Использовать микрозаймы от МФО, чтобы получить определённый стартовый капитал для собственного небольшого дела – одно из наиболее оптимальных и выгодных решений для начинающих предпринимателей.
Нередко на старте дела бывает слишком сложно получить необходимый кредит в банке. В таких случаях практически всегда можно оформить займ юридическому лицу, обратившись в одно из отделений микрокредитной компании. Например – в PROFI CREDIT.
Договор займа юридическому лицу
Успех вашего предприятия во многом зависит от того, насколько грамотным будет изначальный бизнес план, и насколько подробно и тщательно вы его проработаете. Чтобы получить в МФО денежный займ для предпринимателя, необходимо составить соответствующий договор для юридических лиц.
Обычно, в случае с индивидуальным предприятием, речь идёт о намного более значительных суммах займа, чем у физических лиц, поэтому процентный займ для юридического лица очень важно просчитать заранее. Во время расчетов особое внимание следует уделить срокам пользования займом и процентной ставке.
Для более точного учёта начисления процентов по займам и других параметров займа, можно использовать бухгалтерскую услугу составления проводки по займу юридическому лицу.
Размер займаЧтобы точно определиться с тем, какой микрозайм вы хотите взять для своего бизнеса, нужно понять, какая именно сумма вам нужна. Опять же, количество денег и назначение платежа по договору для юр лица определяются, исходя из бизнес-плана.
Процентный займ юр лицу может отличаться от займов физическим лицам по ряду нюансов. Могут потребоваться определённые документы, касающиеся создаваемого или уже имеющегося индивидуального предприятия.
Сроки погашения и страховка займаСроки возврата денег по взятому займу будут напрямую зависеть от конкретной суммы взятого займа. Страховка займа обязательна не во всех случаях, но согласие на её оформление существенно повысит шансы на одобрение вашей заявки на получение займа.
Выдача займа и его погашение
После оформления займа, деньги вам могут выдать наличными в одном из отделений МФО, либо перечислить на банковскую карту. Погашение займа тоже возможно несколькими способами. Это может быть погашение наличными денежными средствами через кассу в отделении МФО, либо пополнение своего кредитного счёта онлайн.
Оформление займа для юр лиц
Работа в направлении предоставления займов для юридических лиц имеет достаточно большой приоритет в деятельности многих МФО. Сегодня такие кредиты очень популярны, огромное количество частных предприятий начинают свою работу с помощью получения стартового капитала в виде денежного займа.
В большинстве случаев оформление займа для юридических лиц в МФО потребует основной набор документов: на хозяина бизнеса и на само предприятие. Как правило, подобные займы начинающим и развивающимся предпринимателям выдают весьма охотно. Если же вы сможете зарекомендовать себя как добросовестный заёмщик, в будущем сможете рассчитывать на увеличенные суммы и сроки по займам, а также пониженную процентную ставку.
Дата публикации:
5 Марта 2018
Источник
01
Какие микрозаймы следует считать онлайн-микрозаймами в целях заполнения подраздела 2 раздела II Отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой компании (код формы по ОКУД 0420840) и Отчета о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании (код формы по ОКУД 0420846)?
В целях составления отчетности, утвержденной Указанием Банка России от 24.05.2017 № 4383-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании», под онлайн-микрозаймом следует понимать договор микрозайма, при заключении которого взаимодействие заемщика с микрофинансовой организацией, в том числе прием заявки (заявления) на предоставление займа, прием документов (копий документов) и сведений, необходимых для решения вопроса о предоставлении займа и исполнения обязательств по договору займа, ознакомление лица, подавшего заявление на предоставление займа, с индивидуальными условиями договора займа, подписание договора займа, осуществляется с использованием сети Интернет, и сумма займа по которым предоставлена заемщику в безналичной форме (включая перевод денежных средств без открытия счета).
02
Что понимается под задолженностью по договорам, заключенным с физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам для целей заполнения раздела IV отчета о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании (МКК) и микрофинансовой компании (МФК)?
