Бухда
спросил
28 июля 2015 в 13:42
8391 просмотр
Добрый день! Подскажите как посчитать средневзвешенное значение полной стоимости займов в процентах. Есть формула, но ничего непонятно Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + … + Vn x Pn) / (V1 + V2 + … + Vn),
где:
Pav — средневзвешенное значение полной стоимости потребительских займов соответствующей категории потребительских займов;
V1, V2, … Vn — сумма займа по договору потребительского займа по n-й сделке, совершенной в отчетном периоде;
P1, P2, … Pn — полная стоимость потребительских займов соответствующей категории
Здравствуйте! Вы — студент? Нужно писать в разделе «Помощь студентам». На вопрос Вам ответят, когда Вы предложите свой вариант ответа.
Цитата (Кручинина Наталья):Вы — студент?
Добрый день! Нет, я не студент. Просто не могу разобраться. С этой формулой в принципе вроде понятно (сомневаюсь правда). А ведь сначала нужно рассчитать полную стоимость займа. Как это сделать? Формулы есть в Законе № 353-ФЗ , но там вообще темный лес. Может кто-то рассчитывал. Помогите. Спасибо!
Полная стоимость кредита (ПСК) – включает сумму платежей заемщика, которые оговорены заранее кредитным договоров и платежи заемщика в пользу третьих лиц, если это предусмотрено кредитным договором. Полная стоимость кредита обычно выражается в %.В понятие суммы платежей по кредиту, заранее оговоренной в кредитном договоре, включаются:
Платеж в счет погашения основного долга по кредиту;
Платеж в счет уплаты процентов за пользование кредитом ;
Комиссии, заранее оговоренные с клиентом и взимаемые банком (каждым банком устанавливаются индивидуально): комиссия за рассмотрение кредитной заявки, комиссия за обслуживание открываемого счета в банке для погашения кредита, комиссия за выдачу кредита, комиссия за выпуск и обслуживание кредитных/дебетовых карт.
В понятие платежей от заемщика в пользу третьих лиц включают:
Уплату взносов страховой компании, если предполагается страхование кредита;
Уплату взносов нотариусам и оценщикам при покупке недвижимого имущества – оценка имущества является обязательным пунктом;
Другие платежи в пользу прочих третьих лиц, оговоренные условиями кредитного договора.
Формула расчета ПСК выглядит следующим образом: (в приложенном файле).
Где:
ДПi- сумма каждого платежа по кредиту- указывается со знаком «+». Сюда же включается полная сумма кредита, только со знаком «-», т.к. средства были выплачены на счет заемщика;
d1 и d0- это значения дат соответственно каждого последующего платежа и первоначального;
n-количество.
Полная стоимость кредита (пример расчета):
сумма 100 000
срок кредита 1 год
процентная ставка 22%
комиссия за выдачу 1500
комиссия за обслуживание счета 1200 ежегодно
График погашения кредита в таком случае будет выглядеть следующим образом: (в приложенном файле).
Произведя расчет по формуле, получается его величина, равная 27.4 %, что на 5.4 % больше заявленной ставки.
Составляйте договоры в Контур.Эльбе по готовым шаблонам
Источник
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 24 мая 2017 г. N 4383-У
«О формах, сроках и порядке
составления и представления в
Банк России отчетности
микрофинансовыми компаниями и
микрокредитными компаниями, порядке
и сроках раскрытия бухгалтерской
(финансовой) отчетности и аудиторского
заключения микрофинансовой компании»
по состоянию на «___»_________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0420847 «Отчет о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских микрозаймов»
1. Отчетность по форме 0420847 «Отчет о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских микрозаймов» (далее — Отчет) составляется микрофинансовыми организациями на последний календарный день квартала и представляется в Банк России не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода. Все графы Отчета должны быть заполнены.
