Отзывы клиентов о потребительских кредитах в Москве
Лучшие предложения от банков
Долларовые кредиты в других регионах
Все банки и предложения в регионах и городах России
Что еще почитать, чтобы правильно выбрать потребительский кредит
Ликбез
Чем отличаются банковские лицензии
В 2017 году все кредитные организации поделили на две большие группы: с универсальной и с базовой лицензией. Критерий отбора – объём капитала, а различия – в перечне полномочий. Проще говоря, банкам с базовым разрешением доступно меньше операций, чем учреждениям с универсальным.
Ликбез
5 способов
перевести деньги без комиссииДенежные переводы – одна из востребованных финансовых услуг. За такие операции взимается плата. Однако это не является общим правилом. Существует несколько способов перечислить деньги без комиссии, о них и расскажем в этой статье.
Дельные советы
Тестируем систему быстрых платежей ЦБ РФ
В начале 2019 года Банк России заявил о запуске с 28 января системы быстрых платежей (СБП). О том, как работает СБП, каковы её возможности и как ими воспользоваться, расскажем в этой статье.
Злободневное
Самые крупные кредиты в истории
В нашем представлении кредит – деньги, которые банк выдаёт человеку или организации. Но страны и финансовые учреждения тоже дают друг другу в долг. В статье мы собрали примеры крупнейших международных займов в истории.
Дельные советы
Смартфон до Киева доведёт:
полезные приложения для путешествийПутешествие – это не только новые впечатления, но и разнообразные вопросы, которые нужно решать. В статье расскажем о мобильных приложениях, которые помогают путешественникам решать возникающие задачи.
Дельные советы
Как выбрать срок кредита
Срок кредитования неразрывно связан с размером ежемесячного платежа. Чтобы процесс возврата займа был комфортным нужно уделить должное внимание выбору подходящего срока. Как не ошибиться и можно ли изменить срок по уже оформленному кредиту?
Читать
все статьи
Изменение ставок
ИПБ снизил ставки по потребительским кредитам
Зарплатные клиенты Интерпрогрессбанка теперь могут оформить кредит на потребительские цели по ставке от 13,9% годовых. Ссуды на рефинансирование ранее оформленных кредитных соглашений банк предоставляет по ставке в 12,9 процентного пункта. В рамках программы клиенты ИПБ теперь могут рефинансировать долги по кредитным картам и
14 янв 2020
Изменение ставок
«ДОМ.РФ» снизил ставки по потребительским кредитам
Банк «ДОМ.РФ» улучшил условия потребительского кредитования для всех категорий заёмщиков. Для кредитов на сумму свыше 1 млн рублей ставка снижена на 1,4%, при сумме менее 1 млн рублей – на 0,4%. По кредиту наличными процентная ставка стартует с отметки 8,5%. Минимальное значение доступно держателям зарплатных карт банка и заёмщикам,
13 янв 2020
Новый продукт
Севергазбанк представил потребительский кредит «Доступный»
Линейка кредитных продуктов Севергазбанка пополнилась «Доступным» потребительским кредитом. Минимальная ставка в рамках кредитного сервиса определена в 9,9% годовых. Ставка предоставляется при условии подключения клиента к программе «Защита Заёмщика».Размер займа составляет от 250 тысяч до 1,5 млн рублей. «Потребы» выдаются на
20 дек 2019
Актуально
«Интеза» обновил условия выдачи займов на потребительские цели
Банк «Интеза» до 3 млн рублей увеличил максимальную сумму кредита, предоставляемого на потребительские цели. Займы выдаются на срок от полугода до 5 лет. Минимальная ставка в рамках кредитного сервиса составляет 11,4% годовых. Ставка предоставляется премиальным клиентам при сумме кредита от 1,5 млн рублей.Зарплатные клиенты КБ «Интеза»
23 июля 2019
Изменение ставок
Банк «Интеза» снизил ставки по займам на потребительские цели
Банк «Интеза» снизил ставки по программе потребительского кредитования до 11,5% годовых. Ставка предоставляется клиентам, запросившим у банка не менее 1 миллиона 500 тысяч рублей и подключённым к premium-программе Intesa Magnifica. Для прочих категорий заёмщиков ставка по «потребам» определена в 11,9%.Банк «Интеза» оформляет потребительские
10 сент 2018
Ангебот
МИнБанк выдаёт потребительские займы под 10,9%
Московский Индустриальный банк запустил дисконтную акцию для желающих получить потребительскую ссуду. Ставка по «потребам» в МИнБанке составляет в данный момент от 10,9% до 14,7% годовых. Оформить заём на льготных условиях можно до конца июля текущего года. Минимальная сумма займа в рамках акции составляет 150 тысяч рублей, максимальная
09 июня 2018
Аналитика
Ставки по потребительским кредитам продолжают снижаться
В течение первых трёх месяцев 2017 года процентные ставки по потребительским кредитам продолжили снижаться. Такую информацию приводит в своём аналитическом обзоре Банк России.Аналитики сравнили показатели первых кварталов 2016 и 2017 годов. В абсолютном большинстве категорий потребительских кредитов (в 19 из 20) полная стоимость кредита
16 мая 2017
Изменение ставок
Банк «Глобэкс»: снижены ставки по потребительским кредитам
Участники зарплатных проектов банка «Глобэкс» теперь могут оформить потребительский кредит по новой ставке, сниженной до 15,5% годовых. Размер процентов по кредиту сократился сразу на 3 процентных пункта. Для оформления займа потребуются заявление-анкета и паспорт. При определении суммы потребкредита предусмотрена возможность
13 апр 2017
Читать
все новости
Источник
Добавить в «Нужное»
Статья из журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» актуальна на 29 июля 2016 г.
