Рано или поздно заем придется отдавать. При оформлении беспроцентного кредита следует знать нюансы его возвращения, чтобы избежать вероятных трудностей.
В российской экономике субъекты часто оказывают помощь друг другу, предоставляя безвозмездные кредиты. Чаще всего данную поддержку оказывают граждане родным либо друзьям, дочерним организациям, работникам и т.д.
Такие кредиты предоставляют учредители компаниям с задачей поддержания либо развития производства.
Важные аспекты
Существуют процентные и беспроцентные займы. Договор займа можно скачать здесь.
Во втором случае, несмотря на то, что денежные средства выдаются без начисления процентов, предусмотрены ситуации, когда отдавать долг придется с дополнительными штрафами, а именно:
- средства не были отданы в назначенный соглашением период;
- был просрочен платеж по кредиту хотя бы раз. Содержание в условиях кредитного соглашения пункта о выплате определенного процента за предоставленные услуги кредитором;
- если не прописана процедура начисления процентов за просроченный заем, то штраф будет начисляться каждый месяц или каждую неделю.
Если имеет место хоть один случай нарушения условий кредитного соглашения, начисление процентов к основному долгу имеет законные основания.
Необходимо внимательно изучить условия оформления безвозмездного кредита, чтобы начисление процентов по соглашению не стало для заемщика неожиданностью.
Что это такое
Безвозмездный займ подразумевает под собой финансовую сделку, при которой заимодавец выдает заемщику определенную сумму денег на определенный период без дополнительных процентов.
Возврат безвозмездного кредита может делаться в любой период, аннуитетными выплатами либо в другом порядке зависимо от условий соглашения по кредитному обязательству.
Заемщик и заимодавец составляют специальное соглашение, удовлетворяющие запросы двух сторон. Для подтверждения факта осуществления сделки и получения клиентом денег приглашается третье лицо, которое тоже должно подписаться в документе.
Данный свидетель нужен для подтверждения получения заемщиком денег. В качестве кредитора может быть компания, банковская организация, учредитель или другая кредитная компания.
Куда обратиться заемщику
Сторонами соглашения безвозмездного займа могут быть любые лица, независимо от того, заемщики они или кредиторы. Кредиты между физлицами могут оформляться с помощью договора с распиской и соглашения.
Если в качестве главного документа выступает расписка, то она пишется и подписывается только кредитуемым лицом. В документе содержатся все главные условия кредита, и так же соглашение ссылается на безвозмездность займа.
Возврат безвозмездного кредита физлицу может производиться наличными, или переводом денег на счет или карточку, которая принадлежит кредитору.
Если хотя бы одной стороной кредита является юрлицо, то документ должен составляться в письменной форме. Безвозмездный кредит может быть выдан:
- дочерней организации;
- компании, которая занимается работой, связанной с деятельностью заимодавца для поддержания либо производства нужных товаров;
- другой компании.
Кредит между компаниями может являться целевым, то есть направленным на достижение нужной задачи либо общего назначения.
Чаще всего юрлицам выдаются целевые кредиты. Образец соглашения отличается от документа, оформленного между физлицами исключительно начальной частью, которая состоит из описания сторон соглашения.
Между физлицом и компанией соглашения кредита оформляются в письменном виде. Если кредитором является человек, а заемщиком организация, то соглашение безвозмездного кредита оформляется по другому.
В обратном случае, то есть кредитуемая особа – человек, а заимодавец – компания, соглашение безвозмездного займа будет выглядеть тоже иначе.
Правовая база
Соответственно с действующим законодательством соглашение кредитования представляет собой договор, согласно которому кредитор передает заемщику деньги либо вещи, а тот обязуется возвратить весь заем либо одолженную вещь.
В ст. 809 ГК РФ рассказывается о соглашении беспроцентного кредита — соглашение кредитования считается безвозмездным, если оно подписывается между сторонами на сумму, которая не превышает 50 МРОТ, и не связано с произведением коммерческой деятельности, а также, если предметом соглашении есть вещи.
