Мы узнали кто и на каких условиях может рассчитывать на государственную поддержку и делимся этой информацией с вами.
Льготное кредитование предоставляется при поддержке государства. Из бюджета для аккредитованных банков выделяют средства на частичное финансирование займов для наименее защищенных социальных слоев. По льготным кредитам клиенты банков могут приобретать жилье, автомобили, получать дополнительное финансирование бизнеса.
Категории граждан с правом на льготное кредитование
Социальные группы, которые могут претендовать на льготные кредиты, регламентируются административными органами. Информацию о текущих предложениях выкладывают на своих сайтах и информационных ресурсах сами банки. Ниже подобраны все категории заемщиков, подпадающие под кредитование с улучшенными условиями.
Молодые семьи
Государство предоставляет скидку до 40% на ипотечные кредиты молодым семьям, у которых нет жилья или есть острая нужда в расширении. На кредит от государства могут претендовать пары с зарегистрированным браком. Возраст супругов не больше 35 лет.
При рождении второго ребенка
В роли государственной помощи выступает сертификат «Материнского капитала». Эти средства можно использовать на образование, лечение ребенка или на займы, которые принесут материальные блага детям: жилье, автомобиль. Сертификат можно использовать по достижению вторым ребенком 3 лет, в 2019 г. сумма капитала составляет 453 тыс. руб. В некоторых регионах существуют дополнительные программы финансового поощрения рождаемости.
Многодетные семьи
Под определение подпадают родители и супружеские пары, на чьем попечении есть минимум 3 несовершеннолетних ребенка или совершеннолетние, которые обучаются на очном отделении университета. Кредит на льготных условиях выдается до достижения совершеннолетия или завершения образования.
В случае с ипотекой многодетная семья может рассчитывать на займы до 15 млн руб., сроком до 30 лет или получить отсрочку платежей на период до 3 лет. Государство финансирует 75% от общей суммы кредита.
Молодые специалисты
Под категорию подпадают граждане младше 35 лет с трудовым стажем на рабочем месте больше 1 года. Для всех молодых специалистов такая программа не предназначается, в приоритете сотрудники муниципальных организаций в сфере образования и медицины.
Сироты
Заем с пониженными ставками или частичным государственным погашением сиротам не полагается. Для них предусмотрено предоставление бесплатного жилья, которое переходит в собственность через 5 лет с даты заселения.
Пенсионеры
Для пожилых граждан младше 70–75 лет большинство банков и МФО предлагают льготные займы. Основное условие – получение трудовой пенсии на регулярной основе.
Военнослужащие
Сотрудники правоохранительных органов и служащие вооруженных сил имеют право участвовать в НИС (накопительно-ипотечная система). Для них льготный кредит предоставляется через 3 года после устройства на службу. Муниципалитет выделяет сертификат, по которому служащим оплачивается первоначальный взнос на жилье и действуют льготные ставки. По условиям программы полагается:
- 33 м2 в квартире на 1 человека;
- 42 м2 на двоих;
- По 18 м2 на каждого члена семьи, если их больше трех.
В случае увольнения со службы до полного погашения ипотеки, заемщик должен оплатить первоначальный взнос из собственных средств.
Студенты
Скидка предоставляется студентам, которые учатся на востребованных специальностях. Подробный список можно посмотреть на сайте Центробанка. Таким заемщикам предоставляется скидка в три четверти от процентной ставки по выбранному финансовому продукту. Чтобы оформить кредит, студент должен:
- Проходить обучение без долгов по предметам, с удовлетворительными оценками;
- Срок кредитования до 14 лет;
- Оформление не позже, чем через 10 лет после завершения учебы.
Если студент отчислен, скидки по кредиту не будет.
Сотрудники предприятия
В этом случае скидка организуется не государством, а компанией, в которой трудоустроен заемщик. Условия льгот индивидуальны. Обычно организация берет на себя часть платежей или первоначальный взнос. При этом работник обязан работать на предприятии в течение определенного срока или выполнить другие требования.
