Понятие и классификация кредитных услуг
Рынок кредитных услуг — это специфический вид рынка, на котором покупаются и продаются кредитные ресурсы и банковские услуги. Этот рынок выполняет следующие функции:
— объединение мелких, разрозненных денежных сбережений населения, государственных структур, частного бизнеса, иностранных инвесторов и образования больших денежных фондов;
— трансформация средств в ссудный капитал, который обеспечивает внешние источники финансирования материального производства национальной экономики;
— предоставление займов государственным органам и населению для решения, например, таких задач, как покрытие дефицита государственного бюджета, финансирования социальных программ и т. др.
Основными участниками кредитного рынка являются:
1. Первичные инвесторы, т. е. владельцы свободных финансовых ресурсов, которые мобилизованы банками и превращены в ссудный капитал.
2. Специализированные посредники — кредитно-финансовые организации, осуществляющие непосредственное привлечение (аккумуляцию) денежных средств, превращение их в ссудный капитал и дальнейшую временную передачу его заемщикам на возвратной основе за плату в форме процентов,
3. Заемщики — юридические и физические лица, государство, испытывающие недостаток в финансовых ресурсах и готовы заплатить посреднику за право пользования ими.
Финансовые услуги на кредитном рынке (рис. 2.21) является подсистемой первого уровня рынка финансовых услуг.
Рис. 2.21. Финансовые услуги на кредитном рынке как подсистема
Банковские услуги — это определенные действия банка, которые являются сопутствующими при осуществлении той или иной банковской операции, направленные на удовлетворение потребностей клиента с целью увеличения дохода от банковской деятельности. От характера предоставления банковские услуги делятся на кредитные, операционные и инвестиционные. В этом разделе речь пойдет о кредитные финансовые услуги банков.
Кредит является важной категорией рыночной экономики, что отражает реальные связи и отношения экономической жизни общества.
Кредитные отношения — это обособленная часть экономических отношений, связанная с предоставлением средств в заем и возврат их с определенным процентом. Объектом кредитных отношений является стоимость, которая предоставляется в заем с целью получения прибыли.
Банк является главным звеном кредитной системы и обеспечивает широкий спектр разнообразных банковских услуг.
Банковский кредит — это форма кредита, за которой денежные средства предоставляются в заем банками. Коммерческие банки являются главным звеном кредитной системы, они одновременно выступают в роли покупателя и продавца имеющихся у общества временно свободных средств. Займы предоставляются банками субъектам хозяйствования всех форм собственности во временное пользование на условиях, предусмотренных кредитным договором. Кредитором в условиях банковского кредита является банк, заемщиком — юридические и физические лица.
Банковский кредит имеет коммерческий характер, поскольку цель деятельности банка в процессе кредитования — получение максимальной прибыли. Это главная линия банка при покупке кредитных ресурсов.
Основным источником формирования банковских кредитных ресурсов являются собственные средства банков, остатки на расчетных и текущих счетах, привлеченные и депозитные счета, межбанковские кредиты и средства, полученные от выпуска ценных бумаг. Кредитные операции осуществляются банками в рамках собственных кредитных ресурсов. Каждый коммерческий банк ставит цель-обеспечить высокое качество собственного кредитного портфеля — совокупности кредитов, предоставленных банком на определенную дату; он характеризует величину капитала, вложенного банком в кредитные операции.
Собственные ресурсы банка — это средства уставного, резервного, страхового и других фондов банка, образующихся за счет прибыли, а также нераспределенная в течение года прибыль. Однако главное место в составе кредитных ресурсов коммерческого банка принадлежит привлеченным средствам. Это средства клиентов на текущих счетах, депозиты юридических и физических лиц, остатки на корреспондентских счетах, средства, полученные от продажи ценных бумаг. Одним из наиболее надежных источников ресурсов для коммерческого банка, поддержание его ликвидности являются депозитные вклады.
Виды кредитных услуг, предоставляемых банками, зависят от таких факторов, как правовые ограничения, конкурентная среда в банковской сфере, политика конкретного банка, а также внутренних факторов, влияющих на структуру кредита, — соответствие кредитного портфеля банка и низкий уровень кредитного риска.
Кредитные услуги коммерческих банков можно классифицировать по различным признакам и критериям (табл. 2.3).
