Договор целевого займа — это соглашение займодавца и заемщика о предоставлении первым последнему займа на определенную цель, например, на приобретение автомобиля, недвижимости, оборудования, товара. Помимо цели использования полученных в рамках займа средств, договор должен предусматриваться порядок отчетности (подтверждения целевого использования средств) заемщика перед займодавцем, а также ответственность заемщика в случае нецелевого использования займа. Подобный тип соглашения предусмотрен статьей 814 «Целевой займ» Главы 42 ГК РФ.
Так, в соответствии со статье 814 пунктом 1, при наличие в договоре займа прямо прописанной цели, заемщик обязан обеспечить возможность осуществления контроля целевого использования суммы займа займодавцем. На случай нецелевого использования средств, могут быть предусмотрены штрафы, пени и даже досрочный возврат выданного займа. Аналогичные штрафные санкции могут применяться в отношении заемщика, который не предоставляет подтверждение с существенной задержкой.
Договором целевого денежного займа может быть предусмотрена выдача денежных средств единовременно, либо несколькими траншами по графику выдачи (выборки).
Погашение задолженности заемщиком также может осуществлятсья единовременно в конце срока, по графику, либо по требованию займодавца. Выплата процентов может осуществляться также с любой необходимой сторонам периодичностью (ежемесячно, ежеквартально, раз в год, в конца срока, по графику).
ДОГОВОР ЦЕЛЕВОГО ЗАЙМА № ______
г. ___________ «___» _________ 20__г.
__________________________________________, именуемое в дальнейшем Займодавец, в лице _______________________________________________, действующего на основании __________________________ с одной стороны,
и __________________________________________________, именуемое в дальнейшем Заемщик, в лице ______________________________________, действующего на основании _________________ с другой стороны, вместе именуемые Стороны, а по отдельности – Сторона, заключили настоящий договор (далее – Договор) о нижеследующем:
1. Предмет договора
1.1. Займодавец передает в собственность Заемщику денежные средства, именуемые в дальнейшем Заем, а Заемщик обязуется возвратить Займодавцу Заем и проценты на сумму Займа в срок и на условиях, предусмотренных настоящим Договором целевого займа.
1.2. Денежные средства предоставляются на __________________________ (далее – «Цель займа»). Заемщик обязуется использовать выделяемые заемные средства исключительно в рамках Цели займа.
2. Права и обязанности сторон
2.1. Займодавец обязуется передать Заемщику денежные средства в сумме ________________ (_______________________), путем их перечисления на расчетный счет Заемщика.
2.2. Заем предоставляется на срок до «__» ___________ 20__ г.
2.3. Датой предоставления Займа считается дата списания средств с расчетного счет Займодавца.
2.4. Датой возврата Займа считается дата поступления денежных средств на расчетный счет Займодавца.
2.5. Проценты за Заем начисляются исходя из расчета _____% (__________________________) процента за каждый календарный день, начиная со дня, следующего за днем списания средств с расчетного счета Займодавца и заканчивая днем фактического поступления денежных средств на расчетный счет Займодавца.
2.6. Заемщик возвращает Заем в срок не позднее «__» _________ 20__г., проценты за Заем выплачиваются одновременно с погашением основного долга.
2.7. Заемщик вправе возвратить сумму Займа и проценты (за время фактического пользования Займом) досрочно.
2.8. В случае, если Заемщик не возвращает денежные средства в срок, указанный в п.2.6 Договора, Займодавец вправе потребовать уплаты пени из расчета 0,04% (Ноль целых четыре сотых) процента за каждый календарный день просрочки. Уплата пени не снимает с Заемщика обязательства по возврату полученного Займа и процентов за его использование.
2.9. Заемщик обязуется предоставить документы подтверждающие целевое использование заемных средств в течение 30 (тридцати) календарных дней с момента предоставления Займа и не позднее 5 (пяти) календарных дней с момента осуществления целевого использования Займа.
3. Ответственность сторон
3.1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение принятых на себя по настоящему Договору обязательств, Стороны несут ответственность в соответствии с действующим Законодательством.
3.2. В случае не предоставления подтверждающих целевое использование Займа документов в указанные в п.2.9 Договора сроки, Заемщик обязан уплатить штраф в размере 5% от размера Займа, указанного в п.2.1 единовременно, а также ежемесячно уплачивать пени в размере 0,1% от размера Займа, указанного в п.2.1 Договора за каждый календарный день, вплоть до дня погашения Займа либо предоставления необходимых документов. Также Займодавец имеет право потребовать от Заемщика досрочного погашения Займа в полном размере.
4. Порядок рассмотрения споров
4.1. Стороны будут стремиться урегулировать споры, возникшие из настоящего Договора, путем переговоров.