Постоянные клиенты
Банки готовят уникальные финансовые продукты для заемщиков с хорошей репутацией. После успешного погашения нескольких кредитов, возможно, организация самостоятельно предложит льготные условия на определенные типы кредитов. Кроме того, полезно следить за акциями, приуроченными к праздникам и внутренним событиям в банке.
Сельхозпроизводители
Работники и предприниматели в сфере сельского хозяйства получают помощь в кредитовании от государства. Зная, что такое льготное кредитование, сельхозпроизводители могут рассчитывать на займы:
- До 3 млн руб.;
- До 3 лет;
- С отсрочкой платежа на 2 года;
- С погашением 95% начисляемых по кредиту процентов.
Производители в сфере сельского хозяйства обязаны подтвердить свою деятельность и не убыточность производства, чтобы получить государственную поддержку.
На что можно получить льготный кредит
Деньги при поддержке государства не выдаются на покупки, которые не несут жизненной важности для заемщика. Льготные кредиты выдаются банками, в чей уставной капитал входят средства из бюджета. Скидки и частичное погашение можно получить на важные приобретения: жилье, авто, финансирование бизнеса и т.д.
На жилье
Для вышеперечисленных категорий граждан льгота может достигать 40% от стоимость жилой недвижимости. Банки предлагают пониженную процентную ставку, первый взнос меньшего размера, а за счет государственного бюджета погашается часть процентов. Льготниками при оформлении ипотеки часто становятся молодые, многодетные и малообеспеченные семьи.
На строительство
Оформить могут и физические лица, и предприниматели, если речь идет о возведении производственных помещений. Кредитование проходит по правилам, схожим с ипотекой. Льготные заемщики могут получить до 90% от общей стоимости строительства по программе со скидкой.
На автомобиль
Такой вариант кредитования появился в 2013 году. Льготники оформляют автокредит на машину стоимостью не более 750 тыс. руб. Максимальная процентная ставка по льготному займу на авто 10%, ставки выше оплачиваются государством.
На малый бизнес
К нему относятся индивидуальные предприниматели и организации с численностью сотрудников меньше 100, годовым оборотом меньше 400 млн руб. Для оформления льготного кредитования руководитель направляет заявление в региональный Фонд поддержки предпринимательства, который выделяет средства.
Порядок оформления льготного кредита
Льготный кредит оформляется по похожему алгоритму с обычным займом в банке:
- Заемщик выбирает подходящие банк и программу;
- Звонит или приходит лично в отделение банка, получает список условий и требований кредитора;
- Собирает документы для оформления;
- Подписывает договор с банком, погашает согласно программе.
Для разных видов кредитов и социальных групп условия, перечень документов отличаются. Подробную информацию предоставят сотрудники банка. Льготное кредитование всегда выгоднее обычного. Процедура оформления занимает чуть больше времени за счет повышенных требований к документам, праве на использование льгот. Таким образом, льготных кредитов, а точнее их разновидностей очень много. Условия каждого из них определяются кредитором в соответствии с требованиями и возможностями государства.
Источник
Ставка 7% годовых для новых кредитов
Снижение ставки на 6% годовых по действующим кредитам
ВТБ помогает бизнесу делом
Для поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, зарегистрированных в качестве налогоплательщиков на территории города Москвы, в период нестабильной экономической ситуации Банк ВТБ (ПАО) совместно Правительством города Москвы предлагает льготное кредитование.
Условия предоставления
- Заемщик является субъектом малого или среднего предпринимательства (за исключением субъектов малого и среднего предпринимательства, указанных в части 3 статьи 14 Федерального закона от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации») на день заключения кредитного соглашения/дополнительного соглашения, зарегистрированным на территории города Москвы в качестве налогоплательщика.
- Кредит, включенный в реестр, не участвует одновременно в других программах льготного кредитования и (или) субсидирования.
