Добрый день, уважаемые форумчане!
Если я ошибся в выборе раздела — не ругайте сильно. Прошу прощения.
Вопрос таков: учредитель давал своему новому ООО деньги по договору краткосрочного беспроцентного займа. Теперь хочет эти деньги вернуть. Пытался снять по чековой книжке, но в банке растерялись — по какому символу выдавать. И отсюда много мыслей, хочется получить помощь знающих людей. Как лучше учредителю получить свои деньги? Если по чековой, то какой символ (в банке один символ предложили, но там 10% снимут с компании). Еще предложили корпоративную карту на имя руководителя — но веди получится, что он такой картой воспользуется в собственных целях — снимет свои деньги, возвращенные по договору займа. Или как вариант оформлять уж карту на самого руководителя. Подскажите, что наиболее оптимально?
Спасибо!!!
Здравствуйте!
Оформляя чек на получение наличных денежных средств как возврат займа вы должны указать (в свободной строке) «Возврат беспроцентного/процентного займа № дата» — 54 символ (указания ЦБ 2627 от 12.05.2011г.). Не забудьте прихватить копию договора займа, так как при возврате займов банки его спрашивают ( в соотв. с законом 115-ФЗ от 07.08.2001г.)
По поводу способа возврата займа — в настоящее время банки вводят заградительные тарифы на сомнительные операции в наличной форме (возврат займа как раз таковой операцией и является), т.е. на зарплату может быть от 0,2% до 0,5%, а возврат займа доходит и 15% по некоторым банкам.
У учредителя наверняка есть пластиковая карта, которая привязана к счету физического лица. Сделайте платежку на его счет и все (реквизиты банка наименование, БИК, номер расчетного счета физического лица и наименование получателя (он может быть единый для физич.лиц) можно узнать. Заплатите только за платежку))))
Добрый день.
Да все зависит от банка, а Вам нужно подумать о его замене. К примеру в нашем банке такая ситуация. Если перечисляю возврат займа на карту ( туда куда и зарплату директору) берут 1%, снятие с чекой книжки до 1 млн. в месяц 0,5%, а более 1%. Директор долго возмущался, что он теряет деньги. Но кто ищет тот находит. Хочу сказать, нашел директор такой банк (один из крупных и популярных у нас в РФ), где вообще не берут % при снятии с карты., но договор займа запрашивают обязательно и делают запрос в наш банк. Все под контролем .
Источник
- Главная
- Консультация эксперта
- Денежные средства
- Наличные деньги
1187513 июня 2015
Возврат займа учредителю: как правильно заполнить чековую книжку при снятии денежных средств с целью возврата беспроцентного займа — читайте в статье.
Вопрос: Какая формулировка должна быть указана в чековой книжке для снятия суммы возврата беспроцентного займа учредителю? И подойдет ли формулировка хозяйственные расходы?
Ответ: Указание ЦБ РФ от 07.10.2013 №3073-У «Об осуществлении наличных расчетов» не содержит четких требований к формулировке в чеке на снятие наличных в банке. Поэтому запрета на использование формулировки «хозяйственные расходы» не существует. При этом, логичнее при возврате займа использовать строку 53 «Прочие выдачи», дописав от руки «Возврат займа».
Еще читайте: ставка рефинансирования на 2020 год ЦБ РФ для расчета пени
Отвечает Александр Сорокин,
заместитель начальника Управления оперативного контроля ФНС России
«ККТ нужно применять только в случаях, если продавец предоставляет покупателю, в том числе своим сотрудникам, отсрочку или рассрочку по оплате своих товаров, работ, услуг. Именно эти случаи, по мнению ФНС, относятся к предоставлению и погашению займа для оплаты товаров, работ, услуг. Если организация выдает денежный заем, получает возврат такого займа или сама получает и возвращает заем, кассу не применяйте. Когда именно нужно пробивать чек, смотрите в рекомендации».
Из рекомендации Нужно ли применять ККТ при выдаче, получении и возврате займа
Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах Системы Главбух
«Теперь, чтобы выдать заем наличными, деньги предварительно нужно снять с расчетного счета…»
— Вы упомянули, что, прежде чем выдать заемные деньги наличными, организация должна снять их с расчетного счета в банке. Что указывать в чеке в этом случае?
— На обратной стороне чека в таблице «Цели расхода» указывают числовой символ, относящийся к нужной операции, сумму и направление расходования средств. При выдаче займа можно использовать символ 53 «Прочие выдачи», дописав далее в этой строке от руки «Выдача займа».* При этом указывать на обратной стороне чека номер договора займа и его дату не нужно.
