С 14 апреля вступают в силу новые требования к валютным операциям и станет больше поводов для штрафов. Изменения касаются тех, кто сам является резидентом и дает в долг нерезидентам.
Теперь всем нужно указывать в договоре срок возврата займа. А если деньги не возвращают вовремя, могут оштрафовать того, кто дал в долг (но не всех).
С 14 мая появятся новые штрафы для должностных лиц. Директор компании, которая работает с нерезидентами, может потерять до 30 тысяч рублей из-за одного нарушения. Уже сейчас штрафы для компании или ИП составляют до 100% от суммы займа. Обычных людей штрафы не касаются, но срок все равно надо указать.
Что такое репатриация?
Репатриация средств — это возврат денег из других государств в Россию. Под разными законными и незаконными предлогами деньги граждан РФ иногда выводятся за границу. А назад по каким-то причинам не возвращаются. Государство не всегда могло это проконтролировать. Например, за внешнеторговыми сделками банки следили по паспортам сделки, но были нюансы, из-за которых не получалось полноценно контролировать договоры займа с нерезидентами.
Екатерина Мирошкина
экономист
Государство беспокоится о репатриации и вводит требования, которые заставят возвращать выведенный капитал.
Как было раньше?
Есть закон о валютном регулировании и контроле. Если какая-то компания заключает внешнеторговый контракт, то вести расчеты она будет по правилам, которые установил закон.
Например, все валютные контракты подлежат учету — раньше для них оформляли паспорт сделки, а с 1 марта контракты от 3 млн рублей для импорта и кредитов и от 6 млн рублей для экспорта ставят на учет (сумма должна быть равна или эквивалентна в любой валюте). По валютным контрактам важно соблюдать сроки поставок и расчетов. За этим следит отдел валютного контроля банка.
Раньше контроль сроков возврата денег касался только внешнеторговых сделок, когда предметом договора является поставка товара или оказание услуг. За нарушения срока расчетов за товары и услуги могли оштрафовать.
Но сроки по договорам займа с нерезидентами банк не контролировал, а за их нарушение не штрафовали.
Новые требования по договорам займа с нерезидентами
С 14 апреля 2018 года появилось новое требование по репатриации средств, которые перечислены нерезидентам. Вот главное:
- В договоре займа с нерезидентом обязательно должен быть указан срок возврата. Если срока нет, банк не примет договор на обслуживание и не проведет операцию.
- Заемщик-нерезидент должен вернуть деньги в установленный срок. Теперь банки будут это проверять. Если деньги не вернутся в срок, банк об этом узнает и должен будет сообщить в ЦБ.
- Валюта договора займа значения не имеет. Вы можете дать в долг в долларах или рублях.
Какие будут штрафы
За нарушение валютного законодательства штрафуют по ст. 15.25 КоАП. Пока в эту статью просто добавили нарушение сроков возврата денег по договору займа. Эта норма уже работает.
Если кто-то дал в долг нерезиденту, а тот не вернул деньги вовремя, заимодавцу могут начислить такие варианты штрафов:
- 1/150 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки.
- От ¾ до одного размера незачисленной суммы.
Штраф может быть один, а могут применить оба сразу. Штрафы выписывает не банк. Он не имеет отношения к санкциям для клиентов и в свою пользу ничего не получает. Обязанность банка — проконтролировать, как клиент выполняет требования закона, и помочь ему правильно оформить документы.
С 14 мая 2018 года появится штраф для должностных лиц компаний, которые нарушили валютное законодательство: минимум 20 тысяч рублей. До мая за нарушения правил репатриации выручки и займов их не штрафуют. Но штрафы для ИП и компаний есть уже сейчас.
Для обычных граждан штрафов за нарушение сроков возврата займа не будет ни сейчас, ни в мае. Но им тоже нужно указывать срок в договоре, иначе банк не одобрит платеж.
Когда не нужно возвращать деньги в уполномоченный банк
Для репатриации средств по договору займа есть исключения, когда возвращать деньги в уполномоченный банк необязательно.
Список таких исключений был и раньше, но теперь он действует для договоров займа и его расширили. Например, сначала вы дали в долг нерезиденту, а потом он дал вам в долг и перевел деньги на счет в уполномоченном банке. У вас появились встречные обязательства, вы их зачли друг другу — и, хотя формально ваш заем не возвращен, нарушения нет.
Если оформлена и получена страховка от невозврата денег по договору займа, претензий к резиденту тоже не будет.
Если договор займа уже действует
Требования о возврате долгов нужно соблюдать только по новым договорам займа с нерезидентами — по тем, которые будут заключены с 14 апреля.
