Как вернуть проценты по потребительскому кредиту.
Российское законодательство позволяет получить налоговый вычет на суммы уплаченных процентов по кредиту. Данным правом могут воспользоваться заемщики – налоговые резиденты. Далее мы расскажем о том, как вернуть проценты по потребительскому кредиту и в каких ситуациях возможно оформление возврата.
Почему люди стремятся вернуть проценты по потребительскому кредиту
Если у вас оформлен потребительский кредит в банке, вы должны внимательно отслеживать структуру долга, то есть на какую сумму и в каком размере начисляются проценты. Нередко кредитные организации навязывают клиенту дополнительные расходы в виде необязательных страховок, ненужных услуг или переплат по процентам. При этом невозможно обвинить банк в мошенничестве – подписывая кредитный договор, вы выражаете согласие с условиями банка. Кроме того, график платежей по кредиту составляется так, что заемщик вначале погашает проценты, а уже потом – основной долг.
Графики платежей бывают следующих видов:
- Аннуитетный, в соответствии с которым вся стоимость кредита погашается равными долями в течение срока действия кредитного договора. В первые месяцы большую долю платежа составляют проценты, а в конце выплачивается основной долг. Тем самым, если впоследствии вы погашаете кредит досрочно, возникает переплата по процентам. Эта схема подходит для займов на небольшие суммы или короткие сроки.
- Дифференцированный: долг погашается равными долями в течение всего срока кредитования, а проценты начисляются на остаток долга. То есть в начале срока действия договора вы выплачиваете максимальную долю процентов, а к концу размер платежа уменьшается. Это позволяет избежать переплаты и подходит для кредитов на сумму 1-2 миллиона рублей.
В большинстве случаев кредитные организации применяют аннуитетную схему расчетов. Оформляя кредит, в том числе потребительский, сотрудник банка проинформирует вас, что первое время вы будете выплачивать в основном проценты, и только к концу срока – основной долг. Но при этом вам не сообщат о том, что можно вернуть переплату в случае досрочного погашения.
Заемщики часто не знают, что имеют право вернуть часть процентов при досрочном закрытии кредита. В договоре должна быть прописана возможность досрочного погашения ссуды. Если такой пункт есть, банк обязан пересчитать уплаченные проценты и вернуть переплату по вашему требованию.
Если клиент принимает решение досрочно вернуть банку остаток долга, на практике обычно случается следующее:
- заемщик подает в банк заявление на досрочное погашение долга;
- узнает, что после совершения нескольких платежей остаток долга уменьшился очень незначительно;
- осознает, что все время уплачивал в основном проценты.
Можно ли вернуть 13 процентов по потребительскому кредиту
Существует множество схем кредитования. Для физических лиц кредиты делятся на целевые и нецелевые.
Целевой заем выдается на конкретные нужды. Нецелевой, или потребительский, кредит выдается без обозначения цели.
Вернуть НДФЛ возможно и по кредиту непосредственно, и на сумму процентов.
Условия регулируются ст. 220 Налогового кодекса РФ, где перечислен список расходов, по которым можно получить налоговый вычет:
- в пп. 4 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ указано, что возможно предоставление вычета на сумму уплаченных процентов;
- пп. 3 п. 1 ст. 220 говорит о налоговом вычете по кредиту непосредственно;
- п. 4 ст. 220 устанавливает предельный размер вычета по уплаченным процентам в размере 3 миллионов рублей.
Нужно отметить, что не по всем видам кредитов закон позволяет вернуть сумму налога. Если у вас оформлен потребительский кредит, то возврат невозможен. Если вы хотите вернуть свои 13 %, то при оформлении кредита должны указать цель. Возврат НДФЛ осуществляется по кредитам на следующие цели:
- образование;
- медицинское обслуживание;
- приобретение жилья.
Для получения сумм вычетов необходимо подтверждение занятости заемщика, а также справка о доходах и отсутствии задолженности по уплаченному в бюджет НДФЛ. Выплаты можно получить, обратившись в ФНС либо в бухгалтерию работодателя.
Возврат налога осуществляет налоговая служба.