Таблица 2.3
КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТНЫХ УСЛУГ БАНКОВ
Окончание табл. 2.3
Краткосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам на цели текущей хозяйственной деятельности в случае возникновения у них временных финансовых трудностей. Этот срок использования кредитных ресурсов обусловлен тем, что кругооборот оборотных средств осуществляется, как правило, в течение одного года. Поэтому после осуществления кругооборота этих средств получен кредит банка должен вернуться.
Средне — и долгосрочные кредитные услуги предоставляются предприятиям для покрытия расходов и формирования основных фондов на срок более чем один год. Среднесрочные предоставляются на оплату оборудования, на текущие расходы, финансирование капиталовложений. Долгосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам для формирования основных фондов. Объектами кредитования при этом являются капитальные затраты на реконструкцию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство и др.
При кредитовании внешнеэкономической деятельности средне — и долгосрочные кредиты предоставляются импортеру, если производство либо предоставление услуг превышает два года или если экспортер вынужден согласиться на подобное отсрочки платежа. Такие кредиты может предоставить банк банк экспортера или импортера покупателю.
Банк-кредитор в этом случае может одновременно рассчитываться с экспортером. В предоставлении такого типа кредитов обычно участвуют два или несколько коммерческих банков. Совместно с банками в выдаче экспортных кредитов могут участвовать также специализированные учреждения, которые могут взять на себя обеспечение всего займа или части ее. Для определения реальной эффективности экспортного кредита идентифицируют полный и средний срок такого кредитования. Полный срок рассчитывается от момента начала использования кредита до его полного погашения. Он охватывает срок использования предоставленного кредита, льготный период, отсрочка погашения основной суммы использованного кредита, а также период погашения, когда выплачивается как основная сумма долга, так и проценты по ним.
Для расчета полного срока кредита используется следующая формула:
СП=ПВ+ Пп + Tп, (2.46)
где Сп — полный срок кредита; Пв — период использования; Пп — льготный период; Тп— срок погашения.
Средний срок кредита при равномерном его использовании рассчитывается по формуле
Сс = 2П + Пп + |тп , (2.47)
где Сс — средний срок кредита.
В мировой банковской практике наиболее распространенной схемой предоставления займов является кредитная линия — это оформленная договором согласие банка предоставлять заемщику кредиты в течение определенного времени до определенной заранее определенной максимальной величины — лимита кредитования. Размер задолженности может колебаться в зависимости от изменения реальных потребностей клиента, но совокупный остаток за кредитной линией не должен превышать установленного лимита.
Стандартные займы характеризуются минимальной степенью риска (2 %), что соответствует условиям стабильного финансового состояния заемщика. Для займов под контролем степень риска равна 5 %. Суб-стандартные займы — это займы с повышенным уровнем риска (20 %). Для сомнительных ссуд характерен степень риска в 50 %. До этих займов относят пролонгированные и просроченные кредиты. Пролонгация означает продление срока погашения займа после наступления договорных сроков погашения кредита. Безнадежными являются займы, которые не могут быть возвращены. Степень их риска — 100 %.
Обеспеченные займы (ломбардные) — предоставляются под обеспечение (залог имущества, гарантию и проч.).
Необеспеченные кредитные услуги, называемые в банковской практике доверительными, предоставляются только под обязательство заемщика погасить заем. Они связаны с большим риском, поэтому требуют тщательного изучения кредитоспособности заемщика и предоставляются под более высокий процент. Кредитные услуги с фиксированной процентной ставкой характерны для стабильной экономики. С целью снижения риска недополучения прибыли банки используют плавающую процентную ставку. В этом случае процентная ставка периодически пересматривается и привязывается к уровню учетной ставки центрального банка и фактического темпа инфляции.
Консорциумные кредиты предоставляются консорциумом банков, в котором один из банков берет на себя роль менеджера, собирает с банков-участников нужную кредитоодержувачеви сумму ресурсов, заключает с ним договор и предоставляет кредит. Банковский консорциум — временное добровольное объединение коммерческих банков для решения конкретных хозяйственных задач. Банки-участники консорциума сохраняют свою хозяйственную самостоятельность и могут принимать участие в деятельности других объединений. Банковский консорциум создается по аккумуляции кредитных ресурсов как в национальной, так и в иностранной валюте, для осуществления кредитования хозяйственных программ со значительными объемами финансирования, уменьшения кредитных рисков, соблюдения нормативного показателя максимального размера риска на одного заемщика. Консо-рціумний кредит может предоставляться банками разных стран для кредитования внешнеэкономической деятельности. На основе многосторонних банковских кредитов появляется возможность осуществлять крупные долгосрочные кредитные проекты инвестиционной сферы.