Для уже действующих договоров новые требования не работают. Если вы полгода назад заключали договор займа, не указывали там срок и вам не возвращают долг, штрафов не будет.
Но если изменятся существенные условия этого договора, придется указывать и соблюдать сроки возврата. Сумма договора займа — это существенное условие. А порядок и срок возврата денег — нет.
Источник
С 14 апреля 2018 года есть требование о репатриации займов, предоставляемых гражданами РФ иностранным заемщикам. Это значит, что граждане РФ — займодавцы должны получить от заемщиков — нерезидентов деньги на свои российские счета в срок, установленный договором займа.
Требование о репатриации займов относится ко всем гражданам РФ, независимо от места проживания и срока нахождения в России и за её пределами.
Это требование распространяется и на иностранных граждан и лиц без гражданства, постоянно проживающих в РФ на основании вида на жительство.
Предоставление документов в банк в связи с выдачей займа
Так, при выдаче физическим лицом займа нерезиденту, валютный резидент РФ обязан представить в банк договор займа, заключенный между ним и нерезидентом.
Документы представляются в банк лично физическим лицом или его представителем. Договор представляется в оригинале или в виде копии. Верность копии договора может заверить (1) само физическое лицо или (2) нотариус. Для самостоятельного заверения на копии договора нужно указать слова «Копия верна» и расписаться. Если договор представлен в оригинале, то сотрудник банка сам снимет копию и заверит ее своей подписью. Оригинал договора возвращается клиенту. Договор, написанный полностью или частично на иностранном языке, нужно перевести на русский язык.
Эти документы необходимо показать банку не позднее дня предоставления распоряжения о списании денег по договору займа.
Если размер займа равен или больше 3 млн рублей, то кроме договора займа, валютный резидент РФ обязан сообщить банку информацию об ожидаемых сроках возврата денег.
Эквивалент 3 млн рублей в другой валюте пересчитывается по курсу Банка России (1) на дату заключения договора займа или (2) на дату заключения последних изменении суммы займа.
Четкие правила передачи этой информации устанавливаются каждым банком самостоятельно.
Предоставление документов в банк в связи с возвратом займа или процентов
При возврате займа и выплате процентов, валютный резидент РФ обязан сообщить банку информацию о назначении каждого входящего платежа и указать сведения о договоре займа. Это нужно сделать в течение 30 рабочих дней со дня зачисления денег.
Информация о назначении каждого входящего платежа представляется в банк сообщением в произвольной форме независимо от суммы договора; суммы зачисления и наличия этих сведений в выписке по счету или в ином документе, подтверждающим зачисление денег на счет.
Информация о назначении каждого входящего платежа – это, например, погашение основного долга; уплата процентов; оплата премий или комиссий, предусмотренных договором займа; возврат излишне (ошибочно) перечисленных денег.
В случае возврата займа или выплаты процентов (по договору, сумма которого равна или больше 3 млн. рублей), на счет в другом российском банке, физическому лицу необходимо проинформировать об этом первоначальный банк. Такая информация предоставляется также в произвольной форме с приложением копии документа, подтверждающего зачисление денег. Это может быть SWIFT-сообщение или выписка по счету. Эту информацию нужно сообщить в течение 30 рабочих дней после зачисления денег.
SWIFT-сообщение – электронный межбанковский документ, которым банк–отправитель валютной выручки извещает банк–получатель (банк–корреспондент) о направлении валютной выручки клиенту этого банка.
На основании SWIFT-сообщений банк–корреспондент зачисляет поступившую валюту на свой корреспондентский счет, и с него в течение одного операционного дня производит зачисление поступившей валютной выручки на счет клиента с составлением выписки банка. Этот документ содержит сведения о назначении платежей и другую необходимую информацию (например, ссылки на договор, реквизиты отправителя и получателя).
Отказ банка от проведения операции по выдаче займа нерезиденту
Банк может отказать в проведении операции по выдаче займа в двух случаях:
В договоре займа нет срока исполнения сторонами обязательств. Поэтому в договорах займа должны быть сроки исполнения обязательств. Условия о сроках могут содержаться как в основном договоре, так и в дополнениях, приложениях и иных документах, содержащих существенные условия договора займа.
- Нет информация об ожидаемых сроках возврата займа. Это релевантно для случая, если размер займа равен или превышает 3 млн рублей.
Банк может отказать в проведении операции по выдаче займа по этим основаниям, если договор займа заключен 14 апреля 2018 года или позднее, а также если существенные условия договора, заключенного до 14 апреля 2018 года, были изменены после 14 апреля 2018 года.