- Отсутствие проведения в отношении заемщика процедур реорганизации, ликвидации, банкротства, приостановления деятельности в порядке, предусмотренном Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, на день заключения кредитного соглашения/дополнительного соглашения.
Цель
- Для новых кредитов: пополнение оборотных средств и инвестиционные цели;
- Для действующих кредитов: без ограничений (цель соответствует действующему кредитному соглашению)
Срок кредитования
Для новых кредитов:
- на пополнение оборотных средств — до 3 лет;
- на инвестиционные цели — до 12 лет
Для действующих кредитов:
- соответствует оставшемуся сроку кредитования.
Срок включения кредитных соглашений в Программу
31.12.2020
Ставка
- Льготная ставка кредитования для новых кредитных соглашений — 7% годовых;
- Снижение ставки по действующим кредитным соглашениям на 6% годовых.
Кредитное соглашение должно быть заключено до 15.04.2020 включительно.
Период действия льготной процентной ставки в соответствии с условиями Программы составляет 8 месяцев.
Сумма кредита
По новым кредитным соглашениям сумма кредита не более 35 млн. рублей.
По действующим кредитным соглашениям, включаемым в Программу, сумма кредита не ограничена. При включении в Программу кредитных соглашений одного заемщика, суммарно превышающих 100 млн. рублей процентная ставка снижается в объеме 6% годовых на сумму 100 млн. рублей согласно условиям Программы.
Отсрочка погашения основного долга и процентов
- До 3 месяцев на цели пополнения оборотных средств;
- До 6 месяцев на инвестиционные цели.
Форма предоставления
Разовый кредит, Невозобновляемая кредитная линия, Возобновляемая кредитная линия
Источник
Яндекс Недвижимость, 16 мая 2019
Иллюстратор: Женя Власова
В России есть несколько государственных программ, которые помогают людям выплачивать ипотеку. Но воспользоваться ими могут не все. Разбираемся, кому повезёт.
Что такое социальная ипотека
Некоторым людям непросто купить квартиру или улучшить жилищные условия. Им может помочь государство, если они попадут в одну из льготных категорий. Оно может взять на себя выплату части процентов, оплатить часть стоимости квартиры или предложить купить жильё из своего фонда по сниженной цене в кредит.
К льготным категориям, которые могут рассчитывать на такую помощь, как правило, относятся очередники, бюджетники, малоимущие граждане, молодые и многодетные семьи. Для каждой группы действуют свои условия, которые будут зависеть ещё от региона и банка, который выдал ипотеку.
Самые распространённые виды помощи — дотации на уплату процентов по кредиту и компенсация части стоимости жилья. Реже встречается предложение выкупить жильё по сниженной цене. Такая программа, например, действует в Москве. По данным столичного департамента строительства и ЖКХ, стоимость такой недвижимости может быть в четыре раза ниже рыночной.
Всего на социальную ипотеку могут рассчитывать более 10 категорий россиян. Рассмотрим самые популярные программы.
Ипотека для молодых семей
Для кого: для супругов в возрасте до 35 лет
Льготы: субсидия в размере 30–35% от стоимости приобретаемой в ипотеку квартиры
Федеральная программа «Молодой семье — доступное жилье» — разновидность социальной ипотеки. В ней участвуют семьи, в которых оба супруга не старше 35 лет. Неполные семьи, где ребёнка воспитывает кто-то один из родителей не старше 35 лет, тоже могут рассчитывать на такую ипотеку.
Федеральная программа определяет основные условия, но окончательный размер выплат зависит от региональных программ, которые привязаны к местному бюджету. Минимальный размер субсидии — 30% от цены приобретаемой в ипотеку квартиры для семей без детей и 35% — для семей с детьми. Но региональные власти могут эту цифру увеличить. Выплату от государства можно потратить как в качестве первоначального взноса по кредиту, так и на погашение основного долга по уже полученной ипотеке.
Цена и площадь квартиры, которую можно купить в рамках программы для молодых семей, будут зависеть от цен на недвижимость в регионе и местных норм жилой площади. Также на выбор жилья влияет количество членов семьи и её доход.
