Что такое сумма задолженности по банковскому займу

Заемщики не понимают, откуда возникает задолженность перед банками, если кредит оплачивался постоянно. Пусть не всегда вовремя и не в полном объеме, но платили же, а долг остается и не уменьшается? Вопрос возникает и тогда, когда человек фактически получает меньше денег, чем одобрено.

Чтобы разобраться в этом, нужно иметь представление, что такое основной долг (ОД) и каким образом он закрывается.

 Что такое основной долг по кредиту?

Основная величина долга или как ее иногда называют тело кредита (ТК) представляет собой то количество денег, которое выдается на руки, согласно договору.

Сюда не входит комиссия за предоставление средств и ведение счета, проценты за пользование кредитными деньгами, страховка и сумма штрафных санкций, которые начисляются в случае нарушения условий соглашения.

Долг складывается из нескольких параметров:

• тело кредита;
• проценты;
• страховка;
• комиссия за предоставление средств, ведение и открытие счета.

Если сложить между собой эти составляющие и вычесть сумму основного долга можно узнать реальную стоимость кредита и то, сколько переплатит клиент при возврате.

Следует отметить, что проценты являются обязательным условием получения денег (кредитный договор не может быть беспроцентным ст. 819 ГК РФ). Страховка, наоборот, является добровольной, а комиссия, в ряде случаев, согласно ст. 779 ГК РФ, незаконна.

Но и комиссия, и страховка часто включается в условия договора и тогда заемщик получает на руки меньше чем предполагалось.

Общая сумма долга изменится когда лицо, получившее заем, несвоевременно или не в полном объеме вносит денежные средства. Кредитор в качестве штрафных санкций может увеличить процентную ставку или начислить неустойку за каждый день просрочки платежа, причем, если кредит не выплачивался, ее размер может в несколько раз превысить тело.

Как погашается заем?

В обычном порядке банк предлагает погасить кредит, совершая аннуитетный или дифференцированный платежи. Каждый из них имеет плюсы и минусы. Как показывает практика, предпочтение отдается аннуитетным платежам (АП).

Аннуитетный

Представляет собой сумму процентов, которые необходимо уплатить в течение указанного срока и величину ТК, разбитые на равные ежемесячные выплаты.

В течение всего периода кредитования гражданин каждый месяц вносит денежные средства в одном и том же размере. Это положительная сторона.

Минус заключается в том, что большую часть первых платежей, составляет не гашение основного долга, а выплата процентов. При таком способе невыгодно гасить задолженность раньше срока.

Кроме того, как считают эксперты, сумма выплат по АП на 2% превышает общую сумму выплат по дифференцированным платежам (ДП).

Дифференцированный

При ДП величина ТК делится на количество периодов оплаты кредита, к ней плюсуются проценты, начисленные на остаток долга. Таким образом, объем ежемесячных выплат будет разным. В начале кредитного периода самым большим, в конце самым маленьким. Каждый месяц сумма основного долга будет равномерно уменьшаться и размер начисленных процентов, соответственно.

Хотя первоначальные выплаты и будут создавать финансовую нагрузку, ДП позволит сэкономить средства при досрочном погашении и даст возможность подстраховать себя в будущем на случай возникновения финансовых затруднений, ведь с каждым разом ежемесячные обязательные взносы будут уменьшаться, и осуществлять их станет легче.

Когда условия кредитного договора нарушены?

Проблемы начинаются если заемщик вносит деньги не в срок или частично. Он вроде бы и платит, как может, но общий долг не уменьшается, а в ряде случаев даже увеличивается в размере.

Так происходит, потому что проценты, пеня и штрафы, списываются в первую очередь. ОД на который они начисляются, в последнюю (ст. 319 ГК РФ). И если оплата осуществлялась АП, то размер основного долга будет выше, чем, если бы заемщик выбрал ДП.

Обращение с ходатайством в банк

Чтобы не допустить роста пени, неустойки и прочих неприятных последствий, при возникновении финансовых затруднений следует, как можно раньше обратится в финансовую организацию с заявлением о реструктуризации долга. К заявлению приобщаются документы, подтверждающие причину возникновения просрочки.