В случае невыполнения физическим лицом в установленный срок обязанности по получению от нерезидента денег на свои российские счета, банк зафиксирует нарушение пункта 3 части 1 статьи 19 Федерального Закона “О валютном регулировании и валютном контроле”.
Невыполнение обязанности по получению денег в установленный срок – это:
Наличие у заемщика задолженности по договору займа: заемщик не возвратил деньги, полученные им по договору займа, а сумма займа равна или больше 3 млн. рублей.
- Непредставление займодавцем документов или информации, подтверждающих исполнение им обязательств по возврату денег в установленный срок. Установленный срок – это ожидаемый срок возврата денег.
Случаи нерепатриации займа
Иногда валютные резиденты РФ могут не выполнять требование о репатриации. Но большинство не подпадают под исключения.
В законе есть исчерпывающий перечень случаев, когда валютные резиденты РФ могут не зачислять на свои российские счета деньги, причитающиеся по договору займа.
Во-первых, речь идет о зачете встречных однородных требований по договорам займа, заключенным между валютным резидентом РФ и нерезидентом. Для этого нужно, чтобы встречное требование нерезидента к валютному резиденту РФ возникло также из-за предоставления займа. Заем от нерезидента обязательно должен быть зачислен на российский счет.
К примеру, если гражданин РФ выдал заем иностранцу (договор займа № 1), а иностранец выдал заем гражданину РФ (договор займа № 2) и перечислил деньги на его российский счет, то гражданин РФ может не выполнять требование о репатриации в отношении договора займа № 1. В такой ситуации возникают встречные однородные требования по договорам займа: гражданин РФ одновременно является и заемщиком, и займодавцем.
Во-вторых, речь идет о получении страховой выплаты по договору страхования в случае невозврата валютному резиденту РФ денег по договору займа.
Получение страховой выплаты вместо валютной выручки приравнивается к исполнению обязанности по репатриации. Но есть условия:
Ответственность в случае нерепатриации займа
Ответственность за неполучение от нерезидента денег, причитающихся по договору займа, установлена КоАП РФ.
Раньше ответственность была предусмотрена только для (1) юридических лиц; (2) должностных лиц и (3) ИП. Это значит, что к физическому лицу в принципе невозможно было применить меры ответственности. После 31 июля 2020 года физические лица могут быть привлечены к административной ответственности, если заемщик-нерезидент не вернет заем в сроки, установленные договором займа.
В случае нарушения сроков возврата займа, может быть наложен штраф в размере 1/150 ключевой ставки Банка России от суммы денег, зачисленных на российские счета с нарушением срока, за каждый день просрочки. На 21 сентября 2020 года ключевая ставка – 4,25 процента.
Если заем не вернется, штраф составит от 5 до 30 процентов от неполученной суммы.
Источник
Фото:
Inmagine.com
Отечественные банкиры считают риски кредитования нерезидентов очень высокими, поэтому иностранным гражданам практически невозможно получить кредит в России. Зато без обоснования отказать нерезиденту в открытии вклада банк не имеет права.
«Сегодня хотел открыть вклад в банке «Советский», но… Я являюсь гражданином Республики Беларусь и привык, что для работников банка являюсь нестандартным клиентом», — пишет в «Народном рейтинге» посетитель портала Банки.ру под ником Zmitser17. — Сначала сотрудница долго консультировалась с коллегами, как открывать мне счет. Затем одна из ее коллег сказала, что нужна миграционная карта. Я пояснил, что белорусам таких карт не выдают, так как они не нужны в силу межправительственных соглашений». В ответ автор отзыва услышал: «Я понимаю, что белорусам не выдают миграционных карт, но без нее программа не пропускает, и я не могу ничем вам помочь!»…
В официальном ответе банка говорится, что «действительно, программа банка была настроена таким образом, что без внесения данных миграционной карты открыть депозит было невозможно». В «Советском» сообщили, что этот недочет уже устранили.
Согласно данным Федеральной миграционной службы на начало 2010 года, в России на миграционный учет поставлено более 2,382 млн иностранных граждан и лиц без гражданства.
«В основном физические лица-нерезиденты обращаются в российские банки для того, чтобы отправить своим близким на родину деньги с помощью систем денежных переводов, — говорит начальник управления валютного контроля Юниаструм Банка Алексей Сироткин. — Гастарбайтерам из стран СНГ не нужны срочные вклады, этим банковским продуктом пользуются, как правило, физические лица-нерезиденты, работающие в России по контракту в крупных компаниях».
