Источник
Îïëàòà çàäîëæåííîñòè òðåòüèì ëèöîì â 1Ñ Áóõãàëòåðèÿ 8
06.11.2019
Âíåñåíèå òðåòüèì ëèöîì çà ïîêóïàòåëÿ ñ ïîçèöèè ïîñëåäíåãî â ïðîãðàììå 1Ñ Áóõãàëòåðèÿ
 ïåðâóþ î÷åðåäü ñòîèò ðàññìîòðåòü ïðèìåð: ýòî ïîçâîëèò áîëåå íàãëÿäíî ðàçîáðàòü ïðèíöèï âûïîëíåíèÿ ðàññìàòðèâàåìîé îïåðàöèè. Îðãàíèçàöèÿ «Òîðãîâûé Äîì», ÿâëÿþùàÿñÿ ïîêóïàòåëåì, íàïðàâèëà íåñêîëüêî ïèñåì â:
- Êîìïàíèþ «ÌåòðèÓì», ÿâëÿþùóþñÿ òðåòüèì ëèöîì, ñ ïîðó÷åíèåì ïåðåâåñòè íà ðàñ÷¸òíûé áàëàíñ êîìïàíèè «Ñòðåìèòåëüíûé ÍÝÒ» (ïðîäàâåö) ôèíàíñû â ñ÷¸ò ïîãàøåíèÿ ñâîåé çàäîëæåííîñòè ïåðåä íåé.
-  êîìïàíèþ «Ñòðåìèòåëüíûé ÍÝÒ» ñ ïðîñüáîé î ïðèíÿòèè äàííîé âûïëàòû â ñ÷¸ò ïîãàøåíèÿ ñîáñòâåííîé çàäîëæåííîñòè ïåðåä íåé.
26 îêòÿáðÿ 2019 ãîäà êîìïàíèÿ «ÌåòðèÓì» ïåðåâåëà ôèíàíñû íà áàëàíñ êîìïàíèè «Ñòðåìèòåëüíûé ÍÝÒ» è îïîâåñòèëà îá ýòîì îðãàíèçàöèþ «Òîðãîâûé Äîì». Ïî ñîñòîÿíèþ íà äàííîå ÷èñëî ó÷àñòâóþùèå ñòîðîíû äîëæíû âûïîëíèòü íåêîòîðûå îáÿçàòåëüñòâà ïî ñðîêó âûïëàòû:
- Îðãàíèçàöèÿ «Òîðãîâûé Äîì» äîëæíà âûïëàòèòü êîìïàíèè «Ñòðåìèòåëüíûé ÍÝÒ» ñòîèìîñòü ïîñòàâëåííûõ åþ òîâàðîâ, êîòîðàÿ ñîñòàâëÿåò 120 òûñÿ÷ ðóáëåé (ïðè ó÷¸òå ÍÄÑ).
- Êîìïàíèÿ «ÌåòðèÓì» äîëæíà ïåðåâåñòè îïëàòó çà óñëóãè, âûïîëíåííûå îðãàíèçàöèåé «Òîðãîâûé Äîì», ñòîèìîñòü êîòîðûõ ðàâíÿåòñÿ 120 òûñÿ÷àì ðóáëåé (ïðè ó÷¸òå ÍÄÑ).
ÎÎÎ «Òîðãîâûé Äîì» ðàáîòàåò â ñîîòâåòñòâèè ñ ÎÑÍ, à òàêæå èñïîëüçóåò â ðàáîòå ìåòîä ïåðåâîäà è ÏÁÓ 18/02.
