Согласно ч. 1 ст. 808 ГК РФ договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда (10 000 руб), а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.
Что очень важно
- В договоре займа обязательно должна быть указана его сумма — без этого договор считается незаключенным.
- Нужно оформить еще и документ о передаче займа, иначе заемщик может оспорить заем по безденежности (п. 1 ст. 812 ГК РФ). Оформление передачи денег зависит от того, передаете вы их наличными или в безналичном порядке.
- При этом необходимо помнить, что договор считается заключенным не с момента его подписания, а с момента фактической передачи денег.
Виды займов: Процентный и беспроцентный
Заем между физическими лицами может быть:
- процентным;
- беспроцентным на суммы не более 100 000 руб.
Если заем предполагается процентным, в договоре следует указать размер процентов (процентную ставку). Если этого не сделать, то проценты будут рассчитываться исходя из ключевой ставки Банка России, действовавшей в соответствующие периоды (п. 1 ст. 809 ГК РФ).
Если заем предполагается беспроцентным, это необходимо прямо указать в договоре (например: «Заем является беспроцентным», «Проценты на сумму займа не начисляются»). Кроме того, беспроцентным считается заем в сумме не более 100 000 руб., если договор не предусматривает начисления процентов и заключен начиная с 01.06.2018, в том числе индивидуальными предпринимателями (п. 4 ст. 809 ГК РФ; ч. 3 ст. 9 Закона № 212-ФЗ).
Расширенная классификация:
- с процентами,
- без процентов,
- с поручителем,
- с обеспечением,
- под залог недвижимости,
- и другие.
Что должно быть определено физическими лицами в документе
- ФИО и паспортные данные двух сторон, заключающих договор;
- Описание предмета договора, т.е. — какая сумма предоставляется заемщику;
- Форма, в которой деньги передаются заёмщику (наличной суммой или по банковскому переводу);
- На какой срок, можно ли погасить долг досрочно, (число и год пишутся цифрами, месяц — словами). В том случае, если дата возврата не указана, автоматически считается, что заёмщику отводится на возврат взятых средств 30 календарных дней;
- Есть ли залог и какой, порядок его оформления и передачи;
- Порядок расчета и уплаты процентов — какая установлена ставка, с какого дня начинается начисление процентов, когда нужно выплатить. Если вы не можете самостоятельно определиться с %, разрешается использовать ставку рефинансирования Центробанка;
- Ответственность сторон — указываются пени (штраф) за просрочку платежа. Ориентироваться можно на Статью 811 Гражданского Кодекса РФ;
- Прописываются форс-мажоры, которые могут случиться и порядок разрешения споров. Обязательно нужно указать, в течение какого периода времени одна сторона должна оповестить вторую о наступлении форс-мажорных обстоятельств;
- Разрешение споров. Конечно же, приоритетной считается возможность решения споров мирным путём путем направления друг другу претензий. При этом вы сами определяете срок, который даётся для ответа на претензию. Помимо этого, должен быть установлен порядок обращения в суд в случае, когда нет возможности решить спор мирным путём, и вам нужно будет прибегнуть к помощи Арбитражного суда по месту жительства ответчика;
- Указываются контактные данные и реквизиты счета для перечисления денег;
- Подписи обеих сторон, дата.
Нотариальное оформление
Подобное оформление самое верное, так как при невозврате, вам не нужно обращаться в суд, нотариус имеет право поставить исполнительную надпись для обращения к судебным пристава.
Исполнительная надпись совершается нотариусом для взыскания с должника денежных сумм или истребования с него имущества. По своей сути исполнительная надпись нотариуса — это распоряжение о взыскании в пользу кредитора суммы задолженности либо об истребовании имущества должника. В соответствии с главой XVI ФЗ «Основы законодательства РФ о нотариате» (статья 89) исполнительные надписи совершаются на долговых документах. Если залогодатель не исполняет обязательства по соглашению об обращении взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке, исполнительная надпись совершается на договоре о залоге или на закладной.
Но есть минус нотариального заверения, это дополнительные затраты.
Например, за удостоверение договора займа, предмет которого оценен в 1 000 000 рублей, уплачивается 0,5% от указанной суммы и плата за выполнение ПТХ.
Займы в валюте — расчеты и предмет
Расчеты между гражданами РФ в иностранной валюте запрещены (за рядом определенных законом исключений) (ст. 140 ГК РФ; ч. 1 ст. 9 Закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ). Если договор займа содержит условие о расчетах в иностранной валюте, такое условие будет признано недействительным.
