- Главная
- Консультация эксперта
- Расчеты
- Займы и кредиты
41527 февраля 2017
Учесть в расходах банковскую комиссию организация не может. Эти расходы не связаны с деятельностью организации. Организация несет их в интересах своего сотрудника. Поэтому банковская комиссия, которую организация выплачивает банку за услугу по переводу суммы займа на счет сотрудника, является доходом сотрудника. Сумму комиссии нужно включить в состав доходов сотрудника, облагаемых НДФЛ.
Сотрудник может добровольно компенсировать затраты организации по оплате комиссии, но не обязан. Нужно от него письменное согласие на удержание из зарплаты. В таком случае доход у него не возникает.
При оплате банковской комиссии и последующего возмещения сотрудником у организации возникают расходы и доходы для целей налогообложения. Полученную компенсацию включите во внереализационные доходы, затраты по оплате комиссии в прочие расходы.
Обоснование
Из рекомендации
Андрея Кизимова, действительного государственного советника РФ 3-го класса, кандидата экономических наук
Нужно ли удержать НДФЛ с банковской комиссии, которую организация оплачивает при безналичном перечислении выданного сотруднику займа или за снятие этих сумм в наличной форме
Да, нужно.
Объектом обложения НДФЛ является доход гражданина, полученный в виде экономической выгоды в денежной или натуральной форме (ст. 41, 209 НК РФ). К доходам, выплаченным в натуральной форме, относится, в частности, оплата организацией услуг, оказанных в интересах граждан (подп. 1 п. 2 ст. 211 НК РФ).
Чтобы правильно рассчитать налог, доход нужно оценить (ст. 41 НК РФ) и документально подтвердить его получение конкретным человеком (подп. 2 п. 1 ст. 223 НК РФ).
В рассматриваемой ситуации доходом признается комиссия, которую организация выплачивает банку за услугу по переводу суммы займа на счет сотрудника или за выдачу этих сумм наличными. Расходы по оплате комиссии не связаны с деятельностью организации. Организация несет их в интересах своего сотрудника. Следовательно, сумму комиссии нужно включить в состав доходов сотрудника, облагаемых НДФЛ.
Аналогичные разъяснения содержатся в письме Минфина России от 25 ноября 2008 г. № 03-04-06-01/351.
Из рекомендации
Нины Ковязиной, заместителя директора департамента медицинского образования и кадровой политики в здравоохранении Минздрава России
Какую сумму можно удержать из зарплаты сотрудника по его инициативе
Удержания из зарплаты сотрудника по его инициативе проводите без ограничений.
Закон об исполнительном производстве ограничивает размеры удержаний по исполнительным документам (ст. 99 Закона от 2 октября 2007 г. № 229-ФЗ). Трудовой кодекс РФ устанавливает основания и нормативы удержаний по распоряжению организации (ст. 130 ТК РФ). Других ограничений на размер удержаний законодательство не накладывает.
Поэтому по инициативе сотрудника из его заработка может удерживаться до 100 процентов дохода, но только после того, как из суммы дохода будет удержан НДФЛ (абз. 2 п. 1 ст. 210 НК РФ).
Аналогичные выводы следуют из письма Роструда от 16 сентября 2012 г. № ПР/7156-6-1.
Из рекомендации
Сергея Разгулина, действительного государственного советника РФ 3-го класса
Как учесть компенсацию сотрудником стоимости личных разговоров по служебному мобильному телефону
Оплата переговоров
По договору с оператором связи организация обязана оплатить выставленные ей счета в полном объеме, независимо от того, какие переговоры сотрудники вели с мобильного телефона – служебные или личные (п. 25 Правил, утвержденных постановлением Правительства РФ от 9 декабря 2014 г. № 1342). Однако для организации экономически обоснованными являются только те расходы, которые связаны с оплатой служебных звонков (п. 1 ст. 252 НК РФ).
Возмещение материального ущерба
Стоимость личных телефонных переговоров со служебного мобильного телефона организация вправе квалифицировать как материальный ущерб, который сотрудник обязан возместить (ст. 238 ТК РФ). Порядок возмещения ущерба установлен статьей 248 Трудового кодекса РФ.