В остальных ситуациях кредит считается процентным. Необходимо отметить, что для исчисления выплат по гражданско-правовым отношениям 1 МРОТ равняется 100 руб.
Таким образом, безвозмездным соглашение может быть лишь при подписании соглашения на сумму, не больше 5 тыс. руб.
Как произвести возврат беспроцентного займа учредителю
Самым элементарным вариантом оказания материальной поддержки компании его учредителем есть безвозмездный заем. Безвозмездный заем денег советуется оформить в виде подписанного соглашения кредитования.
В соглашении должны прописываться задачи, на которые деньги могут быть потрачены. Соглашение пишется в произвольном виде.
Закон не определяет его содержание, но существует несколько пунктов, которые должны быть в соглашении:
- написание точного размера кредита;
- установление периода кредитования;
- определение целей кредитования;
- описание схемы платежей по кредиту;
- гарантии компенсации кредита.
Если в соглашении не будет четко прописано, что кредит выдается на безвозмездной основе, он будет считаться возмездным.
Возврат денег по договору беспроцентного займа учредителю может осуществляться согласно пункту договора, либо стороны могут оформить соглашение о прощении задолженности.
Существуют ли сроки
В соглашении можно не прописывать определенный период, на который оформляется кредит, но нужно записать время, на которое заемщик должен отдать кредитору деньги по кредиту по первому запросу (обычно на протяжении месяца).
Возврат беспроцентного займа досрочно возможен, если в соглашении по кредитованию не прописаны сроки кредитования и кредитор потребует вернуть заем и по желанию заемщика.
Какие документы потребуются
При возвращении безвозмездного займа заемщик должен предъявить такие документы:
- паспорт гражданина России;
- копия соглашения безвозмездного кредита;
- заявление на оформление безвозмездного займа;
- акт приема передачи, если был предоставлен имущественный заем;
- любой другой документ на усмотрение кредитора.
Способы взыскания
Механизм и процедура возврата кредита учредителю должны прописываться в соглашении кредитования.
Если ссуда предоставляется деньгами, то отдавать необходимо именно деньги согласно периоду и схеме возвращения, прописанных в соглашении.
Но есть несколько способов возвращения денег учредителю — товаром, имуществом, наличными, на карточку банка. У каждого варианта есть свои особенности, которые следует знать перед тем, как выбрать нужный вариант.
Товаром
По закону возврат денежного кредита прямо не возможен. Если в соглашении прописывается пункт погашения кредита в неденежном виде, соглашение не считается соглашением кредитования.
Но применяется такая схема — товар продается кредитору по действующей рыночной стоимости, так производится зачет встречных запросов. Средства, полученные от реализации товаров, в бухучете отражаются как выплата кредита.
Через кассу
Заплатить кредит через кассу можно, но необходимо помнить, что для физлиц ограничений по сумме не существует, а для юрлиц – выплата не должна быть больше 100 тыс. руб.
Выплата задолженности не должна совершаться из наличных денег. Это действие наказывается АК России.
Имуществом
Согласно ст. 409 Гражданского Кодекса России любые обязанности, будь то кредит либо заем, могут прерваться только в ситуации, когда при условии согласия участников сделки кредитору даются отступные.
То есть вместо денег заемщик может заплатить кредит товаром, основными средствами либо другим имуществом.
При оформлении отступных кредитору главное соглашение займа перестает действовать, если иное не предусматривается договором сторон, то же относится к пункту по оплате неустойки.
Необходимо понимать, что процедура выплаты долга имуществом – это реализация, ведь с передачей имущества отдается и право собственности на данное имущество.
НК считает эту процедуру реализацией и облагает ее налоговыми выплатами. Если организация работает на основе ОСНО, то должно заплатить НДС, а также налог на доход.
Как подать онлайн-заявку в МФО Ваш Займ смотрите в статье: Ваш Займ.
По какому номеру телефона можно обратиться в МФО Удобные займы, читайте здесь.