Ксерокопия с отметкой банка о принятии заявления к рассмотрению должна храниться у заемщика. Если дело дойдет до суда, это поможет доказать стремление добровольно выплатить кредит.

Обращение с ходатайством в суд

Обратившись в суд, человек снизить только начисленные штрафные санкции, если они завышены (составляют более 10% от суммы долга). Для этого нужно написать ходатайство, основываясь на ст. 333 ГК РФ, как вариант озвучить его в судебном процессе, инициированном кредитором или в самостоятельном порядке. В 90% случаев суды идут навстречу должникам и снижают размер неустойки.

Страховка

Банк и клиент понимают, что выдача и выплата кредита несут долю риска. Поэтому, пытаясь снизить ее степень, заключают договор страхования (страхуется смерть клиента, дееспособность, потеря работы).

Стоимость страховки включается в сумму кредита, удерживая ее сразу при выдаче наличных, и тогда удивленный заемщик получает на руки меньше, чем указано в договоре, денег или прибавив ее к сумме ежемесячных платежей.

Получается, что в договоре сумма ОД состоит из фактически полученных денег и страховки. На нее будет начисляться процент и, в случае нарушений условий кредитования, штрафные санкции. Проблема состоит в том, что клиенту о подобной услуге сообщается редко, а выявляется это уже после подписания соглашения.

Банк нарушает ФЗ №2300 1 ст. 8,10, но не только его, ведь страхование — дело добровольное и заемщик может не согласиться еще на этапе заключения договора (исключение составляет ипотека).

Отказаться от страховки можно спустя 14 рабочих дней (в некоторых банках этот период составляет 30 дней), написав соответствующее заявление в страховую компанию. В течение 10 дней деньги за ненужную услугу будут возвращены. Если время упущено для разрешения вопроса следует обратиться в суд.

Если у вас возникают вопросы по теме статьи или требуется бесплатная консультация юриста, оставьте комментарий. Также обратитесь к дежурному специалисту сайта в форме всплывающего окна либо звоните по указанным телефонам. Мы обязательно ответим и поможем.

Юридические и физические лица нередко обращаются в кредитно-финансовые организации за получением заемных средств. После того, как заемщик получил деньги, у него образуется кредитная задолженность перед кредитором.

Содержание:

• Кредитная задолженность
• Срок кредитной задолженности
• Задолженность по кредитной карте
• Кредитная задолженность предприятия
• Взыскание кредитной задолженности
• Как узнать, есть ли кредитная задолженность перед банком?

Кредитная задолженность

Кредитная задолженность – это обязательства юридического или физического лица по выплате кредита. Она возникает на основании договора кредитования, в котором участвуют две стороны:

1. кредитор – банк или иная кредитно-финансовая организация, выдающая кредит
2. заемщик – физическое или юридическое лицо, получающее кредит

Кредитные долги классифицируются по ряду признаков:

1. по сроку действия договора

2. по сроку погашения

3. по форме предоставления

4. По виду заемщиков

Кредитную задолженность считают краткосрочной, если срок ее погашения ограничен 12 месяцами. Если период действия договора кредитования свыше года – это долгосрочные долги.

Текущей является нормальная задолженность, срок оплаты которой еще не наступил. Просроченной – срок погашения которой уже пропущен.

Если при оформлении кредита заемщик предоставил кредитору какой-либо объект движимого или недвижимого имущества в качестве залога, т.е. гарантии возвратности, такая задолженность считается долгом с обеспечением. Если клиент не будет погашать ее, банк сможет забрать предмет залога в свою собственность и реализовать его, а деньги направить на погашение задолженности по кредитным платежам.

В противном случае кредитная задолженность считается без обеспечения. В случае просрочек по оплате банк сможет вернуть ее только в судебном порядке.

Предметом залога, как правило, являются материальные ценности пригодные для реализации – здания, сооружения, жилплощадь, коммерческие помещения, автомобиль, производственное оборудование и т.д.