Ущерб может быть возмещен добровольно (ч. 4 ст. 248 ТК РФ). Необходимую сумму сотрудник может внести в кассу или дать свое письменное согласие на удержание стоимости личных переговоров из его зарплаты.
Налог на прибыль
При оплате стоимости личных переговоров и последующего возмещения указанных сумм сотрудником у организации могут возникнуть расходы и доходы для целей налогообложения.
Ситуация: как учесть при расчете налога на прибыль компенсацию сотрудником расходов организации по оплате его личных телефонных разговоров. Организация установила лимит расходов на мобильную связь
Компенсацию учтите в составе доходов для целей налогообложения.
Если сотрудник использует телефон не только в служебных, но и в личных целях, то организация вправе установить лимит расходов на использование телефонной связи в личных целях. В этом случае сотрудник будет обязан возместить организации превышение этого лимита за счет собственных средств. Только после такого возмещения оплату личных телефонных переговоров, которую организация вносит по выставленным ей счетам оператора связи, можно учесть в составе прочих расходов при расчете налога на прибыль (подп. 25 п. 1 ст. 264 НК РФ). Возмещенную сотрудником сумму нужно включить в состав доходов (ст. 249, 250 НК РФ). Чтобы отграничить личные переговоры (на которые установлен лимит) от служебных, потребуются документы, подтверждающие производственный характер переговоров.
Такая точка зрения отражена в письмах Минфина России от 3 декабря 2009 г. № 03-03-05/224, от 19 января 2009 г. № 03-03-07/2, от 27 июля 2006 г. № 03-03-04/3/15, от 29 марта 2006 г. № 03-03-04/1/297. При этом в письме от 3 декабря 2009 г. № 03-03-05/224 Минфин России придерживается мнения, что возмещенную сотрудником сумму телефонных переговоров нужно учесть во внереализационных доходах. А в письмах от 19 января 2009 г. № 03-03-07/2, от 27 июля 2006 г. № 03-03-04/3/15финансовое ведомство указывает на то, что эти выплаты необходимо включить в состав доходов от реализации. В сложившейся ситуации организация вправе самостоятельно выбрать, какой из указанных позиций отдать предпочтение.
Статьи по теме в электронном журнале
Источник
Желание каждого человека получить займ на карту без оплаты за перевод оправдано. При запросе кредита человек и так нуждается в деньгах и лишние расходы совсем ни к чему. Не редко при подаче заявки в МФО и получении одобрения люди сталкиваются с необходимостью заплатить комиссию за перевод. Такое действие МФО оправдывают по-разному – от оплаты за услугу компании до проверки клиента. Оправданы ли такие действия и можно ли взять ссуду в МФО, не переплачивая еще и комиссию?
Сравните условия всех МФО и подайте несколько заявок в выбранные вами компании.
Список лучших МФО 2020 года
Манимен
Сумма
от 1500 до 15000 рублей
Бесплатный займ до 30 дней
Оформить
Время обработки: 1 минута
Отличные наличные
Выдача на карту online
Оформить
Время обработки: 15 минут
Займер
0% на любой срок займа
Оформить
Время обработки: 5 минут
One Click Money
Одобрение 97%
Оформить
Время обработки: 7 минут
Белка Кредит
Первый займ под 0%
Оформить
Время обработки: 6 минут
Турбозайм
до 50 тыс. руб. постоянным клиентам
Оформить
Время обработки: 5 минут
Вэббанкир
До 10 дней без процентов
Оформить
Время обработки: до 10 минут
CreditStar
Первый займ под 0%
Оформить
Время обработки: до 15 минут
MishkaMoney
Быстрое заполнение заявки
Оформить
Время обработки: 5-10 минут
Займиго
Сумма
от 4000 до 15000 руб.
Выгодные условия для новых клиентов!
Оформить
Время обработки: 1 минута
Займ Экспресс
Сумма
от 2000 до 15000 рублей
99% одобрение
Оформить
Время обработки: до 15 минут
Веб-займ
Первый займ 0%
Оформить
Время обработки: 15 минут
Cash-u
Сумма
от 3000 до 10000 рублей
90% одобрение
Оформить
Время обработки: 2-3 минуты
Вивус
Сумма
от 3000 до 20000 руб.
