Здравствуйте.
Являюсь физическим лицом, налоговым и валютным резидентом РФ, имею счет в банке за пределами РФ.
Могу ли я вернуть займ физическому лицу-резиденту РФ со своего заграничного счета напрямую на его счет в банке за пределами РФ?
Андрей
07 Июня 2018, 23:09, вопрос №2019601
Андрей, г. Волгоград
Уточнение клиента
Первоначальный займ в наличном варианте в рублях (есть договор займа и расписка), возврат в безналичном в валюте.
07 Июня 2018, 23:17
500 стоимость
вопроса
вопрос решён
Свернуть
Консультация юриста онлайн
Ответ на сайте в течение 15 минут
Задать вопрос
Ответы юристов (2)
получен
гонорар 50%
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Юрист, г. Нижний Новгород
Добрый вечер, Андрей.
Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ
«О валютном регулировании и валютном контроле»
Статья 9. Валютные операции между резидентами1. Валютные операции между резидентами запрещены, за исключением:
12) переводов физическим лицом — резидентом иностранной валюты из Российской Федерации в пользу иных физических лиц — резидентов на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в суммах, не превышающих в течение одного операционного дня через один уполномоченный банк суммы, равной в эквиваленте 5 000 долларов США по официальному курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату списания денежных средств со счета физического лица — резидента, за исключением случаев, указанных в пункте 17 настоящей части;
13) переводов физическим лицом — резидентом иностранной валюты в Российскую Федерацию со счетов, открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в пользу иных физических лиц — резидентов на их счета в уполномоченных банках;
Таким образом, перевод между резидентами РФ возможен только либо с российского счета на зарубежный — в сумме не более 5000 $, либо наоборот — с зарубежного счета на российский (уже без ограничений по сумме).
С уважением.
получен
гонорар 50%
Общаться в чате
Бесплатная оценка вашей ситуации
Добрый день, Андрей. При совершении валютных операций между резидентами действует принцип запрещено все то, что не разрешено. Перечень разрешенных валютных операций перечислен в
ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
Статья 9. Валютные операции между резидентами
https://www.consultant.ru/docum…
Исходя из этого, Вы не вправе произвести возврат займа в иностранной валюте со своего иностранного счета на иностранный счет займодавца, минуя уполномоченный банк. В этом случае это будет незаконная валютная операция, которая может повлечь за собой применение к Вам мер административной ответственности в виде штрафа на основании ч.1 статьи 15.25 КоАП в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции https://www.consultant.ru/docum…
что касается
подпункт «з» пункта 9 части 1 статьи 1
з) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;
к Вам он отношения не имеет, поскольку у Вас идет речь не о перечислении в рублях, а
возврат в безналичном в валюте.
С уважением Евгений Беляев
Все услуги юристов в Москве
Гарантия лучшей цены – мы договариваемся
с юристами в каждом городе о лучшей цене.
Источник
Дано: заказчик за рубежом, желающий работать с Вами и платить вам евро или доллары.
Найти: оптимальный способ организовать работу с ним, чтобы платить налоги и спать спокойно.
Сразу скажу, что получение денег на пластиковую карту без уплаты налогов может вылиться в серьезные проблемы (про ответственность написано в конце топика). Объяснения, что деньги «от бабушки внучку на мороженное» при суммах больше 10К$ в год уже не прокатывают, особенно если в реквизитах «бабушки» будет стоять что-то вроде «GMBH Star Development» Вероятность того, что возьмут за задницу достаточно высокая и поэтому лучше не рисковать и делать все по Закону, тем более, что ничего сложного в этом нет
Вариант 1. Вы физическое лицо. Ежегодный налог 13%
- Открываете валютный счет физического лица в любом банке, заключаете гражданско-правовой договор с заказчиком.
- Важно, чтобы договор был либо на русском, либо в двух столбцах с переводом
- После первого получения денег отнесите копию договора в банк. Чтобы финмониторинг банка не волновался и не заблокировал вам счет изза подозрений разных.