Поэтому заранее следует определиться с тем, какую сумму нужно вписать в базу налогов. На практике данная база по НДС на реализацию назначается согласно рыночной цене имущества, прописанной в договоре.
Условия формы возвращения долга
Формы возврата долга имеют несколько нюансов. Можно оплатить долг через банк, на личный счет кредитора, если данный пункт предусматривается соглашением.
На карту
Оплата кредита учредителю вероятна путем перечисления средств на его счет, если этот пункт прописывается в соглашении.
Если такого пункта нет, то стороны согласны совершить подсчет по займу так — нужно составить к главному соглашению дополнительное, в котором прописать, что датой прекращения обязательств должника перед кредитором есть дата зачисления денег – суммы кредита – наличный счет кредитора.
Последовательность действий по этой операции аналогична последовательности при выплате долга учредителю наличными деньгами.
Большим преимуществом есть то, что заемщик не платит комиссию банковской компании при снятии со счета наличных денег.
Наличными
Согласно обозначенному выше перечню законных действий, на которые компания может использовать наличные, оплата кредита учредителю невозможна. Оплата займа – обособленная форма правовых отношений.
Если компания собирается заплатить заем учредителю в наличной форме, схема оплаты такая:
- отдать выручку в банковскую компанию;
- снять со счета необходимую сумму;
- заплатить заем учредителю.
При получении денежных средств в банке нужно прописать их назначение – «Возврат займа».
При выдаче наличных денег учредителю в бухучете действие следует провести по счету 66 (кратковременный, до 12 мес.) либо 67 (если кредит долгосрочный, больше 12 мес.).
Кроме займа у учредителя есть еще много вариантов оказания помощи компании, попавшей в трудную финансовую ситуацию. Но самым популярным и законным есть безвозмездный заем у учредителя.
Особенности сделки между юридическими и физическими лицами
Беспроцентное соглашение между юридическими и физическими лицами пишется по общему образцу и включает такие данные:
- стороны соглашения;
- предмет соглашения;
- период возврата;
- условия выдачи;
- способ выплаты, дата последнего платежа;
- права и обязанности сторон;
- период действия соглашения;
- ответственность сторон;
- реквизиты сторон, подписи.
Основной особенностью безвозмездного соглашения займа между физическим и юридическим лицом есть то, что условие беспроцентного пользования деньгами должно четко прописываться в предмете соглашения.
Если этого не сделать, заем будет считаться возмездным, а плата за пользование денежными средствами будет считаться по ставке рефинансирования.
Для двух участников соглашения это влечет некоторые налоговые последствия.
Облагается ли налогом
Обязательство заплатить налог появляется у заемщика, так как он получает материальную выгоду от экономии на процентах. Физлицо оплачивает НДФЛ, а компания – налог на доход.
Физлицо должно подать налоговую декларацию в период до 30 марта года, который следует за отчетным периодом. Исключением могут быть работники либо учредители компаний.
Беспроцентный займ является хорошим способом получения материальной помощи. Данное условие обязательно должно прописываться в соглашении по кредитованию.
Иначе кредит будет считаться процентным. Также существует несколько способов возврата кредита, в том числе возврат займа имуществом.
Все условия должны предусматриваться соглашением, в противном случае условия кредитования будут регулироваться только законодательством России.
Видео: беспроцентный займ между юридическими лицами
Внимание!
- В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
- Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!
- Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
- Позвоните на горячую линию:
- 8 (800) 700 95 53
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Источник
В современной России для удачного исхода судебного разбирательство необходимо подготовить большой пакет документов. На досудебном этапе претензия должнику играет значимую роль, но письменное обращение ему носит рекомендательный характер. Статья содержит образец требований о возврате займа, а также нюансы его составления, описание принимающих инстанций и общие требования к участвующим сторонам.
Как правило, в большинстве договоров о займе указывается, есть ли необходимость отправлять претензию лицу, имеющему финансовую задолженность. Распространено ошибочное мнение о отсутствии юридической силы у расписки. Многие ошибочно полагают, что это простая формальность, не уделяя должного внимания её составлению. В таких случаях срок погашения кредита не указывается, а это позволяет совершать противоправные действия.