Прежде чем выдать заем или погасить долг наличными, нужно снять деньги с расчетного счета и оприходовать их в кассу
Отвечает Александр Сорокин,
заместитель начальника Управления оперативного контроля ФНС России
«ККТ нужно применять только в случаях, если продавец предоставляет покупателю, в том числе своим сотрудникам, отсрочку или рассрочку по оплате своих товаров, работ, услуг. Именно эти случаи, по мнению ФНС, относятся к предоставлению и погашению займа для оплаты товаров, работ, услуг. Если организация выдает денежный заем, получает возврат такого займа или сама получает и возвращает заем, кассу не применяйте. Когда именно нужно пробивать чек, смотрите в рекомендации».
Из рекомендации Нужно ли применять ККТ при выдаче, получении и возврате займа
Статьи по теме в электронном журнале
Источник
MNV2012
спросил
21 ноября 2012 в 12:17
14278 просмотров
Еще раз приветствую всех участников форума и хочу спросить может быть кто-то сталкивался с такой ситуацией. Учредитель ООО, он же ген. директор дал безпроцентный займ, есть возможность вернуть его, сняв деньги с р/счета по чековой книжке,в банке же говорят что это возврат денег работнику. Я запуталась… как же правильно это все оформить? и может ли учредитель «простить» займ как это отражается документально? Помогите пожалуйста, очень важно
Нитка
63 502 балла
, г. Пермь
Цитата (MNV2012):Еще раз приветствую всех участников форума и хочу спросить может быть кто-то сталкивался с такой ситуацией. Учредитель ООО, он же ген. директор дал безпроцентный займ, есть возможность вернуть его, сняв деньги с р/счета по чековой книжке,в банке же говорят что это возврат денег работнику. Я запуталась… как же правильно это все оформить? и может ли учредитель «простить» займ как это отражается документально? Помогите пожалуйста, очень важно
Доброго дня!
Посмотрите Как бухгалтеры оформляют материальную помощь, поступившую фирме от учредителя?
Должно помочь!
Цитата (MNV2012):Еще раз приветствую всех участников форума и хочу спросить может быть кто-то сталкивался с такой ситуацией. Учредитель ООО, он же ген. директор дал безпроцентный займ, есть возможность вернуть его, сняв деньги с р/счета по чековой книжке,в банке же говорят что это возврат денег работнику. Я запуталась… как же правильно это все оформить? и может ли учредитель «простить» займ как это отражается документально? Помогите пожалуйста, очень важно
Добрый день, у меня такая же ситуация. Деньги снимаете с расчетного счета по чеку на прочие нужды, приходуете в кассу по ПКО и выдаете ген.диру по РКО — возврат займа. Простить займ конечно можно,но нужно ли?
Нитка
63 502 балла
, г. Пермь
Цитата (galin2703):Простить займ конечно можно,но нужно ли?
Если учредитель единственный, и ООО — его детище, то почему бы и вложиться в развитие? А денежные средства вернутся потом в виде бооооольших дивидендов
Игрок
711 баллов
, г. Москва
А можно еще перечислить прямо со своего р/с на его счет в банке с назначением «возврат кредита»
Цитата (Нитка):
Цитата (galin2703):Простить займ конечно можно,но нужно ли?
Если учредитель единственный, и ООО — его детище, то почему бы и вложиться в развитие? А денежные средства вернутся потом в виде бооооольших дивидендов
Здравствуйте.
Заемные средства возвращаются в полной сумме, а «боооольшие» дивиденды за минусом 9% НДФЛ, тоже не маленьких. Нелогично получается.
Цитата (MNV2012):Еще раз приветствую всех участников форума и хочу спросить может быть кто-то сталкивался с такой ситуацией. Учредитель ООО, он же ген. директор дал безпроцентный займ, есть возможность вернуть его, сняв деньги с р/счета по чековой книжке,в банке же говорят что это возврат денег работнику. Я запуталась… как же правильно это все оформить? и может ли учредитель «простить» займ как это отражается документально? Помогите пожалуйста, очень важно
В банке сидят девочки, которые не отличают Гражданский кодекс от Трудового. Даже если заимодавец является сотрудником организации, договор займа заключается между организацией и гражданином, и и их отношения по договору займа регулируются Гражданским кодексом, а не Трудовым. Имеет место возврат заемных средств. Обычно в таких случаях банки просят предоставить копию договора займа.
Если хотите, можете настаивать на своей позиции. Но можно и уступить банку в связи с тем, что с 2012 банки больше не проверяют соблюдение правил ведения кассовых операций, тем более, что ничего противозаконного Вы не совершаете, возвращая ранее полученные заемные средства.
Цитата (MNV2012):в банке же говорят что это возврат денег работнику.