7 дней без процентов
Оформить
Время обработки: 1 минута
Конга
Скидки до 30%
Оформить
Время обработки: до 5 минут
Pay P.S
До 15 дней без процентов!
Оформить
Время обработки: 6 минут
RobotMoney
С любой кредитной историей
Оформить
Время обработки: мгновенно
Джоймани
Сумма
от 5000 до 60000 руб.
Срок
от 10 дней до 18 нед.
До 8000 рублей при первом обращении
Оформить
Время обработки: 15 минут
Екапуста
Сумма
от 100 до 30000 рублей
Первый займ — абсолютно бесплатно!
Оформить
Время обработки: 7 минут
Монеза
Сумма
от 3000 до 15000 рублей
Первый заем под 0% на 30 дней
Оформить
Время обработки: до 15 минут
Кошелёк доверия
Новая МФО
Оформить
Время обработки: мгновенно
CreditPlus
12 дней без процентов
Оформить
Время обработки: 2 минуты
Cash to you
Одобрение 97%
Оформить
Время обработки: 7 минут
Е Заем
Первый займ без % до 10 дней
Оформить
Время обработки: 15 минут
Лайм займ
0% на первый займ
Оформить
Время обработки: мгновенно
Главфинанс
Без справок и поручителей
Оформить
Время обработки: 15 минут
Платиза
Первый займ под 0%
Оформить
Время обработки: 10 минут
Арт Финанс
Сумма
от 1000 до 50000 руб.
Быстрое заполнение заявки
Оформить
Время обработки: 5-15 мин.
Добро Займ
Сумма
от 1000 до 100000 руб.
Онлайн выдача и большой % одобрения
Оформить
Время обработки: 30 минут
AliZaim
Бонусы постоянным клиентам
Оформить
Время обработки: 7 минут
До зарплаты
Первый займ под 0%
Оформить
Время обработки: 7 минут
Fanmoney
Автоматическая проверка без обзвона
Оформить
Время обработки: 5 минут
Вива деньги
Сумма
от 1000 до 40000 руб.
Первые 7 дней без процентов!
Оформить
Время обработки: 30 секунд
Бустра
Сумма
от 1000 до 30000 рублей
Высокий процент одобрений!
Оформить
Время обработки: 10 минут
Online-Zaim
До 15 дней без процентов!
Оформить
Время обработки: 5 минут
Миг кредит
Без скрытых комиссий
Оформить
Время обработки: до 15 минут
Быстроденьги
Сумма
от 1000 до 15000 рублей
Не выходя из дома
Оформить
Время обработки: 10 минут
Гринмани
Можно улучшить кредитную историю
Оформить
Время обработки: до 30 минут
Микроклад
Сумма
от 1000 до 30000 руб.
Высокий процент одобрения заявок
Оформить
Время обработки: 5 минут
Creditter
Сумма
от 2000 до 14000 рублей
Без комиссий
Оформить
Время обработки: моментально
До зарплаты
Сумма
от 21000 до 100000 рублей
Процент одобрения 99%
Оформить
Время обработки: 7 минут
Как срочно оформить займ переводом на карту?
Получение заемных средств на банковскую карту – самый быстрый и доступный способ при обращении в МФО. Микрокредитные компании работают с клиентами дистанционно, а потому для взятия займа вам потребуется:
- Оценить предлагаемые условия займов.
- Выбрать компанию, соответствующую вашим запросам и возможностям.
- Подать заявку на сайте фирмы.
- Получить одобрение и согласовать параметры денежного перевода.
- Отправить код подтверждения для завершения сделки.
МФО предлагают микрозаймы на сумму до 15000 рублей и сроком до 30 дней. Кредиты выдают быстро, ведь на обработку анкеты клиента уходит до 15 минут. Если человек запрашивает более крупную сумму, то на рассмотрение заявки уходит пара часов.
Калькулятор переплаты по микрозаймам
Расчет займа
Укажите период займа
Сумма займа
Процентная ставка
При просрочке
Укажите период просрочки
Остаток займа, руб
Штраф, руб
Проценты
Рассчитать сумму процентов по займу
Могут ли МФО брать оплату за перевод займа?
