Как известно, учредитель не может свободно распоряжаться выручкой своей организации. Его доходом является только сумма, полученная в виде дивидендов. К тому же, существуют ограничения, когда дивиденды выплачивать нельзя. Но если вам нужны деньги на личные нужды, то компания может вас выручить и дать в долг необходимую сумму. Если брать деньги под символический процент или без него, то нужно заплатить НДФЛ от материальной выгоды.
Для получения займа необходимо подписать договор. Типовую форму договора можно найти в интернете и переделать под себя. Если вы одновременно являетесь и учредителем, и генеральным директором, то договор будет подписан одним лицом. После подписания договора вы сможете взять денежные средства наличными из кассы организации, выписав РКО, либо перевести сумму займа на банковскую карту.
Условия в договоре, на которые следует обратить внимание
- сумма займа и период пользования;
- срок возврата денежных средств: вы можете погашать долг частями — ежемесячно или единовременно целой суммой;
- порядок возврата: если вы также являетесь сотрудником в компании и получаете зарплату, то можете возвращать заём путем удержания суммы из заработной платы либо самостоятельно перечислять деньги на расчетный счет или вносить наличными в кассу;
- размер и условия погашения процентов: фирма может предоставить беспроцентный заём или выдать деньги под проценты.
Конечно, вам бы хотелось воспользоваться деньгами без дополнительных затрат, но с процентами не все так просто: слишком выгодный заём обяжет вас заплатить НДФЛ с материальной выгоды.
НДФЛ государству или проценты компании?
По законодательству, если вы получаете беспроцентный заём или заём под проценты ниже чем 2/3 от ставки рефинансирования ЦБ РФ (сейчас это 5,5%), то у вас возникает материальная выгода. Она рассчитывается на день, когда вы возвращаете беспроцентный заём, или день, когда выплачиваете проценты. Материальная выгода облагается НДФЛ по ставке 35%.
Как рассчитывается материальная выгода, и что это вообще такое, удобнее рассмотреть на примерах.
Пример 1: беспроцентный заём
Учредитель ООО берет беспроцентный заём 100 000 руб. на 10 месяцев с января по октябрь. Заём возвращает единовременно. На дату возврата денежных средств организация должна рассчитать материальную выгоду и НДФЛ.
Материальную выгоду считаем следующим образом:
- 2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ * сумма займа / 365 * срок предоставления денег (календарные дни)
- Материальная выгода: 5,5% * 100 000 руб. / 365 * 291 = 4 384 руб. 93 коп.
- НДФЛ: 4 384 руб. 93 коп. * 35% = 1534 руб. 72 коп необходимо заплатить государству за пользование беспроцентным займом.
Пример 2: символический процент
Учредитель ООО берет заём у организации в размере 100 000 руб. под 2% годовых на 10 месяцев с января по октябрь. Возврат займа и процентов производится единовременно. Организация должна рассчитать материальную выгоду и НДФЛ на день уплаты процентов по займу учредителем.
В таком случае материальная выгода рассчитывается так:
- (2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ — ставка процентов по договору займа) * сумма займа / 365 * срок начисления процентов
- Материальная выгода = (5,5% — 2%) * 100 000 руб. / 365 * 291 = 2790 руб. 41 коп.
- НДФЛ: 2790 руб. 41 коп. * 35% = 976 руб. 64 коп.
Если учредитель одновременно является директором организации и получает заработную плату, то НДФЛ можно удержать из зарплаты и перечислить в бюджет государства. В случае, если учредитель в организации не работает и не получает выплат от фирмы, то организация должна сообщить учредителю и в свою налоговую о невозможности удержания НДФЛ. Это нужно сделать в срок не позднее месяца со дня окончания года, в котором была получена материальная выгода. Такое уведомление подается в виде справки 2-НДФЛ. Учредитель должен самостоятельно перечислить НДФЛ в бюджет государства и подать декларацию 3-НДФЛ.
Получается, что просто так взять деньги в долг у компании невозможно. Минимум 1,925 % годовых (5,5 * 0,35) вам все же придется заплатить государству или 5,5% — своей организации. Чаще всего бизнесмены делают выбор в пользу своей компании и берут заём под 5,5 % годовых.