Содержание журнала № 16 за 2016 г.
Ю.В. Капанина, аттестованный налоговый консультант
Некоторые организации довольно часто в своей деятельности используют заемные деньги, в том числе берут займы в валюте. При этом по условиям заключенного между заемщиком и заимодавцем договора деньги заемщику могут перечислять как единой суммой сразу, так и частями (иначе говоря, траншами). А при получении валютного займа траншами у компании-заемщика возникают вопросы по расчету процентов по займу для целей учета. Ведь их можно посчитать разными способами. В итоге общая сумма процентов в валюте будет одинаковой, а вот в рублевом эквиваленте — различаться. Мы поможем найти правильный вариант расчета процентов и расскажем, как заемщику отразить в бухгалтерском и налоговом учете получение валютного займа, если он перечисляется траншами.
Как считать процентные расходы по валютному займу
Как известно, в налоговом учете сумму расхода в виде процентов за отчетный период нужно определять по каждому виду долговых обязательств исходя из установленной условиями договора доходности и срока действия такого долгового обязательства в отчетном периодеп. 4 ст. 328 НК РФ. Для целей бухучета проценты начисляются за каждый истекший отчетный период в соответствии с условиями договорапп. 6, 8 ПБУ 15/2008; пп. 11, 16, 18 ПБУ 10/99. То есть для расчета процентных расходов можно использовать такую формулу:
А раз проценты по валютному займу исчисляются в валюте, то в учете их нужно пересчитывать в рубли по курсу ЦБ (или иному курсу, указанному в договоре)абз. 1, 3 п. 5 ст. 252, п. 10 ст. 272 НК РФ; пп. 4—7 ПБУ 3/2006.
Можно встретить такой вариант расчета процентов. Предположим, заемщик под 10% годовых получил один транш в сумме 10 000 евро 4 марта 2016 г., а второй транш в сумме 5000 евро — 24 марта 2016 г. То есть общая сумма займа по договору составила 15 000 евро. Проценты по займу по условиям договора начисляются со дня, следующего за днем предоставления денег. Таким образом, в марте заемщик начисляет проценты исходя из того, что суммой 10 000 евро он пользовался в течение 20 дней (с 5 марта по 24 марта) и суммой 15 000 евро — в течение 7 дней (с 25 марта по 31 марта). Расчет процентов за март:
- 10 000 евро х 10% / 366 дн. х 20 дн. = 54,64 евро;
- 54,64 евро х 75,6902 руб/евро (курс на 24 марта) = 4135,71 руб.;
- 15 000 евро х 10% / 366 дн. х 7 дн. = 28,69 евро;
- 28,69 евро х 76,5386 руб/евро (курс на 31 марта) = 2195,89 руб.
То есть всего за март будет начислено процентов: в евро — 83,33 (54,64 евро + 28,69 евро), в рублях — 6331,6 (4135,71 руб. + 2195,89 руб.).
Но так делать неправильно, и вот почему.
Договор один, а обязательств несколько
По договору займа заимодавец передает в собственность заемщику деньги, а заемщик должен вернуть их заимодавцу в том же количестве. Такой договор считается заключенным с момента передачи денегп. 1 ст. 807 ГК РФ. И если условиями договора предусмотрена выдача займа частями (траншами), то каждый новый транш, в ходе которого заемщику перечисляются деньги, в целях налогового учета следует рассматривать как новое отдельное долговое обязательствоПисьма Минфина от 24.03.2016 № 03-03-06/1/16569, от 15.04.2013 № 03-03-06/1/12502. То есть поступивший транш нужно учитывать как самостоятельный заем и исходя из этого надо считать проценты отдельно по каждому траншу.