Законом не регулируется оплата услуг МФО, поэтому они вправе запросить комиссию за любую операцию. Большинство популярных и проверенных компаний выдают микрокредиты на карточку без оплаты за перевод и не требуют других гарантий. Узнать о комиссии и ее размере клиент может на сайте МФО в онлайн чате или по электронной почте.
Важно! Не подписывайте договор смс-кодом, пока не уточнили вопрос с оплатой перевода.
Если МФО просит предоплату за выдачу займа — является ли это законным?
Часто без оплаты за перевод нельзя взять займ только у мошенников. Они в такой способ стараются нажиться на доверчивых и нуждающихся людях. МФО за выдачу кредитных средств не берут оплату. Они могут задержать временно часть средств с карточки для проведения ее верификации, но после сумма возвращается клиенту.
В редких случаях МФО действительно просит оплатить комиссию за перевод, но это указывается сразу, а сумма просто причисляется к размеру кредита, но на нее не капают проценты. При погашении долга заемщик должен будет сразу и оплатить ранее начисленную комиссию.
Особенности займов без оплаты за перевод
Микрокредитование с выдачей средств на карту удобно. МФО быстро проверяет анкету и тут же перечисляет деньги заемщику. Займы без оплаты за перевод выдаются на кредитные и дебетовые карты. МФО предпочитают работать с платежными системами Виза и Мастеркард, некоторые фирмы выдают деньги на карточки Маэстро. Принимаются для перевода только именные пластиковые карты.
Обратите внимание! Предоплаченные, виртуальные, моментальные и карты не российских банков для получения микрокредита в МФО не подойдут.
Кредит без оплаты за перевод выдается по паспорту совершеннолетним россиянам. Заявку одобряют без СНИЛСа, справки о доходе и других документов. В зависимости от указанного размера дохода МФО устанавливает лимит – от 1000 до 30000 рублей. Процентная ставка не превышает 3% в день, а иногда можно найти и вовсе беспроцентные кредиты от МФО.
Для получения кредита без оплаты за перевод средств должно соблюдаться одно из условий:
- Кредитор и заемщик находятся в одном регионе.
- МФО и банк эмитент карты – сотрудничающие партнерские фирмы.
Часто микрокредитные компании выдают займы на определенные карточки. Так МФО MILI активно взаимодействует с картой Кукуруза и люди без комиссии могут получить денежный перевод. Узнайте заранее, на какие карты выдает кредитор деньги, чтобы после не столкнуться с отказом из-за неподходящего пластика.
Как начисляется комиссия за перевод на карту
Без оплаты за перевод средств взять кредит на карту в МФО сейчас достаточно проблематично. Кредитные компании указывают комиссию, ее размер и условия начисления в договоре. Это прописано мелким шрифтом, поэтому внимательно изучайте документ до подписания. Часто МФО причисляют комиссию к кредиту и в личном кабинете можно увидеть сумму отдельной графой. Многие клиенты обращают внимание на то, что при запросе одной суммы фактически на карту приходит несколько меньше, то есть кредитор уже снял комиссию. Лучше уточнить способ начисления комиссии до взятия займа. Если она причисляется к сумме кредита, то при ставке в 2%-3% в день, такая надбавка ощутима и может ударить по бюджету.
МФО не вправе брать комиссию за предоставление иных услуг – проверка КИ, верификация банковской карты и т.д. Только фирмы мошенники берут с клиентов, а не дают. Займ по интернету не должен приносить убытков. Лучше просмотрите несколько фирм и узнайте их условия предоставления средств. Не обращайтесь в первую организацию, особенно если фирма просит выслать все реквизиты карты или внести предоплату по займу.
Источник
Желание получить займ на карту без оплаты за перевод вполне оправданно. Мы подготовили перечень МФО, которые предлагают получить такой микрозайм. Также попробуем разобраться, вправе ли кредитор взимать комиссию за перевод средств, и в какое время деньги зачисляются на карту.
Оставьте заявку в нескольких МФО — так вы повысите вероятность одобрения и 100% получите деньги!