- Раз в год до 30 апреля сдаете декларацию 3-НДФЛ, в которой заполняете лист Б «Доходы от источников за пределами РФ». К декларации прикладываете копию договора и выписку по счету из банка
- Убиваете в себе жабу и до 15 июля платите 13% от всех доходов.
- Если посещают мысли — «зачем я это сделал???», «Отдал свои кровные деньги мудакам чиновникам!!!». А мысли такие обязательно посетят, то прочитайте конец статьи — раздел FAQ — вопрос про ответственность за неуплату — сразу полегчает
Все. Можно спать спокойно.
Важное замечание. Некоторые особо одаренные налоговые могут начать требовать оплатить еще страховые взносы или «решить проблему на месте» — это простое вымогание взятки. Не обращайте внимания — Вы должны заплатить только 13% и ничего больше.
Второе очень важное замечание. Именно лист Б «Доходы от источников за пределами РФ». Ни в коем случае не «Предпринимательская деятельность».
Вариант 2. Вы индивидуальный предприниматель. Ежегодный налог 6%
Тут налог меньше, но взамен получаем порцию геморроя. В плане валютного контроля ИП приравнивается к ООО. И любой шаг в сторону карается достаточно большими штрафами. Но тем не менее, если один раз разобраться и пройти полностью процедуру от того как деньги вышли от заказчика до момента приятного шуршания у вас в кошельке, то дальше все будет просто.
Первое, что вам понадобится — это валютный расчетный счет в любом банке
Очень важно прежде, чем открывать валютный счет поговорить с представителем группы валютного контроля — причем не по телефону, а лично. Если это запрещено правилами банка — ищите другой банк.
Приведу пример из практики. Банк ВТБ24. Общение с валютным контролем происходит только в официальных письмах вида — «В ЗАЯВЛЕНИИ НЕ СОБЛЮДЕНЫ ТРЕБОВАНИЯ ГЛАВЫ 4 ИНСТРУКЦИИ 117-И ОТ 15.06.2004».
Сейчас сотрудничаем с банком «Нордеа» точно такая же фраза в их варианте звучит так «В заявлении не указан адрес регистрации». Причем говорится она по телефону или по емейлу.
Согласитесь две разные вещи. Поэтому подчеркну еще раз. Адекватный Валютный контроллер — залог успешной работы. Не жалейте времени на выбор банка, поговорите лично с валютными контроллерами — это крайне важно.
Итак вы выбрали банк и написали заявление на открытие валютного счета.
Вам откроют два счета – текущий и транзитный.
Транзитный счет – служит для поступления денег. После поступления денег на транзитный счет, вы обязаны в течение семи дней перевести их либо на текущий валютный счет, либо продать валюту на рублевый расчетный.
Далее нужно сделать договор с вашим заказчиком и открыть паспорт сделки.
В договоре важно указать следующие моменты
- Четкое описание того, что должно быть сделано – либо фраза о разработке в соответствии с тех. заданием.
- Валюта, в которой будут вестись расчеты
- Если оплата планируется периодически, а делать акты о выполненных работах каждый раз нет желания, то нужно добавить фразу.
Заказчик перечисляет Исполнителю по настоящему Договору ежемесячный аванс на расчетный счет Исполнителя на основании выставленного счета, в размере определенном Сторонами на основании отчета Исполнителя о ходе выполнения работ. Окончательный расчет по каждому Техническому Заданию Заказчиком производится на расчетный счет Исполнителя, на основании счетов выставленных Исполнителем, в срок не позднее 5 (пяти) календарных дней с момента подписания Сторонами Акта Приемки-Передачи по данному Техническому Заданию.
В таком случае можно будет сделать один акт на всю сумму поступившую за год например. - Полные реквизиты плательщика.
- В ваших реквизитах должен быть указан ваш транзитный счет.
Договор должен быть составлен на русском языке, либо должен быть перевод в две колонки. Если договор подписан на иностранном языке, то перевод договора придется заверять нотариально.
