ООО Бюро Независимых Экспертиз «Версия»
— разъяснение специалистом вопроса, входящего в его профессиональную компетенцию.
(избранное из Заключения)
ВОПРОСЫ, ПОСТАВЛЕННЫЕ НА ИССЛЕДОВАНИЕ:
1. Является ли предпринимательской деятельность Некоммерческой организации Благотворительный Фонд «Фонд Валерия Гергиева», в лице Директора Зотова И.В., по предоставлению займов ООО «ГК «Русправо»?
2. Является ли предпринимательской аналогичная деятельность Автономной некоммерческой организации «Музыкальный фестиваль «Звезды белых ночей», в лице Исполнительного директора Зотова И.В.?
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ И МАТЕРИАЛЫ.
1. Фотокопия Устава Некоммерческой организации Благотворительный Фонд «Фонд Валерия Гергиева» на 8 листах.
2. Фотокопия Устава Автономной некоммерческой организации «Музыкальный фестиваль «Звезды белых ночей» на 10 листах.
3. Фотокопия Договора № 17 от 05.08.2009 г. о предоставлении займа на 2 листах.
4. Фотокопия Договора № 17/1 от 05.08.2009 г. о предоставлении займа на 2 листах.
ИССЛЕДОВАНИЕ.
1. Согласно своего устава, Некоммерческая организация Благотворительный Фонд «Фонд Валерия Гергиева» создана в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «О некоммерческих организациях» от 12.01.1996 г. № 7-ФЗ, Федеральным законом «О благотворительной деятельности и благотворительных организациях» от 11.08.1995 г. № 135-ФЗ, необходимой для достижения общественно полезных целей, ради которых создан Фонд.
… Фонд вправе приобретать имущественные права и нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Фонд на правах собственника осуществляет владение, пользование и распоряжение своим имуществом в соответствие с уставом.
… Источниками формирования имущества Фонда могут являться доходы от разрешенной законодательством предпринимательской деятельности.
… Фонд использует имущество для целей, определенных в его уставе. Фонд вправе заниматься предпринимательской деятельностью, необходимой для достижения общественно полезных целей, ради которых создан фонд, и соответствующей этим целям (ч. 2 ст. 118 ГК РФ).
….На исследование представлены фотокопии двух договоров о предоставления займа от 05 августа 2009 г., согласно которых Некоммерческая организация Благотворительный Фонд «Фонд Валерия Гергиева», в лице Директора Зотова И.В., (кредитор) предоставляет ООО «ГК «Русправо» (заемщик) на срок до 05.08.2010 г.: № 17 от 05.08.2009 г. и в размере – 156.250.000 руб. № 17/1 от 05.08.2009 г. За пользование займом заемщик обязался уплатить кредитору вознаграждение в размере 2% годовых от суммы кредита. При этом проценты начисляются с момента выдачи кредита. В случае невозвращения суммы займа в определенным договором срок, со следующего месяца, после месяца возврата суммы займа, размер процентов увеличивается до 3% процентов годовых от суммы займа. В случае не возврата суммы займа и процентов течение 3-х месяцев, после месяца возврата суммы займа, заемщик в качестве штрафных санкций уплачивает пени в размере 0,1 % за каждый день просрочки на сумму займа и общую сумму процентов.
Таким образом, в случае исполнения сторонами всех обязательств по указанным договорам займа Некоммерческая организация Благотворительный Фонд «Фонд Валерия Гергиева» получает доход.
…Договор займа заключен в письменной форме (ст. 808 ГК РФ).
… Заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа. Сумма займа, предоставленного под проценты в иных случаях, может быть возвращена досрочно с согласия займодавца. Если иное не предусмотрено договором займа, сумма займа считается возвращенной в момент передачи ее займодавцу или зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет (ст. 810 ГК РФ).
…Некоммерческая организация Благотворительный Фонд «Фонд Валерия Гергиева», в лице Директора Зотова И.В., предоставляя займы ООО «ГК «Русправо» по договору № 17 от 05.08.2009 г. и по договору № 17/1 от 05.08.2009 действовала в соответствии с законодательством РФ и своим уставом на свой страх и риск с целью получения дохода, то есть занималась предпринимательской деятельностью (ст. 2 ГК РФ).
…Автономная некоммерческая организация «Музыкальный фестиваль «Звезды белых ночей» действовала в соответствии с законодательством РФ и своим уставом на свой страх и риск с целью получения дохода, то есть занималась предпринимательской деятельностью.