2. В разделе I Отчета отражаются сведения, соответствующие данным, указанным в учредительном документе микрофинансовой организации, свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе, свидетельстве о государственной регистрации юридического лица, а именно:
полное фирменное наименование микрофинансовой организации на русском языке, соответствующее наименованию, указанному в ее учредительном документе;
код организационно-правовой формы микрофинансовой организации согласно Общероссийскому классификатору организационно-правовых форм (ОКОПФ);
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) микрофинансовой организации — номер, указанный в свидетельстве о постановке на учет юридического лица в налоговом органе;
основной государственный регистрационный номер (ОГРН) микрофинансовой организации — номер, указанный в свидетельстве о государственной регистрации юридического лица;
регистрационный номер записи в государственном реестре микрофинансовых организаций, размещенном на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
Указание символа «0» (ноль) или символа «-» (прочерк) в графах 1.1-1.5 раздела I Отчета не допускается.
3. В разделе II Отчета расчет средневзвешенных значений полной стоимости потребительских микрозаймов производится по категориям потребительских микрозаймов.
В строке 2.2 раздела II Отчета неустойка (штрафы и пени) не учитывается как обеспечение по договору потребительского микрозайма.
Средневзвешенное значение полной стоимости потребительских микрозаймов по каждой категории потребительских микрозаймов рассчитывается только в случае выдачи в отчетном квартале потребительского микрозайма данной категории. Значение отражается в процентах годовых с точностью до трех десятичных знаков (с округлением по математическому методу).
4. Средневзвешенное значение полной стоимости потребительского займа рассчитывается по каждой категории потребительских микрозаймов.
Для расчета показателя средневзвешенного значения полной стоимости потребительского займа определяется произведение величины микрозайма по каждому договору потребительского микрозайма, заключенному в отчетном квартале, на полную стоимость потребительского микрозайма, раскрытую в соответствии с Федеральным законом от 21 декабря 2013 года N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 51, ст. 6673; 2014, N 30, ст. 4230; 2016, N 27, ст. 4164) в данном договоре потребительского микрозайма.
Частное, полученное в результате деления суммы произведений, рассчитанных в соответствии с абзацем вторым настоящего пункта по всем договорам потребительского микрозайма одной категории потребительских микрозаймов, заключенным в отчетном квартале, на сумму всех предоставленных потребительских микрозаймов по договорам потребительского микрозайма, заключенным в отчетном квартале, будет являться средневзвешенным значением полной стоимости потребительского займа по соответствующей категории потребительских микрозаймов.
5. Для расчета средневзвешенных значений полной стоимости потребительских микрозаймов используются данные по договорам потребительского микрозайма, заключенным в отчетном квартале.
6. Для целей заполнения раздела II Отчета под POS-микрозаймами понимаются целевые потребительские микрозаймы без обеспечения, предоставленные путем перечисления денежных средств торгово-сервисному предприятию в счет оплаты его товаров (услуг).
7. В графе 4 раздела II Отчета указывается общая сумма денежных средств в тысячах рублей с округлением по математическому методу, предоставленная микрофинансовой организацией по договорам потребительского микрозайма, заключенным микрофинансовой организацией в отчетном квартале.
8. В графе 5 раздела II Отчета указывается количество договоров потребительского микрозайма, заключенных микрофинансовой организацией в отчетном квартале.
9. При заполнении раздела II Отчета должны быть соблюдены следующие условия.
9.1. Если в одной из граф строки 2.1 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.1 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.2. Если в одной из граф строки 2.2.1 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.2.1 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.3. Если в одной из граф строки 2.2.2 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.2.2 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.4. Если в одной из граф строки 2.3.1.1 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.3.1.1 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.5. Если в одной из граф строки 2.3.1.2 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.3.1.2 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.6. Если в одной из граф строки 2.3.2.1 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.3.2.1 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.7. Если в одной из граф строки 2.3.2.2 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.3.2.2 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.8. Если в одной из граф строки 2.3.3.1 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.3.3.1 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.9. Если в одной из граф строки 2.3.3.2 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.3.3.2 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.10. Если в одной из граф строки 2.3.3.3 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.3.3.3 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.11. Если в одной из граф строки 2.3.4.1 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.3.4.1 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.12. Если в одной из граф строки 2.3.4.2 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.3.4.2 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.13. Если в одной из граф строки 2.3.4.3 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.3.4.3 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.14. Если в одной из граф строки 2.3.5.1 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.3.5.1 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.15. Если в одной из граф строки 2.3.5.2 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.3.5.2 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.16. Если в одной из граф строки 2.3.5.3 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.3.5.3 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.17. Если в одной из граф строки 2.3.5.4 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.3.5.4 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.18. Если в одной из граф строки 2.4.1.1 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.4.1.1 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.19. Если в одной из граф строки 2.4.1.2 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.4.1.2 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.20. Если в одной из граф строки 2.4.1.3 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.4.1.3 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
9.21. Если в одной из граф строки 2.4.2 указано значение, отличное от ноля, то и в остальных графах строки 2.4.2 должны быть указаны значения, отличные от ноля.