Интересный факт. В России 4 сентября 2020 г. был впервые выдан кредит, обеспечением по которому выступал нематериальный актив – объект интеллектуальной собственности. В лице кредитора выступал МСП Банк, а в лице заемщика – ООО «ЭнергоЭлемент». Объектом залога стали 2 патента – на литий-ионную батарею и зарядное устройство к ней. Сумма займа составила более 4 миллионов рублей.

Если заемщиком является юридическое лицо, кредитная задолженность считается коммерческой. А если физ. лицо – потребительской.

Надежным клиентам кредитно-финансовые организации предлагают воспользоваться такой услугой, как овердрафт. Если у физ. или юр. лица недостаточно собственных средств на счете, он может частично расплатиться за покупки деньгами банка — фактически это обычный кредит, но предоставляемый автоматически. При возврате долга за пользование заемными средствами необходимо будет уплатить проценты кредитору.

Рисунок выше показывает изменение средневзвешенной ставки по кредитам в сравнении с ключевой ставкой с момента появления последней (сентябрь 2013). Видно, что например верхняя кривая по кредитам до 1 года очень сильно коррелирует с ключевой ставкой: снижение последней с максимума в конце 2014 г. привело к аналогичному понижению кредитной ставки. Т.е. в абсолютной шкале банковский кредит дешевел.

При этом разрыв между синей и черной кривой был максимален в начале графика, составляя чуть менее 20%, и впоследствии также снижался, выйдя к 2020 году на уровень около или даже менее 10%. Тем не менее в начале 2020 г. просроченный долг россиян только по кредитным картам оказался на уровне 125 млрд. рублей, а общая задолженность перед банками и МФО к середине года и вовсе составила почти 20 трлн. р., не считая валютных займов. Средний прирост за последние 10 лет был около 20% в год.

Каким будет разрыв между процентной и кредитной ставкой в будущем? Трудно сказать, но рассчитывать на постоянно улучшающиеся условия кредитования не стоит – хотя бы потому, что ставка от ЦБ на дату статьи обновила исторический минимум и находится не так далеко от европейского нуля. С другой стороны, банки всегда пытаются максимизировать прибыль. Это косвенно подтверждают и проценты по кредитной карте, о которых мы поговорим ниже.

Срок кредитной задолженности

Следует разграничивать три вида срока кредитной задолженности:

1. по условиям договора

2. по исковой давности

3. по исполнительному производству

В первом случае подразумевается период задолженности, предусмотренный по кредитному договору, т.е. период действия договора кредитования. Например, кредит оформлен на 5 лет, в течение этого срока у заемщика будет числиться кредитная задолженность.

Срок исковой давности кредитной задолженности определяется в соответствии со ст. 196 ГК РФ, и составляет 3 года с момента первой задержки по исполнению обязательств перед кредитором. В течение этого периода банк может принимать меры по взысканию долга.

После вынесения судебного решения о принудительном взыскании долга наступает срок давности исполнительного производства по кредитной задолженности. Он также составляет 3 года. В течение этого периода сотрудник службы приставов будет выявлять доходы должника или его имущество с целью погашения причитающейся по договору суммы.

Задолженность по кредитной карте

Кредитная карта или кредитка – это банковская карта, предназначенная для проведения расчетов за счет денег кредитно-финансовой организации, которые она предоставляет клиенту в рамках установленного лимита. Лимит по кредитке устанавливается индивидуально для каждого физ. или юр. лица и зависит от его платежеспособности.

Первые кредитные карты были выпущены в США в 1950 году компанией Diners Club International. Идея пришла в голову американцу Ф. Макнамаре, когда у него оказалось при себе недостаточно наличных, чтобы заплатить за еду в одном из ресторанов Нью-Йорка

Тогда он основал клуб ресторанных завсегдатаев, членам которого выдавались специальные карты, которыми они могли рассчитываться в заведениях общепита, заключивших договор с Diners Club. К концу года клуб насчитывал более 20 тысяч членов, а картами можно было рассчитаться в 285 ресторанах города.

В России первые кредитки были выпущены в 1986 году, а эмитентом был Внешэкономбанк СССР.  На сегодняшний день в РФ доля кредиток в общем числе выпущенных банковских карт составляет 13% (по данным ЦБ РФ на 01.01.20 г.).