Обратите внимание! Женщины, находящиеся в отпуске по беременности и родам, а также не трудоустроенные граждане, не имеют права на получение налоговых вычетов, значит, им вернуть 13 % не получится.
Вычеты на образование, лечение и приобретение недвижимости осуществляются в течение 3 лет после года, в котором были произведены расходы. Необходимо помнить об этом сроке.
Как можно вернуть проценты с потребительского кредита
Многие заемщики заинтересованы вернуть проценты по потребительскому кредиту. Это объясняется тем, что условия кредитования зачастую не самые выгодные. Люди обращаются в банки в тех ситуациях, когда деньги требуются срочно, и единственная возможность набрать нужную сумму – потребительский заем. Банк ставит условия, в которых клиент вынужден переплачивать.
Такими условиями могут быть:
- высокие ставки;
- страхование кредита;
- различные скрытые комиссии и штрафы.
Сотрудник банка, оформляя потребительский кредит, как правило, не информирует заемщика о возможности возврата процентов в случае досрочного погашения.
Разумеется, полностью вернуть уплаченные проценты невозможно, но даже частичный возврат позволит уменьшить расходы по ссуде.
Компенсацию можно получить двумя способами:
- налоговый вычет – предусмотрен только для работающих заемщиков, и только по целевым кредитам (по потребительскому кредиту проценты не возвращаются);
- если вы погашаете ссуду, в том числе потребительскую, досрочно – одной суммой или частями, следует обратиться к сотруднику банка для пересчета графика платежей (при условии, что это прописано в договоре).
Обратите внимание! Если вы решили закрыть потребительский заем раньше срока, нужно написать заявление в банк. При этом вы обязаны погасить сумму основного долга. Начисление пени и штрафов за досрочное погашение является незаконным.
О своем решении вы должны уведомить банк заранее, чтобы успеть расплатиться:
- за имущество, приобретенное на кредитные средства;
- частично вернуть неиспользованную страховую сумму;
- избежать дополнительного начисления комиссий.
Процедура возврата процентов по потребительскому кредиту
Согласно сложившейся судебной практике, клиент имеет право вернуть часть процентов при погашении ссуды раньше срока, если договором на потребительский кредит предусмотрен досрочный возврат.
Когда заемщик принимает решение о возврате, он видит, что сумма основного долга не уменьшилась или уменьшилась незначительно. Следовательно, все время он выплачивал только проценты.
Есть мнение, что вернуть переплату будет непросто. Однако эта процедура не такая уж сложная.
- Сначала нужно обратиться в центральное отделение банка, где оформлялся потребительский кредит, с заявлением о возврате. Можно также сразу обратиться в суд по месту жительства, написав соответствующее заявление.
- В заявлении должна быть указана сумма, причитающаяся к возврату, и сумма компенсации за моральный ущерб.
- Если заявление составлено с участием юриста, то об этом в документе должна быть сделана соответствующая отметка. Срок действия такого заявления составляет 3 года.
Чтобы потребительский заем был погашен досрочно и выдано подтверждение банка, нужно действовать в следующей последовательности:
- подать в банк заявление о досрочном погашении за 30 дней до даты уплаты долга;
- оплатить всю сумму долга в кассе банка или через банкомат;
- в день очередного платежа по графику обратиться в кредитное учреждение за справкой о полном погашении долга;
- если вы правильно рассчитали сумму долга, банк выдаст подтверждение о том, что потребительский кредит полностью закрыт.
При аннуитетной схеме платежей (суммы одинаковые в течение всего срока) нужно действовать в следующей последовательности:
- оплатить сумму долга;
- незадолго до даты очередного платежа обратиться в отделение банка для пересчета процентов;
- сотрудник кредитного учреждения пересчитывает график платежей, и вы оплачиваете оставшуюся сумму.
При дифференцированной схеме (суммы платежей в графике отличаются):
- внести самостоятельно рассчитанную сумму оставшейся задолженности на счет;
- обратиться в офис банка с заявлением на досрочное погашение. Сотрудник пересчитает вам график и сообщит сумму оставшегося долга.
Самостоятельно узнать сумму задолженности можно через личный кабинет на сайте банка или мобильное приложение. Эти сервисы имеются практически во всех кредитных организациях.