В случае отсутствия значения показателя ставится символ «0» (ноль).
Источник
1. Полная стоимость потребительского кредита (займа) определяется как в процентах годовых, так и в денежном выражении и рассчитывается в порядке, установленном настоящим Федеральным законом. Полная стоимость потребительского кредита (займа) размещается в квадратных рамках в правом верхнем углу первой страницы договора потребительского кредита (займа) перед таблицей, содержащей индивидуальные условия договора потребительского кредита (займа), и наносится цифрами и прописными буквами черного цвета на белом фоне четким, хорошо читаемым шрифтом максимального размера из используемых на этой странице размеров шрифта. Полная стоимость потребительского кредита (займа) в денежном выражении размещается справа от полной стоимости потребительского кредита (займа), определяемой в процентах годовых. Площадь каждой квадратной рамки должна составлять не менее чем 5 процентов площади первой страницы договора потребительского кредита (займа).
(часть 1 в ред. Федерального закона от 05.12.2017 N 378-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2. Полная стоимость потребительского кредита (займа), определяемая в процентах годовых, рассчитывается по формуле:
(в ред. Федерального закона от 05.12.2017 N 378-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
ПСК = i x ЧБП x 100,
где ПСК — полная стоимость кредита в процентах годовых с точностью до третьего знака после запятой;
ЧБП — число базовых периодов в календарном году. Продолжительность календарного года признается равной тремстам шестидесяти пяти дням;
i — процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме.
(часть 2 в ред. Федерального закона от 21.07.2014 N 229-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
2.1. Процентная ставка базового периода определяется как наименьшее положительное решение уравнения:
,
где — сумма k-го денежного потока (платежа) по договору потребительского кредита (займа). Разнонаправленные денежные потоки (платежи) (приток и отток денежных средств) включаются в расчет с противоположными математическими знаками — предоставление заемщику кредита на дату его выдачи включается в расчет со знаком «минус», возврат заемщиком кредита, уплата процентов по кредиту включаются в расчет со знаком «плюс»;
— количество полных базовых периодов с момента выдачи кредита до даты k-го денежного потока (платежа);
— срок, выраженный в долях базового периода, с момента завершения -го базового периода до даты k-го денежного потока;
m — количество денежных потоков (платежей);
i — процентная ставка базового периода, выраженная в десятичной форме.
(часть 2.1 введена Федеральным законом от 21.07.2014 N 229-ФЗ)
2.2. Базовым периодом по договору потребительского кредита (займа) признается стандартный временной интервал, который встречается с наибольшей частотой в графике платежей по договору потребительского кредита (займа). Если в графике платежей по договору потребительского кредита (займа) отсутствуют временные интервалы между платежами продолжительностью менее одного года или равные одному году, базовым периодом признается один год. Для договоров потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования используется порядок расчета полной стоимости кредита (займа), установленный частью 7 настоящей статьи. Если два и более временных интервала встречаются в графике платежей по договору потребительского кредита (займа) более одного раза с равной наибольшей частотой, наименьший из этих интервалов признается базовым периодом. Если в графике платежей по договору потребительского кредита (займа) отсутствуют повторяющиеся временные интервалы и иной порядок не установлен Банком России, базовым периодом признается временной интервал, который является средним арифметическим для всех периодов, округленным с точностью до стандартного временного интервала. Стандартным временным интервалом признаются день, месяц, год, а также определенное количество дней или месяцев, не превышающее по продолжительности одного года. Для целей расчета полной стоимости кредита продолжительность всех месяцев признается равной.