Âûïëàòà çàäîëæåííîñòè
Îïëàòà çàäîëæåííîñòè îðãàíèçàöèè ïåðåä ïðîäàâöîì (êðåäèòîðîì) è äîëãà ïîêóïàòåëÿ ïåðåä äàííîé îðãàíèçàöèåé (òðåòüå ëèöî). ×òîáû ïðîàíàëèçèðîâàòü çàäîëæåííîñòü îðãàíèçàöèè ïåðåä ïðîäàâöîì (êðåäèòîðîì) è äîëã ïîêóïàòåëÿ ïåðåä äàííîé îðãàíèçàöèåé (òðåòüå ëèöî), ñïåöèàëèñòó, ðàáîòàþùåìó â 1Ñ Áóõãàëòåðèÿ ó÷¸ò, íóæíî áóäåò âûáðàòü îò÷¸ò Îáîðîòíî-ñàëüäîâàÿ âåäîìîñòü ïî áàëàíñó äëÿ áàëàíñîâ ïîä íîìåðàìè 60 (ñ îòáîðîì ïî ïîñòàâùèêàì-êîíòðàãåíòàì) è 62 (ñ îòáîðîì ïî òðåòüèì ëèöàì-êîíòðàãåíòàì, ÿâëÿþùèìñÿ ïîêóïàòåëÿìè) (ðèñ.1). Âûáðàòü åãî ìîæíî â ìåíþ Îò÷¸òû.
Äàëåå íåîáõîäèìî âûáðàòü äîêóìåíò ïðîãðàììû 1Ñ Áóõãàëòåðèÿ 8.3, èìåíóþùèéñÿ «Êîððåêòèðîâêà äîëãà» (ðèñ.2), êîòîðûé íàõîäèòñÿ â ðàçäåëå Ïîêóïêè, ëèáî æå ïðîòèâîïîëîæíîì åìó Ïðîäàæè:
- Äëÿ íà÷àëà ðàáîòû ïîëüçîâàòåëü äîëæåí âûáðàòü êíîïêó ñ íàçâàíèåì Ñîçäàòü.
-  ãðàôó Âèä îïåðàöèè âíîñèòñÿ «Çà÷¸ò äîëãà».
-  ãðàôó Çà÷åñòü äîëã âíîñèòñÿ «Ïîñòàâùèêó».
- Â ãðàôó Ïîñòàâùèê âíîñèòñÿ êîíòðàãåíò, êîòîðîìó áóäåò ïåðåâåäåíà âûïëàòà ïî çàäîëæåííîñòè.
- Â ãðàôó Òðåòüå ëèöî âíîñèòñÿ êîíòðàãåíò, êîòîðûé äîëæåí áóäåò îñóùåñòâèòü âûïëàòó ïî çàäîëæåííîñòè îðãàíèçàöèè.
- Â çàêëàäêàõ Êðåäèòîðñêàÿ/äåáèòîðñêàÿ çàäîëæåííîñòü (ðèñ.2) íåîáõîäèìî áóäåò âûïîëíèòü ñëåäóþùèå ìàíèïóëÿöèè:
- ïðè ïîìîùè ïóíêòà Çàïîëíèòü îñòàòêàìè ïî âçàèìîðàñ÷¸òàì íåîáõîäèìî âíåñòè è ïðîâåðèòü ïðàâèëüíîñòü èíôîðìàöèè â òàáëèöå äîêóìåíòà, â ñëó÷àå íåîáõîäèìîñòè ìîæíî èñïðàâèòü èëè óäàëèòü íåíóæíûå ñòðîêè;
- â ãðàôó Ñóììà ðàñ÷¸òîâ íóæíî âíåñòè ñóììó âûïîëíÿåìîãî íà÷èñëåíèÿ.
×òîáû çàêîí÷èòü äàííóþ ïðîöåäóðó, íóæíî âûáðàòü ïóíêò Ïðîâåñòè.
Èòîã âûïîëíåíèÿ ñîçäàííîãî äîêóìåíòà ìîæíî ïîñìîòðåòü ïðè ïîìîùè ïóíêòà Äò/Êò (ðèñ.3).
×òîáû ïðîàíàëèçèðîâàòü äîëã îðãàíèçàöèè ïåðåä ïðîäàâöîì, à òàêæå çàäîëæåííîñòè ïîêóïàòåëÿ-òðåòüåãî ëèöà, âûïîëíèâøåãî îïëàòó, ïåðåä ïîñòàâùèêîì ïîñëå âûïîëíåíèÿ êîððåêòèðîâêè, íåîáõîäèìî ïîâòîðíî ñîñòàâèòü âûøåîïèñàííûé îò÷¸ò äëÿ áàëàíñîâ ïîä íîìåðàìè 60 è 62 (óñëîâèÿ ñîñòàâëåíèÿ äëÿ íèõ òàêæå áûëè îïèñàíû ðàíåå) (ðèñ.4). Ïîñëå âûïîëíåíèÿ äàííîé îïåðàöèè âñå ñîâåðøåííûå ðàíåå ðàñ÷¸òû áóäóò ïîëíîñòüþ çàâåøåíû è çàêðûòû.