Полный текст данного Заключения
Источник
Как уже указывалось, для принятия положительного решения о кредитовании банком заемщика кредитный работник составляет в банке заключение о возможности предоставления кредита. Кредитное заключение содержит несколько самостоятельных разделов:
- 1. Общие сведения о заемщике.
- 2. Параметры кредитной сделки.
- 3. Сведения о доходах заемщика.
- 4. Обеспечение кредита.
- 5. Сумма совокупного обеспечения по кредиту.
- 6. Максимальная сумма кредита.
- 7. Заключение кредитного специалиста.
Приведем форму такого заключения.
Заключение о предоставлении кредита физическому лицу по кредитной заявке
- 1. Общие сведения о заемщике: (Фамилия, имя, отчество)
- 1.1. Дата рождения
- 1.2. Возраст:_
- (число полных лет)
- 1.3. Адрес регистрации
- 1.4. Место работы
- 1.5. Должность (профессия)
- 1.6. Стаж работы: мес.
- 1.7. Образование
- 1.8. Состав семьи_
- 1.9. Число лиц, находящихся на иждивении
- 2. Параметры кредитной сделки:
- 2.1. Вид кредита
- 2.2. Цель получения кредита
- 2.3. Срок кредитования (в целых месяцах): мес.
- 2.4. Сумма кредита: руб.
- 2.5. Процентная ставка: %
- 2.6. Метод погашения кредита (дифференцированные платежи/ аннуитетные платежи)
- 2.7. Обеспечение
- 2.8. Кредитная история_
- (есть/нет)
- 3. Сведения о доходах заемщика:
- 3.1. Чистый среднемесячный доход по основному месту работы
- 3.2. Обязательства по полученным кредитам и предоставленным поручительствам
- 3.3. Сумма дохода за вычетом всех обязательств
- 3.4. Платежеспособность заемщика
- 3.5. Максимальная сумма кредита
- 4. Обеспечение кредита
- 4.1. Общие сведения о поручителях — физических лицах
- 4.1.1. Поручитель — физическое лицо (Фамилия, имя, отчество)
- 4.1.2. Дата рождения
- 4.1.3. Возраст:_
- (число полных лет)
- 4.1.4. Адрес регистрации
- 4.1.5. Место работы
- 4.1.6. Должность (профессия)
- 4.1.7. Стаж работы:_
- 4.1.8. Образование_
- 4.1.9. Состав семьи:_. Число лиц, находящихся на
иждивении:
- 4.1.10. Кредитная история_
- (есть / нет)
- 5. Сведения о доходах поручителя
- 5.1. Чистый среднемесячный доход по основному месту работы
- 5.2. Обязательства по полученным кредитам и предоставленным поручительствам
- 5.3. Сумма дохода за вычетом всех обязательств
- 5.4. Платежеспособность поручителя — физического лица
- 6. Сумма совокупного обеспечения по кредиту
- 7. Максимальная сумма кредита исходя из обеспечения
- 8. Заключение кредитного специалиста
Рассмотрим порядок заполнения данного заключения. В качестве примера составим заключение при предоставлении кредита на потребительские цели.
В п. 1 «Общие сведения о заемщике» даны сведения о заемщике. Необходимо учесть, что кредиты предоставляются физическим лицам в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору: при дифференциророванных платежах наступает до исполнения заемщику 75 лет; при аннуитетных платежах ограничивается трудоспособным возрастом заемщика. Стаж работы у заемщика и поручителя должен быть не менее 6 мес.
В п. 2 «Параметры кредитной сделки» нужно отразить:
- 2.1. Вид кредита (кредит на потребительские цели).
- 2.2. Цель получения кредита (например, покупка мебели, ремонт квартиры ит. д.).
- 2.3. Срок кредитования указывается в целых месяцах.
- 2.4. Сумма кредита указывается в рублях или в долларах из условия задачи.
- 2.5. Процентная ставка.
- 2.6. Метод погашения кредита: дифференцированные платежи.
- 2.7. Обеспечение кредита: поручительство физического лица.
- 2.8. Кредитная история: есть или нет в зависимости от условия задачи.