(часть 2.2 введена Федеральным законом от 21.07.2014 N 229-ФЗ)
3. При определении полной стоимости потребительского кредита (займа) все платежи, предшествующие дате перечисления денежных средств заемщику, включаются в состав платежей, осуществляемых заемщиком на дату начального денежного потока (платежа) ().
4. В расчет полной стоимости потребительского кредита (займа) включаются с учетом особенностей, установленных настоящей статьей, следующие платежи заемщика:
1) по погашению основной суммы долга по договору потребительского кредита (займа);
2) по уплате процентов по договору потребительского кредита (займа);
3) платежи заемщика в пользу кредитора, если обязанность заемщика по таким платежам следует из условий договора потребительского кредита (займа) и (или) если выдача потребительского кредита (займа) поставлена в зависимость от совершения таких платежей;
4) плата за выпуск и обслуживание электронного средства платежа при заключении и исполнении договора потребительского кредита (займа);
5) платежи в пользу третьих лиц, если обязанность заемщика по уплате таких платежей следует из условий договора потребительского кредита (займа), в котором определены такие третьи лица, и (или) если выдача потребительского кредита (займа) поставлена в зависимость от заключения договора с третьим лицом. Если условиями договора потребительского кредита (займа) определено третье лицо, для расчета полной стоимости потребительского кредита (займа) используются применяемые этим лицом тарифы. Тарифы, используемые для расчета полной стоимости потребительского кредита (займа), могут не учитывать индивидуальные особенности заемщика. Если кредитор не учитывает такие особенности, заемщик должен быть проинформирован об этом. В случае, если при расчете полной стоимости потребительского кредита (займа) платежи в пользу третьих лиц не могут быть однозначно определены на весь срок кредитования, в расчет полной стоимости потребительского кредита (займа) включаются платежи в пользу третьих лиц за весь срок кредитования исходя из тарифов, определенных на день расчета полной стоимости потребительского кредита (займа). В случае, если договором потребительского кредита (займа) определены несколько третьих лиц, расчет полной стоимости потребительского кредита (займа) может производиться с использованием тарифов, применяемых любым из них, и с указанием информации о лице, тарифы которого были использованы при расчете полной стоимости потребительского кредита (займа), а также информации о том, что при обращении заемщика к иному лицу полная стоимость потребительского кредита (займа) может отличаться от расчетной;
6) сумма страховой премии по договору страхования в случае, если выгодоприобретателем по такому договору не является заемщик или лицо, признаваемое его близким родственником;
7) сумма страховой премии по договору добровольного страхования в случае, если в зависимости от заключения заемщиком договора добровольного страхования кредитором предлагаются разные условия договора потребительского кредита (займа), в том числе в части срока возврата потребительского кредита (займа) и (или) полной стоимости кредита (займа) в части процентной ставки и иных платежей.
4.1. В расчет полной стоимости потребительского кредита (займа) в процентах годовых включаются платежи заемщика, указанные в частях 3 и 4 настоящей статьи. Под полной стоимостью потребительского кредита (займа) в денежном выражении понимается сумма всех платежей заемщика, указанных в части 3 и пунктах 2 — 7 части 4 настоящей статьи.
(часть 4.1 введена Федеральным законом от 05.12.2017 N 378-ФЗ)
5. В расчет полной стоимости потребительского кредита (займа) не включаются:
1) платежи заемщика, обязанность осуществления которых заемщиком следует не из условий договора потребительского кредита (займа), а из требований федерального закона;
2) платежи, связанные с неисполнением или ненадлежащим исполнением заемщиком условий договора потребительского кредита (займа);
3) платежи заемщика по обслуживанию кредита, которые предусмотрены договором потребительского кредита (займа) и величина и (или) сроки уплаты которых зависят от решения заемщика и (или) варианта его поведения;
4) платежи заемщика в пользу страховых организаций при страховании предмета залога по договору залога, обеспечивающему требования к заемщику по договору потребительского кредита (займа);
5) платежи заемщика за услуги, оказание которых не обусловливает возможность получения потребительского кредита (займа) и не влияет на величину полной стоимости потребительского кредита (займа) в части процентной ставки и иных платежей, при условии, что заемщику предоставляется дополнительная выгода по сравнению с оказанием таких услуг на условиях публичной оферты и заемщик имеет право отказаться от услуги в течение четырнадцати календарных дней с возвратом части оплаты пропорционально стоимости части услуги, оказанной до уведомления об отказе.