Законодательными нормами регламентировано следующее. При отсутствии фиксированного срока возвращения переданной ранее денежной суммы в заем, должник обязуется погасить задолженность после поступления первого требования от кредитодателя.
В описанном случае требование о возврате суммы займа носит обязательный характер. Оно предъявляется лицу в форме письма, обязательного для подписания. В противном случае судебные органы не будут принимать исковое заявление.
Законодательными нормами не установлена четкая форма заявления на возврат денежных средств. Допускается составлять документ с учетом индивидуальных особенностей, но сохранять общепринятые правила культурно-делового общения. Также документ именуется Претензия.
Форма отправки является обязательным условием, при несоблюдении которого судебными органами будет отказано в рассмотрении иска. В них потребуется подтвердить факт отправления и получения документа заемщиком. В заявлении рекомендуется указать графу о его получении. Достаточно сложно передать письменное требование лично адресату.
Наиболее распространенный и действенный способ – отправка с помощью Почты России. При обращении рекомендуется потребовать заявлении о получении. По завершению процедуры на руки отправителю выдается квитанция, содержащая реквизиты участвующих сторон. После чего потребуется подождать тридцать календарных дней.
Копию документа и квитанции об оплате необходимо прикрепить к исковому заявлению. Рекомендуется обращаться в судебные органы, подготовив необходимый набор документ. Это позволит упростить разбирательство и сократить его длительность.
Письменное уведомление о принятии мер по принудительному взысканию задолженности также допускается отправить заемщику. Текст данного сообщения допускается изменять в зависимости от ситуации, но общепринятые правила составления должны быть соблюдены. В нем указываются реквизиты сторон и срок, в который задолженность должна быть возвращена.
Письменное требование возврата финансовой задолженности не требуется оформлять в том случае, если расписка содержит информацию о сроке взыскания. Обращение в судебные органы без предварительных предупреждений заемщика не выходит за рамки законодательных норм. Удар будет сделан неожиданно, что осложнит уклонения от взыскания задолженности.
При отсутствии срока возврата в расписке отправка письменного требования заемщику является обязательной. Он обязан ознакомиться с документ до подачи кредитором искового заявления в суд.
Требование о досрочном возврате займа редко используется кредитными организациями. Данная мера имеет ряд обоснованных причин, установленных законодательными нормами. Банки требуют погасить задолженность до наступления установленного срока в следующих случаях:
- Должник нарушил заявленные в договоре требования по целевому использованию выданных денежных средств;
- Заемщик обратился с заявлением о преждевременном расторжении кредитного соглашения;
- Кредитор установил, что информация предоставляемая заемщиком при заключении договора не была достоверна;
- Наличие просрочки платежей. Их количество фиксируется документально и чаще всего выражается в календарных днях;
- Утрата возможностей достаточного обеспечения основной деятельности кредитной организации, в связи с чем требуется возвратить имущественный залог;
- Документальное подтверждение утраты способности заемщика выполнять установленные обязательства.
Должнику рекомендуется использовать следующие меры при отсутствии возможности преждевременного возврата денежных средств:
- Обратиться к кредитору и рассмотреть сложившиеся условия для прихода к компромиссному урегулированию конфликта;
- Предоставить заявление о реструктуризации задолженности.
Уклонение от возврата денежных средств жестко пресекается правительством. Не рекомендуется откладывать судебные разбирательства, надеясь на их самостоятельное урегулирование. В таком случае кредитная история должника может быть испорчена, что негативно повлияет на развитие бизнеса в дальнейшем.
Наверное, каждый из нас хотя бы раз в жизни брал деньги в долг. Одолженные средства часто могут решить, казалось бы, безысходную финансовую проблему. В наше время также существуют беспроцентные займы, которые не предполагают взыскание суммы за дачу долга.
Но его, как и любой кредит, приходится со временем возвращать. Рассмотрим особенности возврата такого типа долга и способы отдачи денег кредитору.