В п. 3 «Сведения о доходах заемщика» следует учесть следующие параметры:
3.1. Чистый среднемесячный доход по основному месту работы заемщика. Он рассчитывается за вычетом обязательных и текущих платежей (налоги, взносы, алименты, профсоюзные взносы и другие удержания по исполнительным листам). Для этого используем следующую формулу:
Д = Среднемесячный доход х (1 — Ставка НДФЛ),
где Д — доход за вычетом налога на доходы физических лиц;
Среднемесячный доход — среднемесячный доход за последние 6 мес.;
Ставка НДФЛ — ставка налога на доходы физических лиц, %.
3.2. Обязательства по полученным кредитам и предоставленным поручительствам в случае их наличия также влияют на сумму расчета итоговой кредитоспособности клиента. Сумма ежемесячных обязательств по договору рассчитывается исходя из того, является клиент заемщиком или поручителем. Если он является заемщиком по ранее полученному кредиту, сумма ежемесячных обязательств рассчитывается по формуле
Сумма ежемесячного платежа по основному долгу рассчитывается по формуле
Для определения суммы процентов используется следующая формула:
Если клиент является поручителем по ранее предоставленным поручительствам, то сумму ежемесячных обязательств (общую сумму платежа по кредиту) рассчитываем по формуле
Из этой формулы видно, что каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50 % текущего ежемесячного платежа, включая проценты по кредитному договору, обеспеченному поручительством.
3.3. Сумма дохода за вычетом всех обязательств рассчитывается по формуле
Сумма дохода за вычетом всех обязательств может быть равна чистому среднемесячному доходу, если клиент не имеет перед банком обязательств, т. е. не является ни заемщиком, ни поручителем.
- 3.4. Платежеспособность заемщика основана на корректировке среднемесячного дохода на соответствующий понижающий коэффициент, в который закладываются вероятные расходы заемщика.
- 3.5. Максимальная сумма кредита рассчитывается по соответствующей формуле.
В п. «Обеспечение кредита» должны быть рассмотрены различные виды обеспечения, предоставляемые заемщиком в зависимости от суммы кредита.
При заполнении пункта сведений на поручителя надо обратить особое внимание на то, что кредиты предоставляются физическим лицам в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору: при дифференцированных платежах наступает до исполнения заемщику 75 лет; при аннуитетных платежах ограничивается трудоспособным возрастом заемщика. Стаж работы у заемщика и поручителя должен быть не менее 6 мес.
В п. 5 «Сведения о доходах поручителей» нужно отразить чистый среднемесячный доход поручителей (п. 5.1), обязательства по полученным кредитам и предоставленным поручительствам в случае их наличия (п. 5.2), сумму дохода за вычетом всех обязательств (п. 5.3), платежеспособность поручителей (п. 5.4), которые рассчитываются по тем же формулам, что и у заемщика.
В п. 6 «Сумма совокупного обеспечения» нужно показать сумму, которая должна округленно покрывать кредит. Если по кредитному договору один поручитель, то его средств должно быть достаточно, чтобы покрыть сумму долга заемщика. Если договором предусматриваются два поручителя, тогда сумма совокупного обеспечения равна сумме, полученной в результате сложения максимальных рассчитанных сумм кредита исходя из обеспечения обоих поручителей.
Пункт 7 «Максимальная сумма кредита исходя из обеспечения»
рассчитывается по формуле, используя расчеты оценки суммы кредита и формулы расчета аннуитетных платежей, размер ежемесячного платежа.
В п. 8 «Заключение о предоставлении кредита» кредитный инспектор дает свое заключение о возможности кредитования клиента.
Источник
Понятие «Кредитная экспертиза / Финансово-кредитная экспертиза»:
СТОИМОСТЬ
КРЕДИТНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ
от 50 000 рублей
Кредитная экспертиза или финансово-кредитная экспертиза – это относительно новый вид экономических экспертиз, при производстве которой разрешаются вопросы кредитоспособности и платежеспособности предприятий, кредитования организаций и индивидуальных предпринимателей либо физических лиц, вопросы предоставления займов и кредитов банками и кредитными организациями юридическим лицам, ипотечного кредитования физических лиц, и иные вопросы, требующие специальных познаний в области кредитования, ипотечных займов, экономики и финансов.