6. При предоставлении потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования в расчет полной стоимости потребительского кредита (займа) не включаются плата заемщика за осуществление операций в валюте, отличной от валюты, предусмотренной договором (валюты, в которой предоставлен потребительский кредит (заем), плата за приостановление операций, осуществляемых с использованием электронного средства платежа, и иные расходы заемщика, связанные с использованием электронного средства платежа.
7. В случае, если условиями договора потребительского кредита (займа) предполагается уплата заемщиком различных платежей заемщика в зависимости от его решения, расчет полной стоимости потребительского кредита (займа) производится исходя из максимально возможных суммы потребительского кредита (займа) и сроков возврата потребительского кредита (займа), равномерных платежей по договору потребительского кредита (займа) (возврата основной суммы долга, уплаты процентов и иных платежей, определенных условиями договора потребительского кредита (займа). В случае, если договором потребительского кредита (займа) предусмотрен минимальный ежемесячный платеж, расчет полной стоимости потребительского кредита (займа) производится исходя из данного условия.
8. Банк России в установленном им порядке ежеквартально рассчитывает и опубликовывает среднерыночное значение полной стоимости потребительского кредита (займа) в процентах годовых по категориям потребительских кредитов (займов), определяемым Банком России, не позднее чем за сорок пять календарных дней до начала квартала, в котором среднерыночное значение полной стоимости потребительского кредита (займа) в процентах годовых подлежит применению.
(в ред. Федерального закона от 05.12.2017 N 378-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
9. Категории потребительских кредитов (займов) определяются Банком России в установленном им порядке с учетом следующих показателей (их диапазонов) — сумма кредита (займа), срок возврата потребительского кредита (займа), наличие обеспечения по кредиту (займу), вид кредитора, цель кредита, использование электронного средства платежа, наличие лимита кредитования, получение заемщиком на свой банковский счет, открытый у кредитора, заработной платы, иных регулярных выплат, начисляемых в связи с исполнением трудовых обязанностей, и (или) пенсий, пособий и иных социальных или компенсационных выплат.
(часть 9 в ред. Федерального закона от 05.12.2017 N 378-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
10. Среднерыночное значение полной стоимости потребительского кредита (займа) в процентах годовых определяется Банком России как средневзвешенное значение не менее чем по ста крупнейшим кредиторам по соответствующей категории потребительского кредита (займа) либо не менее чем по одной трети общего количества кредиторов, предоставляющих соответствующую категорию потребительского кредита (займа).
(в ред. Федерального закона от 05.12.2017 N 378-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
10.1. Если при расчете средневзвешенного значения полной стоимости кредита (займа) объем потребительских кредитов (займов), выданных в одной категории потребительского кредита (займа) одним кредитором, превышает 20 процентов общего объема кредитов (займов), выданных всеми кредиторами в этой категории, то объем кредитов такого кредитора принимается равным 20 процентам.
(часть 10.1 введена Федеральным законом от 05.12.2017 N 378-ФЗ)
11. На момент заключения договора потребительского кредита (займа) полная стоимость потребительского кредита (займа) в процентах годовых не может превышать наименьшую из следующих величин: 365 процентов годовых или рассчитанное Банком России среднерыночное значение полной стоимости потребительского кредита (займа) в процентах годовых соответствующей категории потребительского кредита (займа), применяемое в соответствующем календарном квартале, более чем на одну треть. В случае существенного изменения рыночных условий, влияющих на полную стоимость потребительского кредита (займа) в процентах годовых, нормативным актом Банка России может быть установлен период, в течение которого указанное в настоящей части ограничение не подлежит применению.
(см. текст в предыдущей редакции)
Источник