После подачи заявки на льготную ипотеку семья попадает в специальную очередь, которая позволит получить деньги на улучшение жилищных условий достаточно быстро. Очередь формируют местные органы власти (например, в Москве это Департамент городского имущества). Если в молодой семье рождается двойня, тройня или более детей, или ребёнок-инвалид, остаток задолженности по кредиту списывается полностью. Но до этого супруги должны аккуратно погашать ипотеку в срок.
Семейная ипотека
Для кого: для семей с двумя и более детьми
Льготы: оплата государством части процентов по ипотечному кредиту
В 2018 году в России стартовала федеральная ипотечная программа для семей, в которых с 2018 по 2022 год родится второй и/или последующий ребёнок. Они на протяжении трёх-восьми лет смогут платить по сниженной ипотечной ставке — 6% годовых. Период действия льгот зависит от количества детей в семье. Если в семье два ребёнка, на помощь государства можно рассчитывать в течение трёх лет, если три ребёнка — пять лет и т. д. После окончания льготного периода ставка будет установлена на уровне ключевой ставки Банка России, действующей на дату заключения кредитного договора, плюс 2%. Например, если семья возьмёт кредит при ставке ЦБ РФ 7,75%, то через несколько лет, когда льготные условия действовать перестанут, их ставка по ипотеке будет равна 9,75%. Кредиты, взятые до принятия закона, можно рефинансировать.
Закон должен помочь не только семьям с детьми, но и строительной сфере. Под действие программы попадают только квартиры в новостройках, которые были куплены по договору долевого участия либо у застройщика по договору купли-продажи. Для недвижимости, приобретаемой на вторичном рынке, сниженные ставки по ипотеке не действуют.
Чтобы взять семейную ипотеку, нужно иметь первоначальный взнос не менее 20% от стоимости приобретаемого жилья. В программе участвуют не все банки, а только утверждённые Министерством финансов России. Список можно найти на сайте.
Чтобы взять семейную ипотеку, нужно выбрать банк из списка, собрать пакет документов (паспорта, справки о доходах, свидетельства о браке и рождении детей) и обратиться за кредитом.
Военная ипотека
Для кого: для военнослужащих
Льготы: ежегодные выплаты на специальный счёт и погашение кредита государством
Для военных разработана специальная программа — накопительно-ипотечная система (НИС). Ежемесячно на счёт человека, который подключился к этой системе, государство начисляет определённую сумму. В 2019 году это 23 334 рубля. Сумма одинакова для всех военных и индексируется ежегодно. Через три года накопленные средства можно использовать в качестве первоначального взноса по ипотеке, а государство продолжит каждый месяц субсидировать выплаты в том же объёме. Ипотеку через три года брать не обязательно — можно продолжить копить деньги. Максимум от государства можно получить 2,4 млн рублей (но и эта сумма растёт).
Воспользоваться военной ипотекой могут не все, а только те, кто связан с армией «всерьёз и надолго», всего выделено 17 категорий таких служащих. Подробнее о них можно узнать на сайте Министерства обороты РФ.
Средства по программе НИС выделяются государством до достижения военным возраста 45 лет. Если человек увольняется из армии досрочно, учитываются причины увольнения. От этого зависит, будет ли государство и дальше помогать выплачивать ипотеку или экс-военному придётся вернуть даже те деньги, которые уже были потрачены.
Квартиру по военной ипотеке можно купить в любом населённом пункте, вне зависимости от того, где проживает человек. Если военнослужащий готов погасить часть кредита из собственных средств, то его размер не ограничен. Налоговый вычет будет оформляться только на ту часть средств, которую человек выплатил из своего кармана.
Авторы: команда Яндекс.Недвижимости. Иллюстратор: Женя Власова.
Яндекс Недвижимость
Справочник Яндекс.Недвижимости — всё о покупке, продаже и аренде жилья.