4.2. В случае если указанные споры не могут быть решены путем переговоров, они подлежат разрешению в Арбитражном суде города Москвы в соответствии с действующим Законодательством.
5. Заключительные положения
5.1. Стороны обязуются не разглашать и не передавать третьим лицам информацию, касающуюся настоящего Договора, кроме случаев, оговоренных действующим Законодательством РФ.
5.2. Настоящий Договор вступает в силу с даты предоставления Займа и действует до полного погашения Займа.
5.3. Все изменения и дополнения к настоящему Договору считаются действительными, если они составлены в письменной форме и подписаны надлежаще уполномоченными на то представителями сторон.
5.4. Во всем остальном, что не предусмотрено настоящим Договором, Стороны руководствуются действующим Законодательством.
5.5. Настоящий договор целевого займа заключен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из Сторон.
6. Адреса и банковские реквизиты сторон
мп мп
Источник
Целевой займ – это когда человек берет определенную сумму денег для конкретных целей. Составляя соответствующий договор, заемщик дает согласие на то, что заимодавец вправе контролировать этот процесс, более того, заемщик создает все необходимые для этого условия.
Условия договора целевого займа
В данном документе важную роль играет не только его предмет. При этом важно знать, о чем идет речь в данном пункте:
- сумма, которая предоставляется заемщику, она выражается в рублях и не облагается налогом;
- способ передачи денег от одной стороны к другой;
- начало действия договора и максимальный период, когда должно быть выполнено перечисление средств;
- до какого момента займ считается беспроцентным;
- условия, при которых долг считается погашенным;
- и самое главное — цель использования денег.
Перед тем как поставить свои подписи, каждый представитель сторон должен ознакомиться со своими обязанностями и последствиями их нарушения. В случае невыполнения условий со стороны заемщика, заимодавец вправе действовать согласно условиям договора, а именно потребовать возврата денег раньше срока. Если необходимо внести какие-либо изменения в состав договора или просто дополнить уже имеющиеся пункты, то это должно быть сделано в письменной форме и заверено подписями с обеих сторон.
По окончанию заполнения документа вносится информация о заимодавце и заемщике:
- юридический адрес;
- почтовый индекс;
- ИНН;
- КПП;
- банковская организация;
- расчетный счет;
- корр./счет;
- БИК.
Сохраните этот документ у себя в удобном формате. Это бесплатно.
ДОГОВОР ЦЕЛЕВОГО ЗАЙМА №
г.
«» г.
в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Займодавец», с одной стороны, и в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Заемщик», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
1.1. Займодавец передает Заемщику в собственность деньги в сумме: рублей. Сумма займа НДС не облагается. Основание – НК РФ, ст.149, п.3, пп 15.
1.2. Деньги перечисляются с банковского счета Займодавца на банковский счет Заемщика.
1.3. Договор займа считается заключенным с момента перечисления всей суммы денег Займодавцем. Срок перечисления – не позднее «» года.
1.4. Заемщик обязуется возвратить такую же сумму денег (сумму беспроцентного займа) не позднее «» года.
1.5. Сумма займа считается возвращенной в момент зачисления ее на банковский счет Займодавца.
1.6. Заемщик направляет полученные денежные средства на цели: .
2. ОБЯЗАННОСТИ ЗАЕМЩИКА
2.1. Заемщик обязан возвратить Займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, предусмотренном настоящим договором.
2.2. Сумма займа может быть возвращена досрочно без дополнительного согласования сторон.
2.3. В случае заключения договора займа с условием использования на определенные п.1.6 цели, Займодавец имеет право контроля за целевым использованием суммы займа, а Заемщик обязан по требованию Займодавца предоставлять ему необходимую информацию.
2.4. По окончании договора Заемщик должен предоставить аннотированный отчет о целях и результатах работы, для которой предназначались полученные денежные средства, и подтверждающий целевое использование средств.
3. ПОСЛЕДСТВИЯ НАРУШЕНИЯ ЗАЕМЩИКОМ ДОГОВОРА
3.1. В случае невыполнения Заемщиком условия договора займа о целевом использовании суммы займа (п.1.6), Займодавец вправе потребовать от Заемщика досрочного возврата суммы займа, без получения на то согласия Заемщика.
3.2. Если настоящим договором предусмотрено возвращение займа по частям, то при нарушении Заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, Займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа.
3.3. При невыполнении Заемщиком предусмотренных настоящим договором обязанностей, а также при утрате обеспечения или ухудшения его условий по обязательствам, за которые Займодавец не отвечает, Займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа, без получения на то согласия Заемщика.
3.4. В случае просрочки возврата суммы займа Заемщик уплачивает Займодавцу пени с величины невозвращенной суммы со дня, следующего за днем официального срока возврата, из расчета ставки рефинансирования, устанавливаемой Центробанком России в период задержки.
