проверяли налоговая и банк и никто не придирался.
Источник
Организация может выдавать сама или получать заемные средства. По срокам предоставления займов выделяют краткосрочные и долгосрочные. Еще один нюанс, влияющий на учет – предоставляется ли заем без платы за пользование денежными средствами (беспроцентный) или нужно оплачивать проценты (процентный). В этой статье мы рассмотрим примеры проводок по выданным и полученным займам.
Получать заем может юридическое лицо, ИП и физическое лицо. В свою очередь организация может выдавать на время для использования денежные средства и имущество, как другим фирмам, так и физическим (своим работникам, учредителям, посторонним гражданам).
Проводки по получению займа
Срок выдачи краткосрочных займов не превышает 1 года. При получении организацией денежных средств от кредитной организации, учредителя и т.д. они учитываются на счете 66. Заем может быть получен наличными, переводом на счет, в иностранной валюте. Соответственно будут сделаны записи:
- Дебет 50 (51, 52) Кредит 66 — проводки по получению займа.
При погашении задолженности проводка обратная:
- Дебет 66 Кредит 50 (51,52).
Сумма платежа и его периодичность прописывается в условиях договора.
Когда фирма несет дополнительные расходы при получении займа, они учитываются на 91 счете:
- Дебет 91.2 Кредит 66.
Долгосрочные займы предоставляют на срок больше года. Счет учета – 67. Учитывать заём можно на этом счете, либо после того, как срок погашения станет меньше 12 месяцев, перевести его на 66 счет:
- Дебет 67 Кредит 66.
Пример проводок получения займа:
Организация получила два кредита: один — на 6 месяцев в сумме 150 000 руб., а второй на 36 месяцев в сумме 680 000 руб. При оформлении долгосрочного кредита были оплачены услуги юристу — 5 000 руб.
Проводки:
Учет займов у заимодавца — проводки по выдаче займов
Если фирма выдает заем другой организации, то проводки будут такие:
- Дебет 58 Кредит 51 (50, 52, 40 …) – проводку по выданному займу.
Как видно из проводки, заем может быть предоставлен не только в виде денежной суммы, но и в виде имущества (материалов, ОС и т.д.). Сумма, которая будет учитываться в данном случае – стоимостное выражение товаров/материалов и т.д.
При выдаче беспроцентного займа юридическому лицу сумму учитывают по дебету 76 счета и кредиту счета выдачи средств или имущества (50, 51,10, 40 и т.д.).
Возврат займов оформляется проводкой:
- Дебет 51 (50, 40…) Кредит 58 (76).
Что касается обложением займов налогом НДС, есть две противоположенные точки зрения. Первая основывается на том, что происходит передача права собственности, которое является реализацией (ст. 39 НК РФ). Реализация облагается НДС. Обратная точка зрения: при получении и возврате кредита в виде товаров не возникает объекта налогообложения НДС.
Проводки по учету НДС по займам в натуральной форме:
- Дебет 91.2 Кредит 68 НДС – при выдаче займа
- Дебет 19 Кредит 58 (76) – учет входного НДС при возврате займа.
Выдача займа работнику организации оформляется проводкой:
- Дебет 73 Кредит 50 (51).
Возврат оформляется обратной проводкой.
Пример:
Организация выдала беспроцентный заем юридическому лицу в сумме 320 000 руб.
Проводки по выдаче займа:
Учет процентов по займам
Расходы по выплате процентов по займам учитываются, как прочие расходы на счете 91. В налоговом учете они списываются каждый месяц, независимо от их оплаты согласно условиям договора.
Проводкой Дебет 66 (67) Кредит 51 проценты по займам оплачиваются, а записью Дебет 91.2 Кредит 66 (67) их учитывают в составе расходов.
Для организаций, которые предоставляют займы, проценты учитывают в прочих доходах: Дебет 76 Кредит 51 (50). Получение: Дебет 50 (51) Кредит 76.
Пример:
Организация получила заем в размере 120 000 руб., который облагается по ставке 10% годовых. За первый месяц пользования (17 дней) заемными средствами сумма процентов составила 567 руб., за второй месяц 1000 руб., за третий (12 дней) 400 руб., после чего кредит был погашен.
Проводки:
Источник