Если вы планируете в сумме получить от ваших партнеров больше 5000 долларов или евро не важно за какой период, одним платежом или несколькими, то на каждый договор необходимо оформить паспорт сделки.
Паспорт сделки должен быть оформлен до первого поступления денег от клиента.
В хороших банках работники группы валютного контроля помогают новичкам с его заполнением. В зависимости от банка это может быть либо платная, либо бесплатная услуга. Советуем ей воспользоваться.
Итак, паспорт сделки оформлен и теперь можно получать деньги.
После того, как вам на транзитный счет поступили средства – банк присылает вам уведомление о поступлении средств. В течение семи дней после этого вы обязаны сделать справку о валютных операциях и либо продать валюту на рублевый счет либо перевести ее на текущий валютный счет, чтобы сделать продажу позднее.
В хороших банках первую справку о Валютных операциях помогут оформить специалисты Валютного контроля, а дальше все можно делать по образцу.
После того как средства от продажи валюты поступили на ваш рублевый расчетный счет, вы можете распоряжаться ими в обычном порядке.
Когда вы закрываете определенный этап работы нужно сделать акт
Акт о выполненных работах делается также либо на русском либо на двух языках. После чего его копия сдается в отдел Валютного контроля вместе со справкой о подтверждающих документах.
Таким образом последовательность действий для ИП получилась такой
Договор—>Паспорт сделки—>Поступление валюты—>Справка о ВО—>Перевод валюты на рублевый счет—>Акт—>Справка о подтверждающих операциях.
Договор и паспорт может быть один на несколько поступлений.
Общий FAQ по этой теме
Как считать налоги?
По курсу ЦБ на день зачисления на транзитный счет. Но есть небольшой нюанс. Если продали валюту по цене выше, чем официальный курс на момент поступления то курсовая разница облагается дополнительным налогом. Если продали по курсу ниже — то налог платится по курсу ЦБ на момент зачисления.
Что мне будет если я буду просто получать деньги на карточку и не платить никакие налоги?
Если поймают, то придется заплатить 13% + штрафы 5% от суммы не уплаченного налога в месяц первые 180 дней, далее 10% ежемесячно от суммы налога, а далее уголовное преследование с перспективой стать соседом Михаила Ходорковского.
Какой срок давности по отвественности за не уплату налогов
Если в течение трех лет Вас не поймали, то можно вздохнуть спокойно, обязательно сделать доброе дело, или даже лучше несколько и можно забывать про то что не платили налоги.
Как налоговая узнает что я получаю деньги и не плачу налоги?
- Нужно понимать, что если кого-то ловят на неуплате налогов, то банк, в котором был открыт счет может лишиться лицензии. Поэтому сейчас финмониторинг банка проверяет все операции и по каждому подозрению ведет расследование. Банковская тайна есть только на бумаге. Ни один банк не будет рисковать своей лицензией.
- Недоброжелатель/Брошеная девушка(мальчик) написали письмо в ИФНС «такойто товарищ не платит налоги. У него есть счет в таком-то банке» — почти 100% ная гарантия проверки.
- Банк обанкротился и его спасает государственная структура. Все платежи проверяются в том числе входящие.
- Так встали звезды и просто не повезло.
Тема валютного контроля очень большая и мы рассказали небольшой кусочек, которого будет достаточно для многих случаев. Если у вас «особый случай» пишите на cons@moedelo.org — будем рады помочь.
Успехов!
Источник
Я собираюсь дать близкому человеку в долг большую сумму.
Как составить расписку, прочитала в Т—Ж. Но как ее оформить правильно с учетом того, что человек, которому я собираюсь одолжить деньги, — гражданин другой страны? Он гражданин Азербайджана, без российских документов. Есть ли какие-то нюансы?
Как мне в таком случае вернуть свои деньги, если должник вернется к себе на родину?
Анна
Анна, дать в долг иностранцу можно. Для этого необходимо составить договор займа и расписку и сослаться в них на документы иностранного гражданина. А вот вернуть деньги, если должник-иностранец откажется платить и уедет к себе на родину, бывает сложно.