Как правило, беспроцентное кредитование предусматривает выдачу физическим или юридическим лицом денег, которые необходимо будет вернуть в назначенный срок. Возврат осуществляется равными долями ежемесячно или еженедельно (в зависимости от условий договора).
Перед выдачей денег составляется контракт, условия которого устраивают обе стороны – заемщика и кредитора. Чтобы подтвердить факт передачи денег заемщику, привлекается третье лицо: он также ставит свою подпись в договоре.
Чтобы совершить окончательный возврат кредита по договору, этого человека нужно разыскать, так как он должен указать, что сумма была окончательно возвращена.
Парадоксально, но даже беспроцентный кредит иногда оказывается с процентами.
Вам придется оплачивать услуги за долг кредитодателю, если:
- Вы не вернули деньги или просрочили хотя бы один из платежей. В этом случае начисление процентов к сумме вполне законно и обосновано;
- В условиях договора может быть указано, что заемщик выплатит определенную сумму займодателю за указанные услуги (например, 7% годовых к выданной сумме средств). Поэтому, во избежание подобных ситуаций внимательно читайте все содержание контракта, особое внимание уделяйте пунктам о возврате долга;
- Если же в договоре указано, что определенный процент уплачивается, но не написано, единой ли суммой или частями по мере погашения долга, то начисление происходит по ежемесячной/еженедельной системе (в зависимости от порядка погашения кредитных средств);
Финансисты отмечают, что зачастую процент выплачивается при даче кредита одной организации другой. В этом случае процент определяется как подоходный налог, который взымается за прибыль, полученную предприятием вследствие дачи беспроцентного кредита.
Окончательное погашение задолженности должно быть юридически задокументировано, то есть при возврате долга учредителю необходимо составлять новый договор. Зачастую образцом для его создания становится акт приема-передачи денежных средств.
Как и в первом случае, его подписывают три индивида: заемщик, займодатель, и свидетель возврата средств. Как правило, в таком контракте указываются ФИО всех трех особ, оставивших свои подписи, полную сумму, которую заемщик вернул кредитору и дату возврата.
Данный документ поможет вам не наделать ошибок при составлении важного юридического договора. Если вы сомневаетесь в правильности получившегося контракта, лучше обратиться за помощью к нотариусу, который заверит корректность указанных данных.
Существует несколько способов погашения кредита, из которых заемщики могут выбрать наиболее удобный.
Финансисты выделяют следующие способы возврата взятых в долг средств:
- С расчетного счета через кассу;
- Товаром;
- Через кассу;
- Имуществом;
- Наличными;
- На карту.
Как мы видим, при желании можно выбрать наиболее оптимальный вид возвращения денег займодателю. Однако для исключения неприятных ситуаций, связанных с погашением долга, следует заранее оговорить способ, которым будет производиться оплата кредитных средств.
Правильно оформляйте микрозаймы на карту. Тут.
Давайте рассмотрим нюансы, с которыми вам придется сталкиваться при пользовании тем или иным способом.
Если вы заняли деньги у юридического лица (предприятия или компании), то снимать их вам придется через банкомат, где вы получите чек о выдаче юридическим лицом вам средств. С этим чеком нужно приходить в кассу банка каждый месяц или каждую неделю, в зависимости от условий договора.
При формировании номера счета будет учитываться срок, на который был дан долг. Так, цифра «66» отражается при возврате до 12-ти месяцев, а «67» — при долгосрочном сотрудничестве, то есть срок возврата превышает один год.
Также во время внесении кредитных денег необходимо указать приходной ордер. При расчете через расчетный счет это комбинация цифр и букв: ДТ 51 – КТ 50. При отправке денег не забудьте указать, что данная операция является возвратом займа.
Как гласит ст. 409 налогового кодекса РФ, возврат долга предприятию может происходить необязательно деньгами. Так, если одна компания взяла беспроцентный кредит у другой, то ей разрешено погашать его товарами собственного производства или купленными изделиями.