Исключение: заём на покупку жилья
Если деньги, полученные в долг без процентов или по низкой ставке, были потрачены на приобретение жилья, то государство освобождает от НДФЛ полученную материальную выгоду, но при условии, что у вас есть право на имущественный вычет. После оформления покупки и регистрации права собственности вам нужно будет подтвердить имущественный вычет соответствующим уведомлением. Его следует запросить в налоговой по месту регистрации.
До получения уведомления о предоставлении имущественного вычета материальная выгода рассчитывается на день возврата беспроцентного займа или день уплаты процентов и облагается НДФЛ, затем производится перерасчет и удержанный НДФЛ возвращается.
Не пропустите новые
публикации
Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.
Подписаться
×
Источник
До зарплаты ещё пара недель, а бытовые вопросы необходимо решать уже сегодня. Хорошо, если в кармане ещё остались средства, а когда кошелёк пустой, то самым оптимальным вариантом будет обратиться в МФО и получить займ на личные нужды. Но как среди огромного количества предложений от различных микрофинансовых организаций найти то, которое будет полностью соответствовать вашим требованиям и запросам?
Тут вам на помощь может прийти кредитный сервис Доступные займы. Мы предоставим варианты микрозаймов позволяющих получить деньги на действительно выгодных условиях. Все действия (регистрация, заполнение анкеты, выбор суммы и другие) необходимые для получения денежных средств выполняются онлайн. От вас потребуется только паспорт, номер именной банковской карты, а также несколько минут свободного времени. Этого будет вполне достаточно, чтобы уже через 15 минут необходимые финансы оказались у вас на карте.
Воспользуйтесь помощью кредитного сервиса Доступные займы и получите займ на личные нужды в кратчайшие сроки!
Прежде всего расскажем о многочисленных плюсах сотрудничества с нами:
- Значительный процент одобрения. Гораздо выше, чем в банке. При этом вам не потребуется тратить время и усилия на поиск поручителя и оформление справок. В банковском учреждение процент отклонённых заявок может достигать значения более 50%;
- Работаем круглосуточно. У вас появляется возможность получить информацию о выгодных займах, а затем соответственно и оформить микрокредит в любое удобное время. Уже спустя 15 минут после того, как анкета была заполнена, денежные средства поступят на вашу карту;
- Если говорить о кредите в банке, то трудно представить его получение без бумажной волокиты. Вам обязательно нужно предоставить значительное количество документов, среди которых справки с места работы и о заработной плате;
- Нам не требуется предоставлять отсчёт на что именно вы собираетесь потратить полученные деньги. Мы прекрасно понимаем, что финансы могут потребоваться на решение различных бытовых вопросов, среди которых ремонт автомобиля, приобретение бытовой техники (утюг, пылесос, холодильник), поездка в отпуск;
- Не нужно длительное время заниматься поисками поручителя.
Несколько полезных советов. Советуем ознакомиться с ними перед тем, как получить займ в МФО:
- Вносите платежи по микрокредиту в точном соответствии с установленным графиком платежей. Следует быть внимательней и помнить, что если в последний день оплата по каким-либо причинам не пройдёт, то будут начислены штрафные санкции;
- Если возникли определённые сложности и не предоставляется оплатить полную месячную сумму, то следует внести оплату хотя бы процентов. Да это действие не позволит уменьшить задолженность, но в тоже время начисление пени производиться не будет;
- При прохождении регистрации будьте особенно внимательными при указании своих личных данных. Неправильная информация может привести к отказу в предоставлении микрокредита;
- Не следует брать микрозайм на сумму превышающую необходимую. Деньги в любом случае будут потрачены, а отдавать их нужно.
Получить мгновенный займ онлайн – превосходный вариант позволяющий в кратчайшие сроки найти средства для того, чтобы справиться с решением бытовых задач.
Источник
Индивидуальный предприниматель может нуждаться в кредитах на личные нужды, это может быть ремонт, медицинское обслуживание, отпуск. Но многие банки отказывают ИП, потому что боятся, что оформленный кредит пойдёт на бизнес, который заёмщик ведёт.
ТОП кредитных организаций, которые дают предпринимателям займы на личные нужды.