Суть кредитных карт в том, что можно расплатиться за товары деньгами банка, а затем внести их снова на карту, заплатив процент за пользование средствами. Некоторые банки сегодня устанавливают льготный период, в течение которого клиент не платит проценты. Фактически банки рассчитывают на просрочку, но активно рекламируют возможность бесплатного кредита – на мелкий шрифт обращают внимание не все.

Невысокая популярность кредиток в РФ в первую очередь обусловлена высокой кредитной ставкой. В среднем она составляет более 20%, а по некоторым продуктам достигает и 40%, причем эта ситуация мало меняется в последние годы с падением ключевой ставки Центробанка. В США средняя ставка по кредитным картам около 10-15%, максимальная – 28% годовых.

Виды задолженности по кредитной карте:

• Текущая

• Просроченная

Текущей или нормальной задолженностью по кредитной карте является сумма долга, срок погашения которого еще не наступил. В нее включается:

• сумма, которой воспользовался клиент
• проценты за период пользования средствами
• банковские комиссии за дополнительные услуги – СМС-информирование, ежемесячная плата за обслуживание карты и т.д.

Если владелец кредитки не вносит деньги в оговоренный срок, у него образуется просроченная задолженность по кредитной карте. Она складывается из 3-х составляющих:

• основной долг
• проценты и комиссии
• пени и штрафы за просрочку

Чем дольше период просрочки, тем выше сумма задолженности. Если не погашать задолженность по кредитной карте, банк вправе обратиться за взысканием в суд. Если клиент перестает платить, но у него отсутствует официальный доход и имущество для взыскания, то долг по кредитке превращается в безнадежный.

Пеня в России начисляется за каждый день просрочки и составляет в крупнейших банках от 0,5% до 1.5% ежедневно от суммы неоплаченного долга. Т.е. если ваш ежемесячный платеж по кредитной карте составляет 10 000 рублей, вы за месяц будете дополнительно должны от 1 500 до 4 500 р. Просроченная задолженность, в зависимости от периода задержки оплаты, делится на:

• краткосрочную – до 30 дней;
• среднесрочную – 1-3 месяца;
• долгосрочную – более 3 месяцев.

Кредитная задолженность предприятия

Компании, в отличие от частных лиц, не просто могут иметь, а всегда имеют обязательства по кредитам. Задолженность по кредитным платежам на предприятии часто считают одной из составляющих кредиторской задолженности, в балансе она отражается отдельной строкой «кредиты и займы».

Кредитная задолженность юридических лиц также делится на долгосрочную и краткосрочную. Учет ведется по каждому полученному кредиту отдельно. Отличия учета кредитных обязательств по РСБУ и МСФО представлены в таблице.

Различные принципы признания задолженности по кредитным платежам приводят к тому, что в балансе по РСБУ и МСФО отражаются разные суммы. Для примера рассмотрим баланс ПАО «ЛСР».

В отчете МСФО все суммы указываются в млн. руб., а в РСБУ в тыс. руб.

В отчетности РСБУ, сразу же проводится построчная расшифровка состава кредитной задолженности. По МСФО расшифровка содержится в пояснительной записке к балансу:

Зарубежные компании сдают отчеты только в соответствии с МСФО, но они также отражают данные по кредитам в пассиве баланса. Для примера возьмем отчет Apple.

Та часть кредитной задолженности, которая должна быть оплачена в текущем отчетном периоде, переносится в раздел краткосрочных обязательств.

Анализ кредитной задолженности

Задолженность по кредитным платежам всегда увеличивает финансовую нагрузку на предприятие, т.к. является пассивом, т.е. долгом. И компания должна искать финансы для возврата не только полученных в долг средств, но и процентов за их использование.

С другой стороны, предприятия берут кредиты для развития, расширения бизнеса или приобретения дорогостоящего оборудования, которые являются активом и способны принести компании прибыль в будущем. Поэтому при расчете потребности в заемных средствах следует тщательно анализировать финансовые возможности организации и вероятность погашения.

Чтобы решить, нужен предприятию еще один кредит или нет, следует посчитать коэффициент покрытия процентов (КПП).