Если предметом займа является иностранная валюта, то в договоре необходимо указать, что сумма займа передается заемщику и подлежит возврату заимодавцу в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах. Применяемый при этом курс пересчета валюты или условных денежных единиц в рубли стороны могут установить в договоре сами (п. п. 1, 2 ст. 317 ГК РФ; п. п. 27, 29 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 22.11.2016 № 54). На практике, как правило, в таких случаях применяется официальный курс валют Банка России.
Случаи недостаточно конкретного указания цели денежного займа
Если в договоре денежного займа указана недостаточно конкретная цель (например, «для использования в хозяйственной деятельности»), то условие о цели займа будет признано несогласованным, а договор займа — нецелевым.
Заимодавец, не согласный со способами использования заемных денег, не сможет потребовать от заемщика досрочно погасить заем и уплатить проценты по нему на основании п. 2 ст. 814 ГК РФ (в связи с нецелевым использованием суммы займа).
- Судебную практику, подтверждающую, что если цель использования заемных средств указана неконкретно, то кредитор не может потребовать досрочного возврата суммы займа на основании п. 2 ст. 814 ГК РФ (в связи с ее нецелевым использованием).
Риск при согласовании условия о сроке возврата суммы займа
Если договором установлен срок возврата займа, заимодавец не сможет потребовать от добросовестного заемщика возврата займа до наступления (истечения) указанного срока.
Для предотвращения негативных последствий следует учитывать, что в соответствии с абз. 2 п. 1 ст. 810 ГК РФ заемщик обязан вернуть заимодавцу денежную сумму, равную полученной, в течение 30 дней после предъявления заимодавцем соответствующего требования. Данный порядок возврата займа действует только в том случае, если договором денежного займа срок возврата не установлен либо определен моментом востребования. Таким образом, сумма займа должна быть возвращена заемщиком по требованию заимодавца, если срок возврата не согласован либо определен моментом востребования. О согласовании такого условия см. п. 5.1.2 «Определение срока возврата суммы займа моментом востребования» Рекомендаций по заключению договора денежного займа.
Возврат займа зачетом другого обязательства
Условие о возврате суммы займа зачетом другого обязательства суд, руководствуясь ст. ст. 166 и 168 ГК РФ, может признать недействительным как противоречащее ст. 807 ГК РФ. Это связано с тем, что согласно ст. 807 ГК РФ заемщик, получивший денежный заем, обязан возвратить заимодавцу такую же сумму денег. Зачет встречного обязательства в счет погашения денежного займа правила ст. 1 гл. 42 ГК РФ не предусматривают.
В отношении договоров займа, заключенных до 1 сентября 2013 г., условие о возврате суммы займа зачетом другого обязательства будет являться ничтожным на основании ст. 168 ГК РФ, действовавшей в редакции до вступления в силу Федерального закона от 07.05.2013 № 100-ФЗ.
Оформление права собственности на долю в имуществе
Условие о возврате суммы займа путем оформления права собственности на долю в имуществе суд может признать противоречащим закону. Это связано с тем, что согласно ст. 807 ГК РФ заемщик, получивший денежный заем, обязан возвратить заимодавцу такую же сумму денег. Возврат займа в виде предоставления имущественных прав не предусмотрен правилами п. 1 гл. 42 ГК РФ и противоречит существу правоотношений, возникающих из договора займа.
В отношении договоров займа, заключенных до 1 сентября 2013 г., условие о возврате займа путем оформления права собственности на долю в имуществе будет являться ничтожным на основании ст. 168 ГК РФ, действовавшей в редакции до вступления в силу ФЗ от 07.05.2013 № 100-ФЗ.
Ссылки по теме:
Исполнительное право
Согласно ч. 1 ст. 808 ГК РФ договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, …
Источник
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, могу ли я как физ лицо дать в долг беспроцентный займ другому физ лицу на сумму 1 000 000 руб по расписке на срок 2-3 года?
Если нет, то какая максимальная сумма по расписке может быть может быть и срок?
Интересует именно такой вариант: расписка без заверения нотариусом и сумма 1000000 руб.
И какие действия необходимо предпринять (налоги?) если займ придется делать не безпроцентным?
Спасибо!
07 Июня 2017, 18:02, вопрос №1660784
Андрей, г. Саратов
800 стоимость
вопроса
вопрос решён
Свернуть
Консультация юриста онлайн
Ответ на сайте в течение 15 минут
Задать вопрос
Ответы юристов (7)
получен
гонорар 27%
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Здравствуйте, Андрей!