Ипотечный кредит — это ссуда, предоставляемая с учетом специальных принципов кредитования под залог недвижимого имущества на средне — и долгосрочной основе с целью покупки, строительства, реконструкции, модернизации объектов недвижимого имущества, освоения и застройки земельных участков, достижение определенного экономического и социального эффекта. Предметом ипотеки могут быть здание, сооружение, квартира, предприятие или его структурные подразделения и другое имущество, отнесенное законодательством к недвижимому, а также земельные участки и многолетние насаждения.
Этапы предоставления ипотечных кредитов:
1. Подготовительный этап, а именно: подача заявления, оценка кредитоспособности, оценка подрядчика, согласование суммы кредита, определение параметров кредита и механизма его погашения.
2. Выдача кредита заемщику происходит единовременно под залог уже существующей недвижимости, а при строительстве периодическими перерасчетами — в соответствии с утвержденным графиком.
3. Контроль за погашением кредита с периодическими инспекциями объекта недвижимости, что является залогом.
4. Погашения задолженности.
Ипотечное кредитование предусматривает обязательное страхование предмета ипотеки. В договоре может быть оговорено обязательное страхование заемщика с целью обеспечения большей надежности и ликвидности.
Итак, кредитный рынок — это часть рынка финансовых услуг, где формируются спрос и предложение в основном на средне — и долгосрочный заемный капитал, специфическая сфера рыночных отношений, где объектом сделки является предоставленный в ссуду денежный капитал и где формируются спрос и предложение на него.
Особенностью кредитного рынка сегодня в Украине является централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства через НБУ. Это способствует формированию полноценной системы безналичного денежного обращения, а также расширению перечня услуг и операций коммерческих банков.
Источник
Кредит — это отношения между кредитором и заемщиком, осуществляемые на принципах: срочности, возвратности, платность, целевой направленности.
Кредит — как товар, продаваемый за судный процент на кредитном рынке.
Кредитный рынок — это наиболее крупный сектор финансового рынка, при этом форма взаимоотношений между кредитором и заемщиком (кредитные отношения) по поводу предоставления и использования ссудного капитала с целью обеспечения непрерывности воспроизводственного процесса, а также удовлетворения потребностей в нем государства и населения..
На таком рынке аккумулируются свободные денежные средства хоз субъектов, государства, населения, которые затем трансформируются в объект продажи (ссудный капитал) и перераспределяются на принципах возвратности, платности, срочности.
Кредитный рынок— также это совокупность кредитно-финансовых организаций, бирж, осуществляющих посредничество при движении временно свободных средств от продавцов к покупателям.
Кредитный рынок базируется на определении рынка ссудных капиталов. Ссудный капитал — это денежные средства, переданные на условиях возвратности, при этом кредит рассматривается как форма увеличения уже существующего капитала. В более широком смысле рынок ссудных капиталов состоит из: совокупности кредитно-финансовых организаций и рынка ценных бумаг.
Цена кредита (ссудный процент) отражает общее состояние спроса и предложения ресурсов на кредитном рынке. Она находится под воздействием ряда факторов:
— стации цикла развития экономики;
— темпов инфляции;
— эффективности инструментов регулирования ЦБР (ставка рефинансирования)
— объема денежной массы в экономике.
Функции кредитного рынка:
1. аккумуляционная- способность аккумулировать временно свободные финансовые ресурсы и превращать их в ссудный капитал.
2. перераспределительная- перераспределяет свободные денежные средства в виде ссудного капитала в реальный сектор экономики.
3. инвестиционная- формирование ссудного капитала осуществляется в том числе за счет инвестиций в депозитные вклады и ценные бумаги, выпущенные банком.