Доброй ночи. Я не поняла,а откуда банк взял, что это возврат денег работнику?! Вы, что им какую-либо информацию ранее представляли, если конечно Вы получили займ от учредителя (он же ген. директор) в кассу, то должны были сдать по РКО в банк. Но могли этого и не сделать, а например сразу выдать в под отчет, рассчитаться с поставщиками, выдать з/пл и т.д. Конечно по ведению кассовой дисциплины Вы замечание получите, но если прошло 2 месяца, то чего переживать. Как напомнила ФНС России, нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций является административным правонарушением. Так, согласно ч. 1 ст. 15.1 КоАП РФ штраф в размере от 40 000 до 50 000 руб. для юрлиц и от 4 000 до 5 000 руб. для предпринимателей (в силу ст. 2.4 КоАП РФ они приравниваются к должностным лицам) установлен, в частности, за накопление в кассе наличных денег сверх установленных лимитов. В ст. 4.5 КоАП РФ определены сроки давности привлечения к ответственности за совершение административного правонарушения. Несоблюдение кассовой дисциплины не относится к нарушениям законодательства о налогах и сборах, поэтому срок давности привлечения к административной ответственности по ст. 15.1 КоАП РФ составляет два месяца со дня совершения правонарушения. Соответственно, если инспекторы при проведении проверки полноты учета выручки денежных средств установят превышение лимита остатка, допущенное более двух месяцев назад, то в силу п. 6 ст. 24.5 КоАП РФ за такие правонарушения штраф по ст. 15.1 КоАП РФ на организацию или предпринимателя не может быть наложен.
Получается, Вы заключили договор займа (лучше конечно хоть 1%) с учредителем-директором, который поступил в кассу, в этот же день из кассы его выдали далее на нужды… А через определенное время, появилась возможность его погасить. Сняли по чеку эту сумму (если банк попросит основание, дайте копию займа, но в нем лучше пропишите получение и возврат через кассу), оприходовали в кассу и в этот же день всю сумму ему выдали.
Можно конечно и через взнос в УК, но это повлечет изменение в УД. Да и зачем если сумма нужна только на определенное (короткое) время (ну допустим ждем погашения задолженности от поставщика, а ТМЦ надо уже приобретать для следующего контракта, ну и т.).
Источник
Добрый день!
подскажите пожалуйста как правильно с 01 июня 2020 заполнить пп на выплату процентов по займу.
в строке 110 (код выплат) ничего не ставим, а в строке 20 (код назначение платежа) -? в клиент-банке на выбор 3 кода: Варианты заполнения: «1» — для перечисления заработной платы и иных доходов граждан; «2» — для перечисления доходов, указанных в пунктах 2, 3, 5-17 части 1 статьи 101 Федерального закона N 229-ФЗ; «3» — для перечисления доходов, указанных в пунктах 1, 4 части 1 статьи 101 Федерального закона N 229-ФЗ.
спасибо!
НКК, добрый день! спасибо!
подскажите пожалуйста, а к пункту 2 Указания Банка России от 14.10.2019 N 5286-У «При переводе денежных средств, не являющихся доходами, в отношении которых статьей 99 Федерального закона от 2 октября 2007 года N 229-ФЗ установлены ограничения и (или) на которые в соответствии со статьей 101 Федерального закона от 2 октября 2007 года N 229-ФЗ не может быть обращено взыскание, код вида дохода не указывается. » — что может относится?
спасибо!
Добрый день!
Цитата (Надежда2102):а к пункту 2 Указания Банка России от 14.10.2019 N 5286-У «При переводе денежных средств, не являющихся доходами, в отношении которых статьей 99 Федерального закона от 2 октября 2007 года N 229-ФЗ установлены ограничения и (или) на которые в соответствии со статьей 101 Федерального закона от 2 октября 2007 года N 229-ФЗ не может быть обращено взыскание, код вида дохода не указывается. » — что может относится?
Открываете Закон 229-ФЗ (в редакции, действующей с 1 июня 2020), находите пункт 1 статьи 101 и там видите подробный перечень на все случаи жизни. Или почти на все…
Вот, что туда попадает, имеет или код «2» или (для двух случаев) — код «3».
Успехов!
Александр Погребс, добрый день.!
Я читала эту статью. Я правильно понимаю, что если платеж осуществляется в пользу физ. Лица, код дожден стоить 1, 2 или 3, пустого поля в принципе быть не должно?
Цитата (Надежда2102):Я правильно понимаю, что если платеж осуществляется в пользу физ. Лица, код дожден стоить 1, 2 или 3, пустого поля в принципе быть не должно?
Я считаю, что правильно понимаете.
Но есть и иное мнение — то, что не считается доходом физлица, вообще не указывать никакой код.
Правда уже есть сообщения, что банки такие платежки не пропускает…
Успехов!
Александр Погребс, поняла, спасибо большое.
Источник