Источник
Иногда организации оплачивают за своих контрагентов (или связанные организации) их долги. В этой статье разберем, как отразить операции по уплате налогов и оплате услуг сторонних организаций за контрагента в 1С 8.3 Бухгалтерия.
Оплата за другую организацию — проводки 1С 8.3 Бухгалтерия
У Организации есть кредиторская задолженность перед поставщиком ООО «МИКРОН» в размере 60 000 руб. (в т. ч. НДС 20%).
Поставщик попросил перевести всю сумму задолженности ООО «ЛИНАСИ».
01 марта Организация перечислила по поручению своего кредитора третьему лицу сумму 60 000 руб.
Перечисление оплаты третьему лицу
В день перечисления оформите Списание с расчетного счета (Банк и касса — Списание с расчетного счета).
Заполните документ так же, как при обычной оплате поставщику, указав:
- Получатель — третье лицо, которому фактически перечисляете деньги;
- Счет расчетов/авансов — 76.09.
Платежка заполняется аналогично обычной оплате поставщику с той разницей, что в Назначении платежа следует указать информацию, по которой третье лицо (получатель платежа) мог бы идентифицировать оплату.
Подробнее Документ Платежное поручение вид операции Оплата поставщику.
Проводки
Зачет оплаты в счет задолженности перед поставщиком
После оплаты закройте задолженность перед поставщиком с помощью Корректировки долга (Покупки — Корректировка долга).
В качестве Поставщика (кредитора) укажите поставщика, которому вы должны. А в поле Новый поставщик — того, кому вы перевели платеж по письму поставщика.
Заполните автоматически табличную часть существующими остатками по договорам с поставщиком и удалите при необходимости лишние строки.
В поле Новый договор выберите основание, по которому перечислили третьему лицу деньги.
Проводки
Контроль
В результате проведения документа закрываются обе задолженности — убедитесь в этом с помощью Оборотно-сальдовой ведомости по счету 60 и 76 (Отчеты — Оборотно-сальдовая ведомость по счету).
В ОСВ по обоим счетам должно быть нулевое сальдо по этим контрагентам (и договорам с ними).
Оплата налога за 3 лицо — проводки в 1С 8.3 Бухгалтерия
У Организации есть кредиторская задолженность по займу перед контрагентом в размере 50 000 руб.
На момент возврата займа Организация получила от контрагента письмо с просьбой перечислить всю сумму задолженности в счет уплаты за него НДС за 1 квартал.
20 апреля Организация перечислила сумму долга 50 000 руб. в бюджет.
Формирование платежного поручения на уплату налога
Для перечисления налога создайте Платежное поручение — для такого случая в программе реализован специальный Вид операции Уплата налога за третьих лиц (Банк — Платежные поручения).
Заполните документ:
- Организация — ваша организация;
- Налогоплательщик — контрагент, за которого платите налог;
- Получатель — налоговая инспекция контрагента;
- по ссылке Реквизиты платежа в бюджет укажите КБК и все данные платежа, соответствующие уплачиваемому налогу;
- Статья расходов — Погашение кредитов и займов, так как для нашей организации происходит погашение займа по договору;
- Назначение платежа — оформляется автоматически по заполненным данным, вручную укажите период уплаты налога.
Проверьте заполнение печатной формы. На рисунках синим отмечены реквизиты контрагента, красным — реквизиты нашей организации.
Уплата налога в бюджет за третье лицо
На основании Платежного поручения оформите Списание с расчетного счета (Банк — Платежные поручения).
Документ заполняется автоматически по данным Платежного поручения.
Вручную укажите:
- Счет расчетов — счет, на котором отражена задолженность перед контрагентом, в счет которой уплачен налог (в нашем примере — 66.03).