Как получить займ переводом через системы денежных переводов
Получить средства на карту без оплаты за перевод не сложно. Для этого нужно выбрать МФК, отвечающую заданному критерию, и оформить микрозайм.
При рассмотрении финансовых организаций, нужно ориентироваться на основные параметры кредитования:
- Сумма и срок займа.
- Размер процентной ставки.
- Условия погашения долга.
- Возможность пролонгации.
- Дополнительные комиссии, размер штрафов за просрочку платежа.
Также можно воспользоваться кредитным калькулятором, который предусмотрен на сайтах многих МФК и рассчитать сумму переплаты за период пользования микрокредитом.
Калькулятор расчета процентов по займу
Переплата по займу
400 руб
Взять деньги взаймы можно онлайн. Для этого нужно заполнить анкету с указанием определенных данных, после чего отправить запрос в выбранную МФК.
В анкете следует указать:
- ФИО.
- Сумму и срок микрозайма.
- Адрес регистрации.
- Способ получения средств одной из систем денежных переводов (Яндекс.Деньги, UNIStream и т.д.).
- Контактные данные (номер мобильного телефона, e-mail).
Решение о выдаче денег принимается в течение 10-20 мин. В случае одобрения средства поступают указанным при оформлении способом практически мгновенно.
Преимущества и недостатки получения займа денежным переводом в микрофинансовой компании
Среди плюсов получения средств денежным переводом можно выделить:
- Моментальная отправка денег.
- Быстрое рассмотрение звяки на получение заемных средств.
- Нет необходимости открывать счет в банке.
- Минимальный пакет документов.
- Доступность. Получить деньги могут все категории населения, включая соискателей с плохой КИ.
Выбирая получение займа посредством денежного перева, его можно получить в любом банковском учреждении, работающем с выплатой денег через систему Contact, Unistream, Лидер и т.д.
К недостаткам можно отнести лишь высокие процентные ставки.
Как срочно оформить займ переводом на карту
Микрокредит переводом на карту – это один из самых быстрых способов получения средств в МФК. Финансовые организации сотрудничают с соискателями онлайн и для получения займа потребуется:
- Изучить условия кредитования в разных МФО.
- Выбрать кредитора и подать заявку на его сайте.
- Дождаться решения, в случае одобрения уточнить параметры денежного перевода.
- Сделку подтвердить отправлением кодом подтверждения.
Микрокредит можно получить в течение получаса. Если соискатель запрашивает сумму более 15 тыс. руб., то вся процедура займет несколько часов.
Могут ли МФО брать оплату за перевод займа
Услуги МФК законом не регулируются, поэтому они могут запросить дополнительный комиссионный сбор за любую осуществляемую операцию. Поэтому прежде чем подписать договор sms-кодом, необходимо момент с оплатой перевода уточнить.
Большинство МФО, известных на рынке кредитования уже много лет, выдают деньги на карту без дополнительной оплаты за перевод. Узнать, берет ли выбранная МФК комиссию и какой ее размер, заемщик может на ее официальном сайте.
Если МФО просит предоплату за выдачу займа – является ли это законным
Финансовые организации за выдачу микрокредита оплату не берут. Такая схема широко распространена среди мошенников, которые пользуясь доверием соискателей, просят предоставить предоплату за получение заемных средств.
МФО могут только временно задержать часть средств с карты для того, чтобы провести ее верификацию, после чего сумма в полном размере возвращается заемщику.
Крайне редко кредитор просит оплатить комиссионный сбор, но данное условие указывается при оформлении договора, а сумма комиссии причисляется к общему размеру займа и проценты с нее не начисляются.
Особенности займов без оплаты за перевод
Такие микрозаймы выдают на дебетовые и кредитные карты. Для перевода используются только именные карты.
МФК предпочитают сотрудничать с платежными системами Visa и MasterCard, а некоторые кредиторы выдают займы еще и на карты Маэстро. Стоит знать, что виртуальные, моментальные, предоплаченные и карты, эмитированные не российскими банковскими учреждениями, для получения средств в МФК не подойдут.