Источник
Кредит под 2 процента годовых от Путина банки выдают с 1 июня по 1 ноября. Кто и на каких условиях может воспользоваться этим кредитом, действительно ли можно его не отдавать и как отразить в бухгалтерском и налоговом учете, расскажем в нашей статье.
Кто может получить кредит на возобновление деятельности под 2%
Правила выдачи кредитов на возобновление деятельности утверждены постановлением Правительства РФ от 16.05.2020 № 696. Получить такой кредит могут юрлица. Доступен кредит под 2 процента годовых и для предпринимателей, у которых есть наемные работники. Ограничений по масштабу деятельности нет. Льготный кредит могут взять как субъекты МСП, так и крупные компании.
Требований к заемщикам два:
- они должны работать в пострадавших отраслях либо в отраслях, требующих поддержки для возобновления деятельности;
Принадлежность к соответствующей отрасли определяется по ОКВЭД (в ЕГРЮЛ или ЕГРИП по состоянию на 01.03.2020). Причем в данном случае у малых и микропредприятий учитывается не только основной ОКВЭД, но и дополнительные, а у остальных — только основной.
- не должны находиться в процессе банкротства, приостановления деятельности, а ИП не должен прекратить деятельность в данном статусе.
Какую сумму дают и на что ее можно потратить
Сумма кредита зависит от двух факторов:
- численности работников на 1 июня 2020 года;
- даты заключения кредитного договора.
Максимальная сумма рассчитывается по формуле:
Кредит = (МРОТ с учетом райкоэффициентов и надбавок + 30% МРОТ на страховые взносы) × Численность работников на 01.06.2020 × Количество месяцев с даты заключения договора до 01.12.2020
Например, в компании работает 20 человек. В июле она может претендовать на кредит по программе господдержки в сумме 1 576 900 руб. ((12 130 + 12 130 × 30%) × 20 чел. × 5 мес.).
Важный момент: кредит не выдается единовременно. Банк будет зачислять деньги раз в месяц, причем сумма каждого транша ограничена произведением двукратного расчетного размера оплаты труда (это те самые МРОТ + 30% от МРОТ из нашей формулы) и численности работников.
В нашем примере в июле компания получит 630 760 руб. ((12 130 + 12 130 × 30%) × 2 × 20 чел.).
Что касается расходования кредита, то есть некоторые ограничения. Этими деньгами можно оплачивать любые документально подтвержденные расходы на ведение предпринимательской деятельности, в т. ч. выдавать зарплату и гасить ранее полученные по госпрограммам кредиты. Нельзя за счет кредита выплачивать дивиденды, выкупать собственные акции и доли в уставном капитале, тратиться на благотворительность. Банк может проконтролировать целевое использование, поэтому будьте готовы предоставить ему подтверждающие документы.
Какие банки дают кредит под 2 процента в связи с коронавирусом
Утвержденного перечня таких банков нет. На правительственном сайте есть список банков, которые подписали соответсвующее соглашение. Это:
- ПАО «Сбербанк»;
- ПАО Банк ВТБ;
- ПАО «Промсвязьбанк»;
- ПАО РНКБ Банк;
- АО КБ «Энерготрансбанк»;
- ПАО Банк «Кузнецкий»;
- АО АИКБ «Енисейский объединенный банк»;
- ПАО «АК БАРС БАНК»;
- ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК»;
- ПАО «ЧЕЛИНДБАНК»;
- ООО КБ «Алтайкапиталбанк»;
- АО АКБ «Энергобанк»;
- ООО «СИБСОЦБАНК»;
- АО «КОШЕЛЕВ-БАНК»;
- АО «БАНК СГБ»;
- ПАО «НБД-БАНК»;
- АО «Датабанк»;
- АО «МСП Банк»;
- ООО КБ «Кубань кредит».
Но датировано это сообщение 25 мая. Возможно, и ваш банк уже подключен к программе.