По оценке банкиров, чаще всего их услугами пользуются граждане Белоруссии, Украины, Казахстана, Узбекистана.
«Права как резидентов, так и нерезидентов вносить банковские вклады с открытием соответствующих банковских счетов регулируются Гражданским кодексом РФ (главы 44 и 45), — рассказывает адвокат Адвокатской конторы «Раппопорт и партнеры» Андрей Понасюк. — Согласно статье 13 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», иностранным гражданам разрешается открывать банковские вклады только в уполномоченных банках, имеющих специальную лицензию ЦБ на осуществление банковских операций со средствами в иностранной валюте. По инструкции ЦБ РФ № 28-И банки имеют право отказать в открытии вклада в случае непредставления клиентом документов, необходимых для его надлежащей идентификации, или предоставления им недостоверных данных. Другая причина — имеются сведения об участии обратившегося лица в террористической деятельности. Во всех остальных случаях банк не вправе отказать иностранцу в открытии вклада (при наличии у банка возможности предоставить соответствующие услуги)».
Если банк без обоснования отказал физическому лицу-нерезиденту в открытии вклада, то человек может подать соответствующую жалобу в регулирующие органы, считает Алексей Сироткин.
Во всех кредитных организациях, куда портал Банки.ру обращался за комментариями о работе с иностранными гражданами, заявили, что готовы открыть нерезидентам вклады при условии предоставления всех необходимых документов. Согласно требованиям ЦБ, для открытия вклада нерезидентам нужно предоставить документ, удостоверяющий личность, вместе с нотариально заверенным переводом на русский язык, миграционную карту или другой документ, подтверждающий право на пребывание иностранного гражданина в России.
Гражданину Белоруссии для открытия вклада достаточно национального паспорта и регистрации по месту пребывания. Не нужна миграционная карта и украинцам, проживающим в приграничных с Россией районах Украины и желающим по месту жительства воспользоваться услугами российских банков. Для иностранных публичных должностных лиц дополнительно необходимо представить документ, подтверждающий источник происхождения денежных средств.
Срок вклада не зависит от срока пребывания нерезидента в России. «Если срок действия миграционной карты закончится до окончания срока размещения депозита, вкладчик-нерезидент может написать доверенность на распоряжение своим вкладом, — рассказывает советник председателя правления МБРР по розничному блоку и маркетингу Елена Воронина. — Доверенное лицо сможет в дальнейшем проводить все необходимые операции, например пролонгацию или закрытие договора, перевод средств или иные операции».
Российским законодательством не установлены специальные налоги и сборы, взимаемые с иностранцев при закрытии вклада. Впрочем, если ставка по рублевому депозиту превышает ставку рефинансирования ЦБ, увеличенную на 5 процентных пунктов, или больше 9% годовых по вкладам в иностранной валюте. «Для нерезидентов налоговая ставка составляет 30%, для резидентов — 35%», — уточняет член правления Промсвязьбанка Елена Махота. Удержание и перечисление налога производит банк.
Получить кредит иностранному гражданину в российском банке практически невозможно. Нежелание работать с нерезидентами объясняется слишком высокими рисками невозврата. Иностранец может в любой момент уехать из России, не погасив займа, и оказать на него воздействие российские банкиры не смогут. Не работают с нерезидентами по кредитным продуктам «Абсолют», Бинбанк, НБ «Траст», «Сосьете Женераль Восток», ПРБ, Промсвязьбанк, «Ренессанс-Кредит», МБРР, Юниаструм Банк, «Уралсиб», Связь-Банк и многие другие. В Сбербанке иностранец может рассчитывать на «Корпоративный кредит» при нескольких условиях. Во-первых, нерезиденту необходимо быть сотрудником компании — клиента банка, во-вторых, работодатель должен поручиться за этого человека.
В ВТБ 24 иностранец может претендовать на ипотечный кредит, заверила автора статьи сотрудница «Ипотечной горячей линии» банка. Также ипотеку нерезидентам предлагают АМТ Банк и ЮниКредит Банк. По словам руководителя отдела ипотечного кредитования АМТ Банка Гульнары Фаттахетдиновой, специальной программы для нерезидентов нет, для них действуют стандартные программы, требования по платежеспособности к иностранцам точно такие же, как и к россиянам. В ЮниКредит Банке, если нерезидент является зарплатным клиентом, то получит скидку в размере 0,5% от процентной ставки по ипотеке.
Наталья РОМАНОВА, Banki.ru
Источник