Потребительские кредиты разработаны для физических лиц и выдаются на личные цели: покупка автомобиля, ремонт, образование и прочее нужды. Чаще всего в условиях получения займа сразу оговаривается, что заёмщик должен быть работником по найму. Сотрудник крупной компании не несёт риски, которые несёт бизнесмен, а также навряд ли он оформляет заём, чтобы покрыть расхождения в кассе или другие бизнес-нужды.
Финансовый консультант Сбербанка, Ивлеев С.С.
Как правило индивидуальным предпринимателям одобряют залоговые кредиты, например, ипотеку. Потому что квартира на всё время ипотечного кредитования находится в залоге у банка, а значит, даже если предприниматель обанкротиться и перестанет платить по займу, кредитор всё равно вернёт деньги.
Обязательно предпринимателю нужно будет принести справку о доходах. Лучше обратиться в тот банк в которой аккредитован предприниматель, либо в банке находится расчётный счёт фирмы, зарплатный проект.
ВТБ
Программа кредитования наличными предполагает процентную ставку от 11 до 19,5 % годовых. В случае отказа от страховки ставка по проценту повышается. С подключением полиса процент по ссуде не будет превышать 12,2 % годовых.
Чем больше сумма, тем ниже ставка. ВТБ предлагает подключить к кредиту мультикарту. Мультикарта — это кредитная карта с кэшбеком и долгим льготным периодом. Чем больше покупок по карте, тем больше снижается ставка по кредиту. Максимально ставку можно снизить до 3%.
График платежей не меняется, уменьшается размер ежемесячного взноса. От заёмщика требуется соответствовать следующим условиям:
- Гражданство РФ;
- Стабильный доход;
- Постоянная прописка в России.
Чтобы получить ссуду нужно иметь при себе паспорт и СНИЛС. С этого года ВТБ подключает услугу “кредитные каникулы” – бесплатно.
Тинькофф
Получить кредит в ТКС возможно под залог авто. От заёмщика требуется только быть в возрасте от 18 до 70 лет и иметь временную или постоянную прописку РФ.
Примерный расчёт:
Заявка подаётся на официальном сайте ТКС, в течение 1 дня заявитель получает ответ. В случае положительного решения банк открывает заёмщику карточный счёт и курьер привозит карту с деньгами и договором домой заявителю.
Обслуживание не будет списываться на протяжении всего срока займа. Снять деньги можно сразу от 3000 рублей до 100% от займа. В любом банкомате любого банка без комиссий.
Банк самостоятельно оплачивает государственную пошлину и оформляет автомобиль в залог. Занимает это всего один день. Деньги доступны заявителю сразу после регистрации авто.
От машины требуется чтобы она была в исправном состоянии, возраст автотранспорта не больше 15 лет. Для оформления не требуется СТС и ПТС. Для получения займа необходим исключительно паспорт.
Райффайзен банк
Оформляется анкета онлайн, всего за две минуты. Для заёмщика станет известен ответ уже в день заявки. До 300 тысяч рублей, можно получить деньги не подтверждая занятость и доход. На сумму до 1 миллиона нужно принести справку о доходе, для максимальной суммы потребуется ксерокопия трудовой книжки.
Ставка единая, 9,99 % годовых начинает начисляться только со второго года выплат без просрочек. Весь первый год действует ставка 11,9 % годовых. Если заёмщик отказывается от страхового полиса, то устанавливается ставка 15,99% годовых.
Максимальная сумма до 2 миллионов доступна только для Москвичей и жителей Санкт-Петербурга. Для остальных регионов максимальная сумма ссуды 1 миллион рублей.
Заявка отправляется на сайте, получить деньги можно курьером или в офисе Райффайзенбанка.
Европабанк
Европабанк предоставляет займы для граждан РФ и Турции. Необходимо иметь временную или постоянную прописку на территории Российской Федерации. Общий стаж работы должен быть не меньше, чем полгода.
Необходимо иметь личный мобильный номер телефона, а также стационарный номер телефона. Суммарный доход за последний полгода должен составлять не меньше 100 тысяч рублей. Рассматривается анкета не более 5 рабочих дней.