КПП = EBIT / % к уплате

Значения для расчета берутся из отчета о финансовых результатах по РСБУ. Чтобы посчитать EBIT (прибыль компании до вычета налогов и процентов к уплате), нужно сложить прибыль до налогообложения и % к уплате.

Для ПАО «ЛСР» КПП=(-35 169-2 969 012)/2 969 012=-1,01.

Коэффициент отражает, во сколько раз прибыль до налогообложения покрывает расходы по уплате процентов. Чем выше полученное значение, тем лучше финансовое положение предприятия. Если коэффициент менее 1,5 – это тревожный сигнал, свидетельствующий о том, что компании сложно исполнять долговые обязательства. Показатель менее 1 – приток денег в компанию недостаточен для обслуживания задолженности по кредитным платежам.

ПАО «ЛСР» за отчетный период по отчету РСБУ сработала в убыток, т.е. компания на данный момент не может погашать кредитную задолженность банку. По данным МСФО у предприятия прибыль, но она меньше процентных расходов, поэтому компания не способна исполнять свои долговые обязательства.

Взыскание кредитной задолженности

Если заемщик не оплатил своевременно долг перед банком, его задолженность становится просроченной и может быть взыскана через суд. По данным ЦБ РФ в России на 1 июля 2020 г. доля просроченной задолженности в общей сумме обязательств у субъектов малого предпринимательства составляет 6,1%, а у субъектов среднего предпринимательства – 11,2%.

Взыскание задолженности, не погашенной в срок по кредитному договору, может осуществляться:

1. по судебному приказу

2. по решению суда

Возможность взыскания кредитной задолженности по судебному приказу предусмотрена ст. 121 ГПК РФ. Судебный приказ – это единоличное решение судьи о принудительном погашении долга. Такое решение может быть принято только в отношении сумм в размере до 500 тыс. руб. Если задолженность, установленная по кредитному договору, превышает указанную сумму, взыскание осуществляется только по решению суда.

Для кредитора получение судебного приказа является приоритетным способом взыскания, т.к. требует меньше времени на процессуальные процедуры. Но заемщик может даже не знать, что на него подали в суд, т.к. как таковое слушание и заседание при вынесении приказа отсутствует

В течение 5 дней после вынесения судебного приказа он направляется в адрес должника для ознакомления. У заемщика есть 10 дней на обжалование. Если он не обратится в суд за отменой приказа, приставы начнут взыскивать задолженность по кредитному договору.

Судебный процесс взыскания задолженности, возникшей по кредитному договору, состоит из этапов:

• кредитор подает исковое заявление;
• сразу после подачи иска сумма долга фиксируется, и в отношении заемщика перестают начисляться пени и штрафы;
• суд рассматривает дело и выносит решение;
• судебное решение передается в ФССП для принудительного взыскания долга за счет активов должника

Если активов компании или имущества физ. лица недостаточно для покрытия банковского долга, то остаток непогашенной суммы списывается, как безнадежная к взысканию задолженность.

Как узнать, есть ли кредитная задолженность перед банком?

Все долги по кредитным обязательствам физ. лиц фиксируются в бюро кредитных историй. Узнать кредитную задолженность банку можно одним из способов:

• послать запрос в бюро кредитных историй;
• обратиться в банк;
• получить информацию на официальном сайте ФССП (для долгов, по которым вынесено судебное решение или судебный приказ)

Физ. лица могут один раз в год бесплатно получить свою кредитную историю. По юридическим лицам не ведется кредитная история, поэтому они могут узнать о задолженности непосредственно у кредитора или в ФССП, если долг просрочен и состоялся суд. Способы снизить задолженность состоят в реструктуризации или рефинансировании кредита, о которых можно прочитать здесь.

Важно при наличии долгов перед банком не допускать просрочек по погашению обязательств: в противном случае это обернется судебными тяжбами и дополнительными расходами на оплату пеней и штрафов. Идея отдать кредит путем заработка на инвестициях исходит из того, что вы лучше банка понимаете, как надо делать деньги — и время или сразу, или позднее докажет вам это заблуждение.