Как вернуть проценты по целевому потребительскому кредиту
Граждане РФ имеют право вернуть часть средств, уплаченных в качестве расходов на лечение, образование и приобретение жилья, в качестве налогового вычета. Кроме того, можно вернуть часть процентов. Порядок получения налогового вычета по основному долгу следующий:
- сбор пакета документов, необходимых для получения вычета;
- представление документов в налоговый орган по месту жительства;
- ожидание результатов проверки документов и возврата средств.
Для получения налогового вычета по процентам необходимо:
- запросить в банке справку, где будут расписаны все суммы процентов, уплаченные с начала срока кредита до конца предыдущего года;
- заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Правила заполнения такие же, как при стандартных налоговых вычетах, однако данные заносятся из банковской справки;
- декларация и копия справки сдаются в налоговый орган. Могут потребоваться дополнительные документы.
Проверка документов занимает, как правило, от 2 до 4 месяцев. По истечении этого срока средства перечисляются налоговой службой на банковский счет или карту физического лица.
Если гражданин хочет вернуть средства в виде освобождения от налогов, то такой путь еще проще. Налоговый орган выдает уведомление о праве на вычет, которое предоставляется в бухгалтерию работодателя. На основании этого документа удержания налога не производятся до полного погашения суммы вычета.
Документы, необходимые для получения налогового вычета:
- паспорт;
- налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
- документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости (договор купли-продажи, свидетельство о праве собственности, акт приема-передачи);
- документы, подтверждающие факт, что для приобретения жилья использовались заемные средства (кредитный договор с банком);
- справка по форме 2-НДФЛ (предоставляется бухгалтерией работодателя и требуется для подтверждения факта уплаты НДФЛ);
- банковская справка, подтверждающая уплату процентов.
Если заемщик состоит в браке, при этом супруг/супруга выступает в качестве созаемщика, необходимо дополнительно предоставить свидетельство о браке. Кроме того, оформляется документ, в котором прописано распределение вычета между супругами.
Источник
Фото: freepik
Из редакционной почты
Племянник просит дать в долг 15 000 рублей. Надо ли, исходя из действующего сегодня налогового законодательства, оформлять это как-то документально и подавать в налоговые органы, для учета ими такого «дохода» заемщика?
На мое устное обращение с этим вопросом в районную налоговую инспекцию, устно ответили, что ничего этого делать не нужно. Однако есть мнение, что надо обязательно это делать, чтобы заемщик уплатил с занятых денег подоходный налог, сумма которого при погашении долга ему будет возвращена.
Что же верно?
P.S. Речь об оформлении бумаг с целью каких-то гарантий возврата денег не идет. Только о соблюдении налогового законодательства.
Ю. Сенюкович, г. Минск
На данный вопрос получен адресный ответ от районной инспекции МНС, которая, рассмотрев в пределах компетенции налоговых органов данное обращение, сообщила адресату следующее.
В соответствии со ст. 761 ГК, договор займа должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз законодательством размер базовой величины, а в случаях, когда заимодавцем является юридическое лицо, независимо от суммы.
От редакции
Базовая величина – 27 руб., 15 000 руб. более, чем в 555 раз превышает размер базовой величины. Договор должен быть заключен в письменной форме.
В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющий передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.
В соответствии со ст. 152 НК плательщиками подоходного налога с физических лиц (далее — плательщики) признаются физические лица.
Объектом налогообложения подоходным налогом с физических лиц для физических лиц, как признаваемых, так и не признаваемых налоговыми резидентами РБ в соответствии со ст. 17 НК, признаются доходы, полученные ими от источников в РБ (ст. 153 НК).
В соответствии с подп. 1.2 п. 1 ст. 220 НК налоговые органы РБ наделены правом производить исчисление подоходного налога с доходов физических лиц в отношении подлежащих налогообложению доходов в виде займов, кредитов, полученных от физических лиц по договорам, и такие займы:
- подлежат указанию в декларации о доходах и имуществе, представленной плательщиком по требованию налогового органа (далее — декларация о доходах и имуществе);
- указаны в пояснениях об источниках доходов, представленных плательщиком по требованию налогового органа при осуществлении контроля в сфере декларирования доходов и имущества органа (далее — пояснение).