Если намерены получать кредит, свяжитесь со своим банком и уточните условия. Тем более, что у каждого банка могут быть какие-то особенности, например, форма или способ подачи заявления. Так, владелец счета в Сбербанке может подать заявление через свой личный кабинет. Также банк может потребовать подтверждающие документы: бухотчетность, документы на оплату уставного капитала, документы о полномочиях директора и другие по собственному списку.
Действительно ли кредит невозвратный
Если вы выполните все установленные требования, то да — кредит и проценты (или его половину долга) можно будет не выплачивать. А требования эти таковы:
- в течение всего периода кредитования численность ваших работников остается не меньше 80% численности на 1 июня (проверяется на конец каждого отчетного месяца);
- вы не банкротитесь, вашу деятельность на приостанавливают по требованию закона;
- средняя зарплата каждого вашего работника не ниже МРОТ;
- на 01.03.2021 численность персонала составляет не менее 90% от численности на 01.06.2020 — в этому случае кредит и проценты спишут полностью. Если на 1 марта 2021 года будет 80% от численности — долг спишут наполовину.
Что делать в период действия кредита
Действия заемщика, получившего кредит под 2 процента, несколько отличаются от традиционных схем кредитования. Здесь выделяются три периода: базовый, наблюдения и погашения. Обязательный для всех только первый, базовый — длится до 01.12.2020. То, как вы будете вести себя в этот период, и определит дальнейшую судьбу вашего долга.
Разъясняет «КонсультантПлюс»:
Базовый период
До 1 декабря 2020 года:
— заемщик ничего не платит банку;
— для заемщика действует конечная ставка не выше 2% годовых;
— начисляемые за базовый период проценты переносятся в основной долг на дату окончания базового периода.
По окончании этого периода есть два варианта.
Что это за варианты и как получить максимальную экономию, узнайте в К+.
Учитываем льготный кредит в бухучете и налогообложении
В бухучете льготный кредит отражайте так же, как обычный — по правилам ПБУ 15/2008, ПБУ 9/99 и ПБУ 10/99:
- получение кредита признавайте кредиторской задолженностью (это не доход) — Дт 51 Кт 66;
- проценты — расходами, связанными с исполнением кредитного договора, — Дт 91 Кт 66;
ВАЖНО! Несмотря на то, что до определенного момента проценты по льготному кредиту не уплачиваются, они начисляются и присоединяются к основной сумме долга. Поэтому начисляйте их в бухучете в общем порядке.
Если кредит вам спишут, списание основного долга и процентов вы признаете прочим доходом — Дт 66 Кт 91. Делать такую запись нужно на дату получения от банка уведомления о списании долга или на дату, которой оно датировано (в разных банках документооборот разный).
Если кредит все-таки придется оплачивать, отразите погашение кредиторки — Дт 66 Кт 51.
В налоговом учете при получении и списании (или погашении) основной суммы льготного кредита ни доходов, ни расходов не будет (подп. 10, 21.4 п. 1 ст. 251, п. 12 ст. 270 НК РФ), в т. ч. и для упрощенки (п. 1.1 ст. 251, п. 1.1 ст. 345.15 НК РФ).
Списанные банком проценты также не увеличат налоговую базу. А вот если их придется выплачивать, тогда отразите в расходах на дату уплаты (подп. 12 п. 7 ст. 272, подп. 9 п. 1 ст. 346.16, подп. 1 п. 2 ст. 346.17 НК РФ).
Применяющим ПБУ 18/02 нужно иметь в виду, что при списании кредита и процентов в бухучете будут доходы, а в налоговом нет. Значит, будут разницы. Учесть их по всем правилам вам поможет Готовое решение от КонсультантПлюс. Пробный доступ к нему можно получить бесплатно.
Итоги
Чтобы получить кредит под 2% на возобновление деятельности, нужно отвечать определенным условиям. Ряд требований нужно выполнить, чтобы его не возвращать. Расходовать деньги можно на текущую деятельность, но с рядом ограничений.
Источник