В этом случае займодатель осуществляет реализацию данного ему товара, а выручка, полученная в процессе его продажи, погасит все задолженности по кредиту. Но заемщику придется выплатить некоторые штрафные комиссии: НДС или налог на прибыль, которые необходимы для беспрепятственной реализации товара лицом-займодателем.
Возврат беспроцентного займа посредством кассы – это классический способ возврата денег, который предполагает визит человека, взявшего долг, в банк. В отдельных случаях необходимо посетить бухгалтерию предприятия, в котором вам заняли деньги, и осуществить возврат денег там.
Обычно заемщик приходит в банк, и отправляет деньги соответствующему юридическому или физическому лицу посредством банковской системы. При составлении счета укажите следующий шифр: ДТ 50 – Кт 66, 67. Он предназначен специально для перевода денег через кассу. Не забудьте указать пометку операции: «возврат займа учредителю», иначе средства рискуют не дойти до заимодателя.
Ситуация практически такая же, как и в случае с погашением кредита товаром. При согласии юридического или физического лица, который выдал долг, вы можете погасить кредит, передав в пользование свое имущество. Его стоимость должна соответствовать сумме долга, который необходимо погасить.
При этом все издержки согласно налогообложению, которые полагаются при реализации имущества, как и в случае с товаром, выплачивает заемщик. После выполнения всех условий договора, то есть реализации имущества (квартиры, автомобиля и т.п.) кредит считается погашенным.
Также кредит можно погасить выдачей денег наличными, как уже упоминалось выше. Для данной процедуры нужно составить договор, подписать который должны три особы: человек, взявший кредит, займодатель, и свидетель. Он должен подтвердить, что вся процедура прошла согласно юридическим нормативам, а деньги возвращены в полной сумме.
Если вы составили акт приема-передачи денежных средств, но не уверены в его правильности, лучшим решением будет согласовать все моменты с профессиональным юристом. Ведь если договор будет указан некорректно, его могут признать недействительным, что, в свою очередь, повлечет необходимость повторного возврата уже погашенной вами суммы.
Наверное, самый распространенный способ возврата долга в наше время – это перевод их на банковскую карточку. Более того, данный способ удобен и значительно экономит время. Теперь вам не нужно стоять очередь в банковском учреждении и платить через кассу, достаточно ввести номер карточки физического или юридического лица, и указать сумму, необходимую для перевода.
В зависимости от условий денежного перевода, за погашение кредита на карту могут взыматься дополнительные комиссии, но они незначительны.
На данный момент существует множество онлайн-сервисов, которые позволяют осуществлять оплату по беспроцентному кредиту, не выходя из дома. Они легки в пользовании: понятный интерфейс позволяет заплатить нужную сумму в считанные минуты.
Предприятия часто выдают своим сотрудникам беспроцентные кредиты на личные нужды. В этом случае погашать долг максимально легко, главное – не просрочивать дни выплат. В противном случае вам начислят штрафные проценты, которые придется выплачивать вместе с просроченным долгом.
Микрозаймы онлайн на карту без отказа и без проверки, мгновенно. Находится здесь.
Микрозайм Капуста, подача онлайн заявки. далее.
Как правило, погашение кредита, которое выдало предприятие, происходит прямо в бухгалтерии организации или в его кассе, если она имеется. При необходимости можно договориться с руководством предприятия и погасить долг не наличными, а, например, имуществом. В любом случае вы вправе воспользоваться одним из вышеперечисленных способов для погашения долга.
Как вы видите, вернуть долг займодателю не так уж трудно. Для этого существует множество способов, вам осталось лишь выбрать наиболее подходящий.
ООО берет беспроцентный займ у индивидуального предпринимателя. Это взаимозависимые лица. В договоре о беспроцентном займе сказано, что можно отдать займ денежными средствами и иными способами, не противоречащими законодательству РФ. Фактически займ ООО отдал жестяными изделиями на сумму займа.
Считается ли эта операция реализацией?
Источник