Это совершенно допустимая операция. С точки зрения налогообложения беспроцентный займ ведет к образованию дохода в виде материальной выгоды. Но это касается только ситуаций, когда физическое лицо берет займ у организаций или ИП.
Если займ берется у такого же физического лица, то никаких налоговых последствий не возникает.
Статья 212. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде материальной выгоды
1. Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, являются:
1) материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование налогоплательщиком заемными (кредитными) средствами, полученными от организаций или индивидуальных предпринимателей, за исключением:
Суммы никак не ограничены гражданским законодательством.
получен
гонорар 46%
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Добрый день
Да, это возможно. Причем каким либо пределом сумма займа не огранисивается
При этом, нотариальная форма не требуется. достаточно простой письменной формы.
При этом, ее можно подписать и свидетелями.
,
И какие действия необходимо предпринять (налоги?) если займ придется делать не безпроцентным?
Андрей
В расписке необходимо указать, порядок расчета и уплаты этих процентов
1.Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а если займодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.
2. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.
3. Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда:
договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон;
по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.
КонсультантПлюс: примечание.
Действие положений пункта 4 статьи 809 в редакции Федерального закона от 19.10.2011 N 284-ФЗ распространяется на отношения, возникшие из договоров займа, кредитных договоров, заключенных до дня вступления в силу указанного Закона.
4. В случае возврата досрочно суммы займа, предоставленного под проценты в соответствии с пунктом 2 статьи 810 настоящего Кодекса, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов по договору займа, начисленных включительно до дня возврата суммы займа полностью или ее части.
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Проворова Анна
Юрист, г. Москва
Андрей, добрый день.
Сумма не ограничена, главное соблюсти письменную форму сделки.
ГК РФ Статья 807. Договор займа
1. По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Здравствуйте!
да, физ. лица могут заключить сделку займа на такую сумму путем оформления расписки.
Статья 808. Форма договора займа
2. В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.
И какие действия необходимо предпринять (налоги?) если займ придется делать не безпроцентным?
Андрей
никаких, у физ. лиц нет в этом случае дохода и обязанности по налогам.
получен
гонорар 27%
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Подскажите пожалуйста, могу ли я как физ лицо дать в долг беспроцентный займ другому физ лицу на сумму 1 000 000 руб по расписке на срок 2-3 года?
Андрей
Добрый день.
Да можете.
Единственное условие, что оформлять это стоит не распиской, а договором займа, что предполагает соблюдение простой письменной формы договора.
В силу ст. 808 ГК РФ
1. Договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.
Аналогичным образом это отмечено и в ст. 161 ГК РФ
1. Должны совершаться в простой письменной форме, за исключением сделок, требующих нотариального удостоверения:
2) сделки граждан между собой на сумму, превышающую десять тысяч рублей, а в случаях, предусмотренных законом, — независимо от суммы сделки.
Интересует именно такой вариант: расписка без заверения нотариусом и сумма 1000000 руб.
Андрей
Нотариальное заверение договор заключенный между двумя физическими лицами не требует.
Составление расписки в таком случае потребуется чтобы исключить перспективу оспаривания договора по его безденежности. В тексте расписки при этом стоит указать, что заемщик фактически получил указанную сумму по заключенному договору.
В той же самой ст. 808 ГК РФ отмечено, что
2. В подтверждение договора займа и его условийможет быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.
Смысловая нагрузка расписки именно и сводится к тому, чтобы подтвердить фактическое получение заемщиком указанной в договоре сумме.
В договоре же Вы оговариваете как сумму займа, так и условия его возвратности: сроки, порядок, проценты.
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Если нет, то какая максимальная сумма по расписке может быть может быть и срок?
Андрей
Здравствуйте. Ни сумма ни срок законодательством не ограничивается. Ваша задача — чтобы в расписке недвусмысленно было указано на то, что деньги получены заемщиком, получены в долг, и прямо указаны его паспортные данные и место жительства — это позволит при необходимости не иметь проблему в подаче иска по месту нахождения ответчика.
Если у заемщика есть супруга желательно чтобы она тоже поставила подпись о том, что извещена, а цель займа указывать — на семейные нужды. Это может помочь при взыскании. Удостоверять у нотариуса не обязательно.
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Рекомендую составить договор займа и расписку во исполнение данного договора, могу образцы вам скинуть, у суда меньше вопросов возникает, и расписка желательно собственноручно написано будет.
Все услуги юристов в Москве
Гарантия лучшей цены – мы договариваемся
с юристами в каждом городе о лучшей цене.
Источник