Заметим также, что подобных разъяснений касательно бухучета Минфин не давал. Но полагаем, что во избежание разниц с налоговым учетом в бухучете целесообразно придерживаться такого же правила.
Важна и дата пересчета валюты в рубли
И в бухгалтерском, и в налоговом учете проценты признаются в расходах независимо от срока их уплаты, установленного в договореабз. 3 п. 4 ст. 328, абз. 1, 3 п. 8 ст. 272, абз. 2 подп. 2 п. 1 ст. 265 НК РФ; пп. 6—8 ПБУ 15/2008; пп. 11, 18 ПБУ 10/99:
- на последнее число каждого месяца (отчетного периода — в бухучете);
- на дату возврата займа.
Поэтому для пересчета в рубли процентов, выраженных в валюте, курс ЦБ нужно брать именно на указанную дату их признания в расходахп. 10 ст. 272 НК РФ; пп. 4—7 ПБУ 3/2006.
Покажем на примере, как правильно посчитать проценты и отразить их в учете.
Пример. Учет валютного займа, полученного траншами
/ условие / Компания в 2016 г. заключила с заимодавцем договор краткосрочного займа в иностранной валюте. По условиям договора проценты по займу начисляются по ставке 10% годовых со дня, следующего за днем предоставления займа, по день возврата займа включительно и уплачиваются заимодавцу вместе с основной суммой займа. Деньги по договору компания получает траншами. Первый получен 4 марта в сумме 10 000 евро, второй — 24 марта в сумме 5000 евро. Заем вместе с процентами возвращен 28 апреля.
Курс евро, установленный Банком России, составил:
- на дату получения первого транша займа (4 марта) — 80,2100 руб/евро;
- на дату получения второго транша займа (24 марта) — 75,6902 руб/евро;
- на отчетную дату (31 марта) — 76,5386 руб/евро;
- на дату возврата займа (28 апреля) — 73,8023 руб/евро.
Заемные деньги использованы для финансирования текущей деятельности компании. Промежуточная бухгалтерская отчетность составляется на последнее число каждого календарного месяца.
/ решение / Поскольку заем выдается траншами и каждый транш рассматривается как отдельное обязательство, суммы процентов по договору составляют:
- на 31 марта (по первому траншу) за 27 дней пользования займом в марте (с 5 марта по 31 марта): 10 000 евро х 10% / 366 х 27 дн. = 73,77 евро;
- на 31 марта (по второму траншу) за 7 дней пользования займом в марте (с 25 марта по 31 марта): 5000 евро х 10% / 366 х 7 дн. = 9,56 евро;
- на 28 апреля (по первому траншу): 10 000 евро х 10% / 366 х 28 дн. = 76,50 евро;
- на 28 апреля (по второму траншу): 5000 евро х 10% / 366 х 28 дн. = 38,25 евро.
В бухучете нужно сделать следующие проводки.
В налоговом учете отражаются следующие операции.
Таким образом, за март будет начислена следующая сумма процентов: в евро — 83,33 (73,77 евро + 9,56 евро), в рублях — 6377,96 (5646,25 руб. + 731,71 руб.).
Как видим, рублевая сумма процентов за месяц в двух приведенных нами способах расчета различается. И это различие по году может оказаться существенным, тем более при получении крупных займов.
***
Если сделка по получению займа будет признаваться у вас контролируемой, то при расчете «прибыльных» процентов обратите внимание вот на что. В расходах вы сможете учесть всю сумму процентов исходя из фактической ставки, предусмотренной договором, при условии что эта ставка меньше максимального предельного значения, установленного в НК РФабз. 1, 3 п. 1.1, подп. 2—6 п. 1.2 ст. 269 НК РФ. Размер таких предельных значений зависит от валюты, в которой оформлен заем. Так, например, максимальное значение по договору в евро составляет EURIBOR в евро + 7%. При этом если договором предусмотрена фиксированная процентная ставка (она не изменяется в течение всего срока действия договора), то ставка EURIBOR (ЛИБОР, SHIBOR) берется на дату получения денег на расчетный счет или в кассуподп. 1 п. 1.3 ст. 269 НК РФ. А значит, если заем выдается траншами, то нужно применять ставку, которая действовала на дату получения каждого траншап. 1 ст. 807 ГК РФ; Письмо Минфина от 09.06.2015 № 03-03-06/33237 (п. 2).