С доходов в виде займов, кредитов, указанных в подп. 1.2 п. 1 ст. 220 НК, исчисление подоходного налога с физических лиц производится налоговыми органами. При этом для целей налогообложения датой фактического получения указанных доходов признается день представления плательщиком по требованию налогового органа декларации о доходах и имуществе либо пояснений.
Обращаем внимание, что налоговым органом не исчисляется налог с доходов в виде займов, кредитов, если такие займы, кредиты:
- полностью (частично) погашены (возвращены) и плательщиком в налоговый орган представлены документы, подтверждающие факт полного (частичного) погашения (возврата) займов, кредитов. При частичном погашении (возврате) займов, кредитов налог исчисляется с непогашенной (невозвращенной) суммы таких займов, кредитов;
- получены от лиц, состоящих с физическим лицом в отношениях близкого родства или свойства.
От редакции
Близкое родство – отношения, вытекающие из кровного родства между родителями и детьми, родными братьями и сестрами, дедом, бабкой и внуками, считаются близким родством (ст. 60 Кодекса о браке и семье).
Свойство – отношения между супругом и близкими родственниками другого супруга считаются отношениями свойства (ст. 61 Кодекса о браке и семье).
В описанной в вопросе ситуации, стороны не состоят в отношениях близкого родства или свойства.
При полном погашении (возврате) займов, кредитов уплаченный подоходный налог с физических лиц подлежит зачету (возврату) плательщику. При этом, при погашении (возврате) займов, кредитов за счет денежных средств, полученных на возвратной или условно возвратной основе от лиц, указанных в подп. 1.2 п. 1 ст. 220 НК, перерасчет подоходного налога с физических лиц налоговым органом не производится и налог зачету (возврату) не подлежит.
Как следует из Вашего обращения, Вы, являясь, гражданином РБ (займодавцем) планируете выдать займ гражданину РБ (заемщику). Учитывая, что займодавец при выдаче займа не получает доход, а несет расход, плательщиком подоходного налога по данной сделке Вы не являетесь.Заемщик в момент получения займа также не получает доход, подлежащий налогообложению подоходным налогом. Налогообложение данного займа у заемщика происходит только в случаях, описанных выше.
От редакции
В момент получения займа сведения в налоговые органы не предоставляются, подоходный налог не исчисляется.
Статья на сайте Экономической газеты:
https://neg.by/novosti/otkrytj/vzyal-v-dolg-u-rodstvennika-nuzhno-li-platit-podohodnyj-nalog
Источник
Каждый гражданин, у которого есть официальная работа, знает, что часть его дохода (а именно 13%) направляется государству. Такие вычеты называются подоходным налогом и служат одной из важнейших экономических составляющих нашего государства. Однако не все знают, что часть уплаченных в качестве подоходного налога средств можно вернуть. Однако сделать это просто так не выйдет – обязательно нужно какое – то основание для возврата.
Одним из оснований для возврата служит оформление кредита. Получение займа в банке не только поможет вам решить некие экономические проблемы и купить нужное имущество, но и даст вам право на возврат ваших средств. В этой статье мы расскажем, при каких займах возможен возврат налога, и как его провести правильно.
Условия для возврата подоходного налога при оформлении кредита
Существует не так уж и много особых условий для того, чтобы вернуть подоходный налог после получения займа. На самом деле их всего два:
- У гражданина имеется номер – идентификатор в единой налоговой системе;
- Сам кредит должен быть ипотечным (то есть оформленным для приобретения конкретной собственности);
- Размер кредита не превышает 2000000 рублей (иначе будут наложены ограничения).
В первом условии все достаточно просто – вернуть налог можно будет только в том случае, если заемщик (а вернее его работодатель) его хоть когда то платил. Со вторым все немного сложнее – мешает оформить возврат подоходного налога при взятии займа целый ряд факторов, главный из которых – общая неопределенность того, на что были потрачены деньги.
Как вернуть подоходный налог с кредита?