4. стимулирующая функция- создание соответствующих условий для вовлечения свободных в экономике средств в кредитный оборот
5. регулирующая- определяет соотношение спроса и предложения на временно свободные ресурсы, создавая основу для альтернативности их вложений, например, в гос ц б., иностранную валюту, в драг металлы.
6. социальная- дифференциация продавцов и покупателей финн ресурсов
7. информационная- выполняет роль источника информации, знаний, сведений о рыночной процентной ставке и др.
Кредитный рынок состоит из:
— рынка денег (рынка краткосрочных капиталов)
— рынок капиталов (среднесрочные и долгосрочные капиталы).
Участники рынка:
— Первичные инвесторы — это владельцы свободных финансовых ресурсов (предприятия и население). Они складываются: из средств вложенных на депозитные счета, денежные средства у юр.лиц и другие;
— Специализированные посредники — это кредитно-финансовые организации, которые аккумулирует свободные финансовые средства и представляют их во временное пользование на возмездной основе.
— Заемщики — это государство, физические и юридические лица.
Виды кредитных рынков:
1. — национальный рынок
— мировой рынок
2. — рынок краткосрочных кредитов (рынок денежных средств)
— рынок капиталов
3.- рынок ссуд (депозитов)
— рынок производственных кредитов
— рынок межбанковских кредитов
— рынок потребительских кредитов
— рынок ипотечных кредитов
— рынок гос кредита
4. — рынок непосредственных ссуд путем заключения кредитных договоров
— рынок кредитных титулов (оформление – при помощи долговых
обязательств- облигаций, векселей и т п)
Основными финансовыми инструментами кредитного рынка являются:
а) денежные активы, составляющие основной объект кредитных отношений между кредитором и заемщиком;
б) чеки, представляющие денежный документ установленной формы, содержащий приказ владельца текущего счета в банке (или другом кредитно-финансовом институте) о выплате по его предъявлении обозначенной в нем суммы денег. Различают именной чек (без права передачи и индоссамента); чек на предъявителя (который не требует передаточной надписи при его передаче другому владельцу) и ордерный чек (переводной чек, который может быть передан другому владельцу с по мощью передаточной надписи— индоссамента);
в) аккредитивы, представляющие собой денежное обязательство коммерческого банка, выдаваемое им по поручению клиента-покупателя произвести расчет в пользу покупателя или другого коммерческого банка в пределах определенной в нем суммы против указанных документов. Различают отзывные и безотзывные аккредитивы, а также аккредитивы простые и переводные;
г) векселя, представляющие собой безусловное денежное обязательство должника (векселедателя) уплатить после наступления обозначенного в нем срока определенную сумму денег владельцу векселя (векселедержателю). В современной практике используются следующие виды векселей: коммерческий вексель (оформляющий расчетное денежное обязательство покупателя продукции по товарному кредиту); банковский (или финансовый) вексель (оформляющий денежное обязательство коммерческого банка или другого кредитно-финансового института по полученному финансовому кредиту), налоговый вексель (оформляющий денежное обязательство плательщика определенного вида налогового платежа рассчитаться в определенный срок по отсроченной его уплате). При совершении финансовых операций на кредитном рынке могут применяться: процентный вексель (выписанный на номинальную сумму долга и предусматривающий начисление процента на эту сумму в размере, согласованном сторонами вексельной сделки); дисконтный вексель (доход по такому векселю составляет разница между его номинальной стоимостью и ценой его приобретения). Наконец, эмитируемые вексели (они являются одним из видов ценных бумаг) подразделяются на следующие их виды: простой вексель (он предполагает, что эмитент векселя является одновременно и плательщиком по нему конкретному лицу или по его приказу); переводной вексель (он предполагает, что его держатель может отдать приказ векселедателю об уплате суммы долга по нему путем индоссамента). Если вексель хозяйствующего субъекта содержит гарантию банка, он называется «авалированным векселем»;
д) залоговые документы. Они представляют собой оформленное долговое обязательство, обеспечивающее полученный финансовый или коммерческий кредит в форме залога или заклада. В случае нарушения заемщиком условий кредитного соглашения, владелец этого долгового обязательства имеет право продать их в счет погашения его долга или получить оговоренную в нем собственность.
е) прочие финансовые инструменты кредитного рынка. К ним относятся девизы, коносамент и т.п.
Источник