Понравилась ли вам статья?
- Почему оценка снижена?
- Есть ошибки
- Слишком теоретическая статья, в работе бесполезна
- Нет ответа по поставленные вопросы
- Аргументы неубедительны
- Ничего нового не нашел
- Нужно больше примеров
- Тема не актуальна
- Статья появилась слишком поздно
- Слишком много слов
- Другое
Поставить оценку
Оценивать статьи могут только подписчики журнала «Главная книга» или по демодоступу.
я подписчик электронного журнала
я не подписчик, но хочу им стать
хочу читать статьи бесплатно и попробовать все возможности подписчика
Другие статьи журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» на тему «Кредиты / займы»:
2019 г.
2017 г.
2016 г.
Источник
Кредит в долларах бесконечно выгоден банкам ввиду неумолимого роста инвалюты несмотря на прогнозируемое уж лет 10 банкротство США. Обесценивание местной валюты влечет убытки финансовых организаций, поэтому прирост капитала по валютным ставках удерживает банки на плаву. Выгода иностранного валютного кредита для заемщиков сомнительна.
- Кредит в долларах: процент – низкий, выгода – теоретическая
- Ипотечный кредит в долларах
- Кредит в долларах: условия, взносы
- Как платить кредит в долларах, не имея средств?
Кредит в долларах: процент – низкий, выгода – теоретическая
Кредит в долларах, процент по займу обычно ниже, чем по ставке в рублях, но так ли велика выгода? Во времена устойчивости зарубежной валюты, неизменном курсе кредит в долларах и евро был весьма выгоден. В связи с ростом курса доллара на мировом рынке спрос на указанный вид кредитования упал. Попавшие в кризисное время должники обанкротились в связи с невозможностью выплачивать вдвое, втрое возросшие обязательства.
Доллар сейчас является неустойчивой валютой на мировом рынке финансов, влияющий на ряд иных валют, привязанных к американской валюте партнерскими внешнеэкономическими отношениями.
Выбирая валюту для кредитования, нужно тщательно просчитывать факторы риска неустойчивости валюты. Иногда получение кредита в рублях и последующая конвертация валюты поможет сэкономить приличную суму.
Ипотечный кредит в долларах
Ипотечный кредит в долларах в текущий промежуток времени – взрывоопасная смесь: ипотека выдается на долгосрочный период, за который изменение курса валюты может быть многократным, сумма переплаты по валютному кредиту также может превышать сумму кредитования в несколько раз.
При взятом кредите в долларах и невозможности его оплачивать в связи с резким повышением курса необходимо обратится в банк для нахождения вариантов выхода из тупикового состояния: перерасчет процентной ставки, увеличение срока кредитования, иные меры. Заемщиков долларового кредита по сравнению с 2008 годом стало значительно меньше, население пришло к выводу о шаткости рубля.
Выжидание падения курса валют – не самый оптимальный выход из ипотечного долларового кредита.
Кредит в долларах: условия, взносы
Кредит в долларах, условия которого внешне очень привлекательны, не выдерживает соперничество с кредитование в национальной валюте: заемщиков становится с каждым годом меньше. Взносы по кредиту являются ежемесячными и высчитываются по курсу ЦБ России либо банка кредитора.
Основными требованиями для заемщика выступают:
- возрастной ценз;
- справка о доходах;
- трудовой стаж;
- последующая регистрация в приобретаемом имуществе;
- наличие залогового имущества.
На минусовые моменты условий долларового кредита банк обычно не акцентирует внимания при оформлении кредитного договора.
Как платить кредит в долларах, не имея средств?
После резкого скачка доллара у большинства заемщиков, чей займ заключен в иностранной валюте, встал вопрос о том, как платить кредит в долларах при 200-300% уровне повышения курса. Вариантами выхода из затруднительной кредитной ситуации могут стать:
- досрочное погашение кредита – так будут исключены несоразмерно высокие проценты, но для многих заемщиков выплатить всю сумму проблематично;
- перекредитование в рублях – взятие кредитного обязательства в рублях может сэкономить в будущем крупную сумму денег;
- рефинансирование – распределение долговых обязательств на больший срок способствует уменьшению ежемесячных сумм выплат;
- государственная поддержка – в некоторых случаях можно воспользоваться поддержкой государства.
Договор – это диалог между заемщиком и кредитором. Умейте его вести грамотно!
Источник