3.4. Все споры или разногласия разрешаются путем переговоров между сторонами. В случае невозможности разрешения разногласий путем переговоров они подлежат рассмотрению в арбитражном суде по месту нахождения Займодавца в установленном законодательством порядке.
4. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ ПО УСМОТРЕНИЮ СТОРОН
4.1. Настоящий договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон.
4.2. Любые изменения и дополнения к настоящему договору имеют силу только в том случае, если они оформлены в письменном виде и подписаны обеими сторонами.
5. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И БАНКОВСКИЕ РЕКВИЗИТЫ СТОРОН
Займодавец
- Юридический адрес:
- Почтовый адрес:
- Телефон/факс:
- ИНН/КПП:
- Расчетный счет:
- Банк:
- Корреспондентский счет:
- БИК:
- Подпись:
Заемщик
- Юридический адрес:
- Почтовый адрес:
- Телефон/факс:
- ИНН/КПП:
- Расчетный счет:
- Банк:
- Корреспондентский счет:
- БИК:
- Подпись:
Сохраните этот документ сейчас. Пригодится.
Источник
Договор целевого займа для защиты прав и интересов его участников составляется согласно ряду положений закона. Кроме, собственно, ГК существуют иные нормативные акты. Дополнительное регулирование возникает в отношениях юридических лиц.
Форма кредитования
Обычным делом считается дать в долг. В последние годы люди привыкли обращаться в банк и брать деньги в кредит там. Однако иногда проще взять у кого-то из знакомых из-за отказа банка или по иным причинам. Закон допускает такую возможность и в определенной мере регулирует данный вопрос. Так как отношения строятся между двумя гражданами, то такого надзора и объема требований, как в случае с банками, нет. Закон очерчивает лишь границы, в которых можно действовать.
Договор целевого займа между физическими лицами не подпадает под действие норм, обязывающих иметь лицензию и разрешительные документы от государства.
Определение
Займ делят условно на два вида:
- деньги берутся без указания целей (например, банковские кредитные карты);
- деньги берутся с определенной целью (именно так именуется договор целевого займа).
Насколько важно условие о цели? В зависимости от отношений сторон и подхода займодателя. В банках, например, в договоре указывают, что, если клиент потратит деньги не на обозначенные цели, то кредитор вправе потребовать их обратно раньше срока. Назначается и штраф или иная санкция за нарушение.
Чтобы избежать этого, деньги согласно договору целевого займа, переводят на счет продавца товара или услуги. Предполагается и третий вариант, когда фактически деньги тратятся на усмотрение клиента, и проверкой на что потрачены деньги, банк в действительности не занимается.
На какие цели оформляется займ
Денежные средства выделяются на следующие траты (перечень не ограничен и представляет собой наиболее частые запросы):
- приобретение жилой или нежилой недвижимости (дома, квартиры, земельного участка);
- приобретение транспорта (автомобиль, мотоцикл и т. д.);
- строительство недвижимости;
- оплата обучения.
Ниже рассмотрим некоторые особенности имеющихся вариантов.
Приобретение недвижимости
Стороны вправе применить стандартный бланк или разработать текст договора, исходя из собственных нужд. Вот особенности договора целевого займа в случае покупки недвижимости:
- покупатель обязан принять все меры, чтобы обеспечить чистоту сделки с точки зрения закона;
- размер одалживаемой суммы не выходит за рамки цены объекта;
- кредитор вправе получить доступ к договору купли-продажи и иным документам, (выписки из реестра прав, кадастровый паспорт, отчеты оценщиков и т. д.) ограничений законом не установлено.
Под юридической чистотой имеется отсутствие ареста, залога, споров, иных обстоятельств, из-за которых право собственности способно оказаться под угрозой. Ведь, если заемщик не расплатится с долгом, кредитор оставляет за собой объект.
Договор целевого жилищного займа означает, что деньги тратятся на конкретный проект (оплачивается уже разработанный строительной фирмой проект) либо приобретается уже готовое жилье.
Особенности приобретения автомобиля
Автомобиль никогда раньше не был дешевым приобретением, сейчас, чтобы приобрести хорошую машину, надо потратить существенную сумму денег. Накопить самостоятельно затруднительно, а банковские программы слишком обременительны, и приходиться прибегать к займу. Договор целевого займа между физ. лицами способен оказаться спасением. Здесь нет установки на приобретение автомобиля исключительно в салоне. Многих устраивает подержанная, но вполне качественная машина.
Здесь важно прописать реальную цену, за которую его приобрели, технические характеристики и год выпуска. С их помощью достаточно легко идентифицировать приобретение.