Обязательно нужно предоставить справку с работы, подтверждающую доход, а также документ, подтверждающий занятость. Нужен паспорт и миграционная карта, для приезжих. Валюта займа – рубли Российской Федерации. Выплачивается кредит равнозначными платежами, оформление проходит в офисе банка.
Альфа-Банк
Узнать решение можно за 2 минуты. Для этого необходимо подать заявку на сайте и забрать деньги в ближайшем отделении Альфа-Банка. Если заёмщик получает зарплату на карту кредитора, то заём до 100 тысяч можно получить, не выходя их дома, деньги перечисляться на текущий счёт заявителя.
Процентная ставка зависит от суммы займа, чем больше сумма, тем выгоднее ставка. Что требуется от клиента:
- Возраст от 21 года;
- Ежемесячный доход не меньше 10 тысяч рублей;
- Наличие мобильного и стационарного номеров.
Заёмщик обязательно должен иметь постоянную прописку в регионе присутствия банка. Если банк отказал в кредите, то повторную заявку можно отправить уже через месяц.
Отказ от полиса страхования – не влияет на процентную ставку по кредиту! Если заёмщик пропускает платёж ему начисляется неустойка в размере 0,1 % от суммы пропуска.
ОТП
Максимальная сумма займа ограничивается величиной ежемесячного дохода заявителя. Также банк может ограничить по сроку и величину ежемесячного платежа в зависимости от дохода клиента.
Примерный расчёт:
Оформить заявку можно на сайте, заполнив форму анкеты и отправив на рассмотрение. Из документов нужен только паспорт. Процентная ставка может варьироваться от 11,5 до 20,1 % годовых.
Если клиент получает заработную плату на счёт в ОТП и платит без просрочек, то уже со второго месяца кредита, для него выставляется льготная процентная ставка. Льготная ставка составляет 10,5 % годовых.
Сбербанк
Получить кредит наличными в Сберегательном банке России могут заявители в возрасте от 18 до 70 лет. Клиентам, получающим зарплату на счета в Сбербанке, полагаются льготные условия:
- Заниженная процентная ставка;
- Максимально возможная сумма займа выше на 2 миллиона рублей;
- Для оформления нужен только паспорт;
- Требуемый стаж всего три месяца.
Для клиентов, которые не получают зарплату в Сбербанке, требуется минимальный рабочий стаж на текущем месте работы от полугода. Общий требуемый стаж от заёмщика 1 год. Также для заявителей, не получающих зарплату или пенсию на карту Сбербанка, потребуется предоставить справку, подтверждающую доход и копию трудовой книжки.
Предварительный расчёт:
Оформить и рассчитать кредит можно на официальном сайте Сберегательного банка России. Кредитор рассматривает анкету до 2 рабочих дней. В случае одобрения деньги поступят на карту клиента. Чем больше сумма ссуды, тем ниже процентная ставка.
Часто задаваемые вопросы
Вопрос: может ли индивидуальный предприниматель оформить потребительский кредит и использовать средства для бизнеса?
Ответ: формально, конечно, можно получить обычный потребительский кредит и пустить средства на развитие бизнеса. Но заёмщик должен понимать, что это обман. Для бизнес-целей разработаны специальные программы кредитования малого и среднего бизнеса, где оценивается предприятие и учитываются особенности работы предприятия при создании графика платежей. Если банк обнаружит, что заёмщик обманул кредитора, чтобы получить займ, он потребует досрочно закрыть долг и добавит клиента в чёрный список.
Источник
Ñîäåéñòâèå â ïîäáîðå ôèíàíñîâûõ óñëóã/îðãàíèçàöèé.
Âíèìàíèå! Äëÿ îáúÿâëåíèé äàííîãî ðàçäåëà ñóùåñòâóåò ïîâûøåííûé ðèñê ñîâåðøåíèÿ ìîøåííè÷åñêèõ äåéñòâèé. Ïîæàëóéñòà, ïðî÷èòàéòå ïðàâèëà áåçîïàñòíîñòè!
Âñåãî 368 ñòðàíèö 1 2 3 4 5 6 7 Ñëåäóþùàÿ > Ïîñëåäíÿÿ >>
Âñåãî 368 ñòðàíèö 1 2 3 4 5 6 7 Ñëåäóþùàÿ > Ïîñëåäíÿÿ >>
Источник