Данные о структуре задолженности по договорам микрозайма отражаются в разделе IV отчета о микрофинансовой деятельности МКК и МФК (далее — отчет), представленного в Указании Банка России от 24.05.2017 № 4383-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании» (далее — Указание № 4383-У). Задолженность по основному долгу и процентным доходам на отчетную дату по договорам микрозайма определяется в том числе для целей формирования резервов на возможные потери по займам. Данные о размере сформированных резервов на возможные потери по микрозаймам отражаются в разделе V отчета. Для раздела V отчета в соответствии с пунктом 70 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420840 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой компании» Указания № 4383-У и с пунктом 58 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420846 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании» Указания № 4383-У применяется порядок, предусмотренный Указанием Банка России от 28.06.2016 № 4054-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам» (далее — Указание № 4054-У). В соответствии с абзацем 2 подпункта 4.1 пункта 4 Указания № 4054-У задолженностью физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам признается задолженность указанных лиц по договору микрозайма, заключенному на срок до 30 дней включительно в сумме до 30 тысяч рублей включительно. Таким образом, для целей заполнения раздела IV отчета под задолженностью по договорам, заключенным с физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, по краткосрочным микрозаймам следует понимать задолженность указанных лиц по договорам микрозайма, заключенным на срок до 30 дней включительно в сумме до 30 тыс. рублей включительно.
03
Каков порядок заполнения графы 35 подраздела 5 раздела I отчетности по форме 0420840 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой компании»?
Согласно пункту 6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420840 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой компании» в подразделе 5 раздела I отчета отражаются сведения о пяти заемщиках микрофинансовой компании, имеющих максимальную задолженность перед ней, с указанием полного фирменного наименования юридического лица или фамилии, имени и отчества (при наличии) физического лица, являющегося заемщиком микрофинансовой компании, и общей суммы денежных средств, предоставленных микрофинансовой компанией по договорам микрозайма и займа каждому заемщику микрофинансовой компании.
В связи с этим в графе 35 Отчета должна отражаться сумма выданного займа, отраженная в договоре займа. При этом перечень крупнейших заемщиков должен определяться исходя из размера задолженности (как по основному долгу, так и по процентным доходам) перед кредитором на дату заполнения отчетности, а не исходя из суммы выданного займа. В случае наличия крупнейших заемщиков с одинаковой суммой задолженности сведения о них раскрываются в пояснительной записке к отчету.
04
Каким образом выданные векселя отражаются в отчетности микрокредитной компании? Распространяются ли на них ограничения по размеру привлеченных денежных средств? Должна ли рассчитывать и соблюдать экономические нормативы микрокредитная компания при выпуске векселей и одновременном отсутствии привлеченных средств по договорам займа?
Согласно пункту 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — ГК РФ) по договору займа заимодавец передает или обязуется передать в собственность заемщику деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму займа или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг. С учетом того, что, во-первых, векселедатель фактически получил денежные средства от векселедержателя, во-вторых, исходя из существа вексельного обязательства, векселедержатель вправе истребовать от векселедателя полученные им денежные средства, в-третьих, договор займа с 01.06.2018 не является реальной сделкой, сложившиеся между сторонами обязательственные правоотношения порождают заемное обязательство микрокредитной компании. Таким образом, для целей составления отчетности микрофинансовых организаций, расчета экономических нормативов и формирования резервов на возможные потери по займам денежные средства, поступившие в распоряжение микрофинансовой организации от векселедержателя в пределах суммы выданного микрофинансовой организацией векселя, надлежит расценивать в качестве денежных средств, привлеченных в виде займов. Кроме того, на привлеченные таким образом денежные средства также распространяются установленные статьей 12 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» ограничения на привлечение денежных средств физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей.
05
Указываются ли в подразделе 4 раздела I отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой компании данные тех кредиторов, по которым возникла задолженность по хозяйственным (не кредитным) договорам. Отражаются ли данные кредиторов — физических лиц?
В соответствии с пунктом 5 Приложения 1 к Указанию № 4383-У в подразделе 4 раздела I отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой компании отражаются сведения о трех кредиторах микрофинансовой компании, перед которыми она имеет максимальную задолженность, с указанием полного фирменного наименования юридического лица или фамилии, имени и отчества (при наличии) физического лица, являющегося кредитором микрофинансовой компании, и общей суммы задолженности перед каждым кредитором микрофинансовой компании.
Приведенная норма не содержит ограничений или исключений для учета в отражаемых сведениях кредиторской задолженности по хозяйственным договорам, в том числе заключенным с физическими лицами.
06
Каким образом необходимо заполнять информацию в строках 3.17 и 3.22 раздела III Отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой компании, установленного Указанием Банка России от 24.05.2017 №
4383-У
«О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании»?