Строительство жилья
В сравнении с покупкой договор сложнее. Во-первых, на руках уже надо имеет проект дома. Во-вторых, уже должен быть подписан договор с фирмой, которая будет заниматься возведением. Чтобы не иметь проблем, на строительство дома, выходящего за определенные параметры, предусмотренные градостроительным законодательством, получают разрешение. В договоре упоминается и участок, предоставленный для строительства. Он либо дан в аренду, либо приобретен в собственность. Отсутствие оформленных прав делает сделку с займом рискованной.
Сведения о проекте, фирме-застройщике и земельном участке отмечаются в договоре займа.
Так как возведение — процесс сложный и длительный, в соглашении с заемщиком предусматривается порядок контроля над расходованием полученной суммы.
Деньги на обучение
Средства одалживаются на оплату услуг в конкретном заведении. Указывается факультет или отделение, длительность обучения, иные сведения, которые важны для конкретизации условий.
Также прописывается процедура расходования средств. Они могут перечисляться на счет организации.
Договор целевого займа между юридическими лицами
Закон не запрещает заключать подобные сделки между организациями. Предусматривается несколько нюансов:
- условия детально прописаны в соглашении;
- подобные сделки подлежат контролю со стороны налоговых органов;
- займ делается за счет собственных средств без использования денег или имущества третьих лиц;
- сделка оформляется полноценным договором (одной расписки недостаточно);
- средства передаются денежным переводом, вещи – актом передачи имущества.
Если в документе ничего не говорится о процентах, расчет делается на основе ставки ЦБ.
Сделка считается безвозмездной, если у второй стороны не возникает встречных обязательств.
Проценты
Закон дает право брать плату за использование денег на условиях, оговоренных в договоре или в размере ставки рефинансирования, которую устанавливает ЦБ.
Если в соглашении ничего не говорится, то расчет делается по ставке ЦБ. Отсутствие пунктов о процентах означает заключение договора беспроцентного целевого займа в следующих случаях:
- размер переданной суммы не превышает 50 МРОТ;
- в пользование передаются вещи, которые индивидуализируются;
- соглашение не касается предпринимательской деятельности, которую ведет хотя бы один из участников сделки (сделка не затрагивает процесс получения прибыли).
Полученные проценты учитываются согласно НК как внереализационные доходы и подпадают под доходы облагаемые налогом на прибыль. В случае с физическими лицами действуют нормы НДФЛ.
На какое время выдается
Стороны на свое усмотрение определяют срок, на который одалживаются деньги. В случае с юридическими лицами затрагиваются пункты законодательства, регулирующие бухгалтерский учет.
Оформление сделки
Для заключения договора между гражданами достаточно составления расписки, в ней оговариваются все существенные условия. Организации вынуждены в силу требований налогового законодательства подписать договор. Каким образом он выглядит:
- дата и место подписания;
- Ф.И.О участников сделки физических лиц, паспортные их данные, полное наименование организации, ее регистрационный номер;
- предмет соглашения (денежная сумма или вещи, передаваемые другой стороне);
- права и обязанности;
- сроки погашения долга;
- способы оплаты;
- условия досрочного погашения;
- ответственность сторон (условия применения неустойки и формула ее начисления);
- реквизиты и подписи сторон.
В условия могут включаться пункты о конфиденциальности, в какой степени стороны обязаны хранить в секрете от остальных участников гражданского оборота сведения о факте сделки и ее условиях.
Перечень условий относится законодателем на усмотрение сторон, и образец, соответственно, подбирают для конкретной ситуации. Специалисты иногда перерабатывают несколько образцов.
Как составить расписку
В случае с гражданами требуется составить расписку. Она служит подтверждением передачи имущества или денег второй стороне. Она составляется по единой схеме:
- место составления;
- сведения о договоре (данная расписка подтверждает получение средств согласно договору – указывается его дата и предмет);
- паспортные данные передавшего лица (полностью Ф.И.О, дата, место рождения, номер паспорта, дата его выдачи);
- паспортные данные принявшего деньги или имущество лица (также Ф.И.О, дата, место рождения, номер паспорта, дата выдачи документа);
- срок, на который выданы деньги, если соответствующего условия нет в договоре.
В расписке обязательно указывается, что кредитор передал, а заемщик получил имущество или деньги.
Расписка либо пишется рукой лица, выдавшего ее, либо используется заполненный бланк. Во втором случае внизу лицо, выдавшее ее, полностью пишет свои фамилию, имя и отчество собственной рукой.
Форма расписки выбирается также на свое усмотрение, выбранный бланк допустимо переделать под собственные нужды.
В заключение
Договор целевого денежного займа подписывается и гражданами и юридическими лицами. Чтобы не нанести себе ущерба, стоит прописать в договоре все важные для сторон моменты.
Неотъемлемым элементом соглашения между гражданами является расписка.
Источник