Для человека, знакомого с налоговой системой РФ, вернуть подоходный налог не составит никакого труда. Однако тем гражданам, кто ничего в налогах не понимает, провести без посторонней помощи эту процедуру будет достаточно сложно.
Для начала потребуется собрать полный пакет документов. Для того, чтобы вернуть часть подоходного налога, вам потребуются:
- Документ формы НДФЛ – 3 (декларация по налогам на доходы, полученные за предыдущий год);
- Документ формы НДФЛ – 2 (Справка о доходах физического лица);
- Любая бумага, подтверждающая траты гражданина на покупку имущества (чеки, квитанции, договора и прочее);
- Документ, подтверждающий право гражданина владеть недвижимостью (договор, акт купли – продажи, свидетельство, выписка из реестра);
- Выписка об уплате процентов по договору ипотечного кредитования;
- Сам договор ипотечного кредитования.
Как только документы будут собраны, их потребуется подать в ближайшее отделение. Однако для этого нужно знать сроки. Итак, для оформления возврата подоходного налога вам нужно обратиться в отделение налоговой службы до 1 апреля. Именно до этого числа вам потребуется подать годовую налоговую декларацию, так как позже уже начнется новый отчетный год. Кроме того, до 1го апреля вы можете подавать документы только в том случае, если решите возвращать подоходный налог самостоятельно. Если же вы не уверены в своих силах, то обращаться придется еще до первого марта – именно до этого числа предоставляются бесплатные услуги при оформлении налоговых деклараций.
Итак, документы собраны, а время выбрано. Можно начинать возвращать подоходный налог. Для этого потребуется обратиться в ближайшее отделение Налоговой Службы РФ и попросить соответствующее заявление. Заполнить его будет не слишком сложно – вам потребуется внести в него данные из имеющихся у вас документов. Как только оно будет полностью готово, просто приложите к нему имеющиеся у вас бумаги.
На этом все. Ваши деньги вы получите одним из следующих способов:
- Вам переведут их в полном объеме на указанный лицевой счет;
- Вам вернут их постепенно и весьма своеобразно – сумма к возврату просто не будет вычитаться из вашего дохода.
Пример расчета размера суммы к возврату
Для того, чтобы было проще понять, как рассчитывается размер суммы, которую вы получите, приведем пример. Допустим, что размер кредита – 1 500 000 рублей. Его срок составляет 7 лет, за которые набежит ровно 700 000 рублей в виде процентов. Приступим к расчету.
- Суммируем сумму выплаты по договору кредитования и проценты. Получаем 2 200 000 рублей;
- Подсчитываем общую сумму вычета. Для этого считаем 13% от суммы всех выплат. 13% от 2 200 300 рублей составит ровно 286 000;
- Определяем сумму первой выплаты, а именно 13% от размера уплаченных по кредиту средств. Итак, 13% от 1 500 000 рублей составит 195 000 рублей. Эту сумму можно будет получить сразу и без особых трудностей;
- Следующие выплаты нельзя будет получить сразу – их вам будут переводить постепенно по мере погашения займа, так как они формируются из уплаченных в качестве процентов средств. Итого, вам вернут 13% от 700 000 рублей, а именно 91 000 рублей, которые будут постепенно возвращаться вам в течение 7 лет (13 000 в год).
Как вернуть часть подоходного налога при оформлении кредита на образование?
Кроме ипотечного кредита так же имеется возможность вернуть часть налогов у тех, кто оформил кредит на учебу ребенка. У такого вида возврата денег так же есть свои условия:
- У учебного заведения есть лицензия;
- Возраст обучающегося не превышает 24 лет;
- У того, кто взял кредит, имеется идентификатор в системе налогообложения.
Процедура возврата денег полностью аналогичен описанной выше, однако пакет документов значительно отличается. Желающему вернуть налог потребуется предоставить:
- Удостоверение личности;
- Паспорт обучающегося (либо его свидетельство о рождении, если ему менее 14 лет);
- Лицензия учебного заведения и данные о нем;
- Бумага, фиксирующая факт оплаты (чек, квитанция, выписка);
- Копия договора обучения;
- Документ формы НДФЛ – 2.
Loading…
Источник