Судебная кредитная экспертиза широко применяется при рассмотрении гражданских дел в судах общей юрисдикции, арбитражных судах РФ, при ведении уголовных дел на стадии следствия, а также при рассмотрении уголовных дел непосредственно в суде. Независимая кредитная экспертиза может применяться на этапах досудебного урегулирования конфликтов и споров. Кроем того, финансово-кредитная экспертиза по гражданско-правовым спорам может быть назначена нотариусом (в соответствии со ст. 103 Основ законодательства РФ о нотариате).
Проведение кредитной экспертизы, также, как и проведение иных финансово-экономических экспертиз, является одним из основных экспертных направлений деятельности нашего Центра.
Наш Центр проводит все виды финансово-кредитных экспертиз!
Процессуальные виды кредитной экспертизы:
Процессуально, финансово-кредитная экспертиза, может быть:
- досудебная: проводится по запросу адвоката, физических и юридических лиц, с последующим составлением заключения специалиста (досудебная кредитная экспертиза; внесудебная кредитная экспертиза; независимая финансово-кредитная экспертиза);
- судебная: проводится только на основании постановления следователя либо по определению суда, с оформлением заключение эксперта (судебная финансово-кредитная экспертиза; финансово-кредитная экспертиза для суда).
Также, как и иные финансово-экономические экспертизы, судебно-кредитная экспертиза, может быть: однородной (единоличная, первичная), дополнительной, повторной, комиссионной или комплексной кредитной экспертизой.
Стоимость финансово-кредитной экспертизы указана ниже
Вопросы финансово-кредитной экспертизы размещены в конце раздела
Объекты финансово-кредитной экспертизы:
- кредитный договор и дополнения к нему
- договор займа и дополнения к нему
- договор товарного или коммерческого кредита и дополнения к ним
- договор об ипотеке
- закладная и дополнительные соглашения к ней
- документы отражающие финансовое положение заемщика, его кредитоспособность и платежеспособность
- банковские вклады и счета заемщика
- финансовые документы кредитной организации
- учредительные и организационные документы кредитной организации
- первичные бухгалтерские документы заемщика
- счета бухгалтерского учёта – «Внеоборотные активы»: счёт 01 – «Основные средства»; счёт 02 – «Амортизация основных средств»; счёт 03 – «Доходные вложения в материальные ценности»; счёт 04 – «Нематериальные активы», и другие счета
- счета бухгалтерского учёта – «Производственные запасы»
- счета бухгалтерского учёта – «Денежные средства»: счёт 50 – «Касса»; счёт 51 – «Расчетный счета»; счёт 52 – «Валютные счета»; счёт 53 – «Специальные счета в банках», и другие счета
- счета бухгалтерского учёта – «Расчёты»: счёт 66 – «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»; счёт 67 – «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», и другие счета
- счета бухгалтерского учёта – «Капитал»
- счета бухгалтерского учёта – «Финансовые результаты»
- иные счета бухгалтерского учёта
- договоры купли-продажи, аренды, соглашения
- иные финансовые документы заемщика, содержащие его финансовые показатели и необходимые эксперту для ответов на вопросы финансово-кредитной экспертизы
- материалы уголовных либо гражданских дел
- ранее проведенные кредитные экспертизы
Задачи и цели финансово-кредитной экспертизы:
- установление кредитоспособности заемщика
- определение платежеспособности заемщика
- анализ состояния финансовых показателей заемщика
- установление обоснованности получения кредита или займа
- установление обоснованности получения государственного целевого кредита
- определение использования государственного целевого кредита не по прямому назначению
- определение обоснованности получения льготных условий кредитования
- установление правильности расчета процентов по кредиту или займу
- установление правильности расчета процентов по ипотечному кредиту
- установление соответствия кредитного договора нормам Гражданского кодекса РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров
- установление соответствия договора займа нормам ГК РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров
- установление соответствия договора об ипотеки нормам ГК РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров
- установление соответствия закладной нормам гражданского законодательства РФ
- анализ бухгалтерских операций заемщика
- установление мошеннических операций в сфере кредитования
- установление нарушений условий кредитования банком или иной кредитной организацией
- иные вопросы, касаемые преступлений в сфере кредитования в Российской Федерации
- анализ объективности и научной обоснованности ранее проведенных кредитных экспертиз
- рецензирование кредитных экспертиз
В каких случаях необходимо назначение финансово-кредитной экспертизы:
Финансово-кредитная экспертиза может быть проведена как в досудебном порядке, так и в рамках проведения следственных действий на этапе предварительного расследования, так и при рассмотрении дела в суде. Кредитные экспертизы относятся к довольно редким экспертизам, но учитывая, что за последние годы значительно выросло кредитование как физических, так и юридических лиц, финансовые экспертизы кредитования встречаются все чаще и чаще. В гражданских делах, наиболее часто встречается финансово-кредитная экспертиза ипотечного кредитования, а также, экспертиза кредитного договора при разрешении конфликтных ситуаций между двумя хозяйствующими субъектами РФ. Кроме того, в последнее время, в гражданских спорах довольно часто применяется судебная экспертиза кредитной карты, когда банк или иная кредитная организация предоставляет заём физическому лицу в условиях кредитной карты. При рассмотрении дел в арбитражных судах РФ, чаще всего встречается финансовая экспертиза кредитных договоров между банками и юридическими лицами. В уголовном судопроизводстве, судебная финансово-кредитная экспертиза нашла широкое применение при рассмотрении дел, связанных с совершением преступлений, предусмотренных ст. 176 (Незаконное получение кредита), 177 (Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности) и ст. 159.1 (Мошенничество в сфере кредитования) Уголовного кодекса РФ.