Данные микрокредиты выдаются только совершеннолетним гражданам. Для одобрения заявки требуется только паспорт.
Чтобы получить микрозайм, необходимо соблюсти одно из условий:
- Микрофинансовая организация и банк-эмитент карты должны быть партнерами.
- МФО и заемщик находятся в одном регионе.
МФК на такие займы устанавливает кредитный лимит от 1 до 30 тыс. руб. Процентная ставка – от 0 до 2,5% в день.
Как начисляется комиссия за перевод на карту
Получить микрокредит без комиссии с переводом на карту практически невозможно. Когда банк-партнер и эмитент – разные организации, комиссия взимается всегда. Это же касается переводов средств в другие регионы.
Сумма переплаты должна указываться в договоре, однако некоторые МФК или скрывают эту информацию либо учитывают комиссию в процентной ставке по микрокредиту.
После одобрения микрозайма заемщик может увидеть в ЛК изначальный размер ссуды и общую сумму с процентами и комиссией. В данном случае траты за перевод денег оплачивает МФК, а потом взимает их с клиента.
Нередки случаи, когда заемщик получает деньги за минусом комиссии, соответственно он получает сумму меньше, чем ожидал.
За другие операции кредиторы комиссию не взимают.
Особенности займа с переводом на карту
Займ с переводом на карту – это популярный способ получения денег среди населения, который имеет ряд особенностей:
- Простота получения.
- Быстрое оформление.
- Продолжительный срок займа.
- Минимальный пакет документов (только паспорт).
- Мгновенное получение денег.
Оформить микрокредит можно круглосуточно с любого цифрового устройства.
Верификация карточки
Если соискатель выбирает способом получения средств зачисление на карту, то он должен верифицировать карту.
Прежде всего, это необходимо для идентификации его личности, а также это возможность для МФК снять средства погашения в счет долга, если заемщик его не оплатит.
Карта должна быть активной и иметь баланс минимум 10-15 руб. После заполнения поля с реквизитами карты, данная сумма списывается со счета. После завершения процедуры деньги возвращаются на карту.
Если баланс на карте отрицательный либо нулевой баланс, соискателю будет отказано в получении средств.
Скорость перевода займа
Скорость поступления денег зависит от вида пластика. Платежная система Visa гарантирует транзакцию в день подачи заявки. Деньги на MasterCard зачисляются до 3-х дней. На Maestro средства поступают в период от 1 до 5 дней.
МФО не несет ответственность за скорость зачисления заемных средств. Период пользования микрокредитом наступает в день его отправки кредитором.
Во избежание просрочки платежа, этот момент заемщику следует обязательно учитывать.
Займы на карту поступают моментально, когда банк-эмитент переводит деньги с помощью VISA или MasterCard.
О поступлении средств можно узнать в интернет-банке или через sms, если подключена услуга sms-информирования.
Как взять займ без комиссии
Чтобы избежать дополнительной комиссии, нужно выбрать один из несколько способов оформления микрозайма:
- Зачисление средств на счет. В данном случае проценты за перевод денег не начисляются. Единственный недостаток – деньги поступают в течение 1-3 банковских дней.
- Перевод денег через UNIStream, Contact, Золотая Корона. Займ поступает в течение получаса. Этот вариант – самый оптимальный, но нужно учитывать график работы пунктов обслуживания. Так, если МФО одобрила запрос вечером, то деньги можно будет получить только утром следующего рабочего дня.
- Посещение офиса МФК. Здесь можно получить наличные без дополнительной комиссии.
Способы погашения долговых обязательств
Погасить задолженность можно через платежную систему, с помощью которой микрокредит был получен. При себе нужно иметь паспорт, а также знать реквизиты кредитора и номер договора.
Стоит знать, что при погашении задолженности через некоторые платежные системы взимается комиссия. Поэтому чтобы избежать просрочки во время погашения долга, нужно к общей сумме платежа добавить комиссионный сбор.
Осуществить погашение задолженности можно онлайн с электронного кошелька, с карты банка или посетив офис кредитора.
Способ получения микрозайма переводом не ограничивает заемщика в возможности погашения долга любым другим удобным способом.
Загрузка…
Источник