В целях заполнения отчета информация по строкам 3.17 и 3.22 раздела III отчета отражается с учетом требований Указания Банка России от 09.06.2016 № 4037-У «Об установлении методики определения собственных средств (капитала) микрофинансовой компании» (далее — Указание № 4037-У). В соответствии с пунктом 1 Указания № 4037-У собственные средства (капитал) микрофинансовой компании (МФК) определяются как разница между стоимостью финансовых активов и суммой обязательств, рассчитанных в соответствии с Указанием № 4037-У. Как следует из пункта 2.2 Указания № 4037-У, в состав финансовых активов, принимаемых для определения собственных средств (капитала) МФК, включается, в том числе, дебиторская задолженность:
- по процентным доходам по микрозаймам, в которые включаются проценты за пользование микрозаймом, а также любые заранее установленные договором микрозайма доходы по микрозайму, за вычетом суммы сформированных резервов на возможные потери по займам (по сумме требований по начисленным процентным доходам) в соответствии с Указанием Банка России от 28.06.2016 № 4054-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам» (далее — Указание № 4054-У);
- по процентным доходам по займам, предоставленным юридическим лицам и физическим лицам по договорам займа (за исключением договоров микрозайма), исполнение обязательств по которым обеспечено ипотекой, юридическим лицам, являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства или имеющим статус микрофинансовой организации, кредитного потребительского кооператива, сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, ломбарда, юридическим лицам, являющимся аффилированными лицами микрофинансовой организации, по договорам займа (за исключением договоров микрозайма). В указанные процентные доходы включаются проценты за пользование займом и любые заранее установленные указанными договорами доходы по займу, величина которых уменьшается на величину резерва на возможные потери по займам (по сумме требований по начисленным процентным доходам), рассчитанную в порядке, установленном для микрозаймов Указанием № 4054-У;
- по сумме процентов по договорам банковского депозита, заключенным с кредитными организациями;
- по сумме требований к центральному контрагенту по совершенным за счет МФК на организованном рынке сделкам с ценными бумагами.
В соответствии с пунктом 3 Указания № 4037-У в состав обязательств, принимаемых для определения собственных средств (капитала) МФК, включаются краткосрочные и долгосрочные обязательства МФК.
07
Следует ли включать в отчетность по форме 0420847 «Отчет о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских микрозаймов» данные о микрозаймах, обеспеченных ипотекой?
Расчет среднерыночных значений в целях заполнения раздела II формы 0420847 осуществляется в соответствии с Указанием Банка России № 3249-У1, устанавливающим порядок данного расчета на основании Федерального закона № 353-ФЗ2.
Учитывая, что в соответствии с пунктом 2 статьи 1 Федерального закона № 353-ФЗ его требования не распространяются на отношения, возникающие в связи с предоставлением потребительского кредита (займа), обязательства заемщика по которому обеспечены ипотекой, за исключением случаев, предусмотренных статьей 61 Федерального закона № 353-ФЗ, информация по таким потребительским кредитам (займам) не должна отражаться в разделе II формы 0420847.
1 Указание Банка России от 29.04.2014 № 3249-У «О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа)»
2 Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»
08
Когда МФО освобождаются от обязанности представления отчетности в Банк России?
В соответствии с п. 2 ст. 2 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее — Закон) микрофинансовой организацией (далее — МФО) является юридическое лицо, которое осуществляет микрофинансовую деятельность и сведения о котором внесены в государственный реестр микрофинансовых организаций (далее — Реестр) в порядке, предусмотренном Законом.
Согласно статье 15 Закона, МФО обязаны представлять в Банк России отчетность, в том числе бухгалтерскую (финансовую) отчетность, а также иные документы и информацию, предусмотренные Законом.
Если на отчетную дату МФО исключена из Реестра, отчетность представлять в Банк России не требуется.
Вместе с тем рекомендуется представить в Банк России отчетность за все периоды, в течение которых МФО находилась в Реестре.
09
Нужно ли МФО уведомлять Центральный банк России об изменении в наименовании организации?
Согласно п. 17 ст. 5 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» юридическое лицо, включенное в государственный реестр микрофинансовых организаций, обязано информировать Банк России об изменениях, внесенных в его учредительные документы, в течение тридцати дней со дня государственной регистрации этих изменений.
10
Нужно ли менять усиленную квалифицированную электронную подпись, если МФО изменила свое наименование в соответствии с положениями п. 15 ст. 5 главы 2 Федерального закона от 02.07.2010 №
151-ФЗ
«О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (наименование микрофинансовой организации дополнено словосочетанием «микрофинансовая организация» и указанием на ее организационно-правовую форму)?
Согласно п. 2 ст. 17 Федерального закона от 06.04.2011 № 63-ФЗ «Об электронной подписи» установлен перечень информации, которая должна содержаться в квалифицированном сертификате ключа проверки электронной подписи. Поскольку наименование организации также входит в состав информации, указываемой в квалифицированном сертификате ключа проверки электронной подписи, в случае его изменения усиленная квалифицированная электронная подпись также подлежит изменению.
Последнее обновление страницы: 16.04.2020
Источник