Ходатайство о проведении и назначении кредитной экспертизы:
Ходатайство о назначении и проведении судебной кредитной офрмляется и заявляется в суде либо на слесдствии в соответствии с нормами процессуального права (УПК РФ, ГПК РФ, АПК РФ). В ходатайстве нужно указать основания о назначении экспертизы, обстоятельства дела, вопросы для эксперта кредитной экспертизы, и 1-2 экспертных учреждения. Ходатайствуя в суде о проведении судебной финансово-кредитной экспертизы в нашем Центре, Вы можете рассчитывать на высокий профессионализм наших экспертов, объективность и полноту экспертных исследований, и соответственно, на высокое качество выполненных судебных экспертиз.
Обратите внимание!Перед ходатайством о проведении и назначении судебной финансово-кредитной экспертизы, обратитесь к нам в центральный офис за Информационным письмом, где мы укажем сроки исполнения и цену кредитной экспертизы для суда.
Стоимость финансово-кредитной экспертизы:
Срок производства финансово-кредитной экспертизы – от 15 суток!
Стоимость судебно-кредитной экспертизы может значительно варьировать, но при этом цены на финансово-кредитные экспертизы в нашем Центре, как по г. Москве, так и по России в целом, значительно ниже, чем в других учреждениях.
Вопросы для финансово-кредитной экспертизы:
На разрешение финансово-кредитной экспертизы могут быть поставлены следующие вопросы:
1) Являлась ли организация «……» (название организации) кредитоспособной, на момент получения кредита, т.е. на …… (указать дату)?
2) Являлась ли организация «……» (название организации) платежеспособной, на момент погашения кредиторской задолженности, т.е. на …… (указать дату)?
3) Имелись ли основания для получения кредита ООО «……» (именование ООО), на льготных условиях?
4) Являлось ли обоснованным получение кредита ООО «……» (указать название ООО)?
5) Являлось ли обоснованным получение государственного целевого кредита автономной некоммерческой организацией «……» (название организации)?
6) Использованы ли были по целевому назначению денежные средства государственного целевого кредита?
7) Каким образом и на какие цели были израсходованы денежные средства государственного целевого кредита?
8) Правильно ли был произведен расчет процентов по кредитному договору от …… (указать дату)
9) Правильно ли был произведен расчет процентов по договору об ипотеки от …… (указать дату)?
10) Соответствует ли кредитный договор № …… от …… нормам ГК РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров? Если нет, то в чем заключается несоответствие?
11) Соответствует ли договор займа № …… от …… нормам ГК РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров? Если нет, то в чем заключается несоответствие?
12) Соответствует ли договор об ипотеки № …… от …… нормам ГК РФ и иным нормативным правовым актам, регулирующим оформление подобного вида договоров? Если нет, то в чем заключается несоответствие?
Вышеуказанные вопросы для кредитной экспертизы всегда можно корректировать исходя из обстоятельств дела и конкретного экспертного случая. При возникновении вопросов для эксперта финансово-кредитной экспертизы, вы можете обратиться за помощью специалистов нашего экспертного Центра.
ВНИМАНИЕ!
Авторский текст! Копирование (полное или частичное)
и использование без разрешения правообладателя
(правообладатель — ООО «МЦСЭК») запрещено!
Источник