Проводки
Контроль
Результат операции проверьте по Оборотно-сальдовой ведомости по счету, на котором числилась кредиторская задолженность: в нашем примере — 66.03 (Отчеты — Оборотно-сальдовая ведомость по счету).
В ОСВ видим, что задолженность по этому договору займа погашена.
См. также:
- Взаимозачет в 1С 8.3 между организациями
- Документ Корректировка долга
- Как отразить полученный аванс при оплате третьим лицом?
- Документ Платежное поручение
Если Вы еще не подписаны:
Активировать демо-доступ бесплатно →
или
Оформить подписку на Рубрикатор →
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Источник
Отправить эту статью на мою почту
Любая организация может осуществить оплату обязательств за другую организацию путем передачи денежных средств третьему лицу. Под третьим лицом подразумевается юридическое или физическое лицо, которое не состоит с компанией в договорных отношениях применительно к конкретному обязательству. Действующим законодательством Российской Федерации такая возможность предусмотрена.
И в этой статье мы подробно разберем, как отразить оплату за другую организацию в 1С 8.3.
Настроим вашу 1С. Работаем с 2000 года. Входим в ТОП-10 партнеров «1С». Подробнее →
Для наглядности рассмотрим последовательность действия на примере. Возьмем три организации.
• Фишка — от нее будем оформлять операции;
• Стрелка — поставщик. Перед ним у нас есть задолженность за поставленные ранее ТМЦ в размере 9500 рублей.
• Вектор — сторонняя компания. Ей, согласно письменному распоряжению от Стрелки, необходимо перевести деньги в качестве погашения имеющихся обязательств. Предварительно надо добавить нового контрагента в программу
Сначала мы зарегистрируем оплату за другую организацию в 1С путем перевода безналичных ДС. Для этого будут использоваться «Платежное поручение» и «Списание с расчетного счета». Вид операции в этом случае надо установить «Оплата поставщику». Образец заполнение реквизитов приведен ниже на рисунке.
Обратите внимание, первый документ не является обязательным к созданию, т.к. он предназначено только для подготовки печатной формы платежки, все движения в программе формирует второй документ. Просмотреть полученные после проведения проводки бухгалтерского учета можно используя кнопку «ДтКт».
Далее
Далее
Таким образом деньги перечислены и партнеру мы ничего не должны, но в программе пока другая картина. Если сформировать отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 60», то мы увидим, что для Стрелки мы так и остались должниками, есть сальдо по кредиту за текущий период, а по Вектору обороты и конечный остаток по дебету.
Теперь необходимо привести взаиморасчеты между всеми участниками процесса в порядок. Для этих целей в автоматизированной системе есть документ «Корректировка долга».
Заполнение шапки смотрите ниже на рисунке.
Ниже представлены две вкладки, их заполнение выполняется с помощью команд «Заполнить» — «Заполнить по остаткам взаиморасчетов», которые расположены в командной панели каждой закладки. Заполнение строк выполняется согласно параметрам, указанным в шапке. В итоге на первой вкладке «Авансы поставщику …» отразится объект системы, которым было выполнено перечисление денежных средств контрагенту Стрелка. А на второй будет внесен документ, в результате оформления которого, образовалась задолженность перед контрагентом Вектор, например «Поступление товаров». Если в базе их зарегистрировано несколько и денежные обязательства не погашены, то в ходе автоматического заполнения они все попадут в список. В таком случае надо проверить данные и при необходимости внести ручные правки – удалить строки или если, погашается часть суммы по какому-либо объекту расчетов то скорректировать сумму.
Далее
После выполнения корректировки конечного сальдо в отчете мы уже не увидим.
Смотрите видео-инструкции на канале 1С ПРОГРАММИСТ ЭКСПЕРТ
КАЖДЫЙ ДОЛЖЕН ЗАНИМАТЬСЯ СВОИМ ДЕЛОМ! ДОВЕРЬТЕ НАСТРОЙКУ «1С» ПРОФЕССИОНАЛУ. ПОДРОБНЕЕ →
Обсудить статью на 1С форуме?
ПОМОЩЬ ПРОГРАММИСТА 1С
Прикрепить файл с описанием задачи
Источник