Виктор Тюрин
частный инвестор
Как правильно оформить заем иностранцу
Мы уже писали, как нужно оформлять займы между физическими лицами. Напомню основные моменты.
Если вы планируете дать в долг больше 10 000 Р, оформите договор займа и расписку.
Договор подтверждает, что вы с заемщиком согласовали условия передачи денег в долг. В договоре обязательно пропишите:
- ФИО и ваши паспортные данные.
- ФИО и данные национального паспорта заемщика.
- Сумму займа. Также нужно указать валюту займа и что вернуть его нужно в той же валюте. По общему правилу денежные обязательства должны быть выражены в рублях, а расчеты в иностранной валюте между резидентами РФ запрещены. Я советую вам дать в долг рубли, чтобы не связываться с валютным регулированием, если вдруг у вашего друга есть ВНЖ в России.
- Способ и место передачи займа. Например, наличными деньгами или безналичным переводом на счет заемщика с указанием его реквизитов. Тут есть нюансы — о них расскажу ниже.
- Срок возврата займа.
- Проценты за пользование деньгами. Если не укажете проценты, будет применяться ключевая ставка ЦБ на момент выдачи займа. Если хотите, чтобы заем был беспроцентным, укажите это в договоре.
- Штрафы в случае просрочки.
- Возможность переуступить право требования по договору другому человеку или компании и согласие на это заемщика. Это важно. Подробнее про переуступку расскажу ниже.
- Суд, который будет разбираться в споре, если он возникнет. Укажите удобный для вас российский суд. О том, как его выбрать, мы тоже писали.
- Место составления договора.
- Дату составления договора.
- Подписи заемщика и вашу, а также их расшифровки.
Подробнее о том, как составлять договор и почему это важно, можно прочитать в нашей подборке.
Расписка подтверждает, что заемщик деньги получил. Ее ваш друг по возможности должен написать собственноручно. Еще можно привлечь свидетелей. Они подтвердят факт передачи денег своими подписями в расписке.
Так как договор займа заключается на территории России, договор и расписку можно составить на русском языке. Если потом придется взыскивать долг на территории Азербайджана, может понадобиться нотариально заверенный перевод текста договора. Однако на этапе заключения сделки это не требуется.
Ищем выходы из сложных ситуаций
И помогаем читателям не потерять деньги. Подпишитесь на рассылку, чтобы не пропустить свежие статьи
Как передать деньги
Как я уже сказал, сумму займа можно передать наличными или перевести на счет заемщика. Сложность безналичного перевода зависит от того, есть ли у вашего друга счет в российском банке.
Если у заемщика есть счет в российском банке. В этом случае можно просто перевести деньги с вашего счета на его. При этом вы получите еще одно документальное подтверждение, что заем оформлен и заемщик деньги получил.
Для этого корректно и подробно укажите назначение платежа. Например, так: «Перечисление денег по договору займа от 01.05.2020. Срок возврата — не позднее 28.02.2021».
Если у заемщика нет счета в российском банке. В этом случае деньги можно перевести в иностранный банк. Это будет сложнее и дороже, поскольку такие операции регулируются законом о валютном контроле.
Для перевода понадобятся имя получателя латинскими буквами и номер его счета, наименование и свифт-код банка-получателя, город, страна. Банк может запросить у вас документы, которые объясняют цель перевода, например договор займа.
Есть и другие способы перевести деньги в Азербайджан:
- Через «Вестерн-юнион».
- Почтой России.
- При помощи онлайн-сервисов по безналичным переводам с карты на карту.
Подробнее о способах перевода денег из России за границу можно почитать в другой нашей статье.
На мой взгляд, все хлопоты по переводу денег в Азербайджан и оплате комиссий за эти операции должны лежать на заемщике. В ином случае я рекомендую вам по возможности перевести деньги на счет в российском банке или передать наличными.
Как действовать, если иностранец не отдает долг
Попытаться решить вопрос мирно. Можно предложить заемщику отсрочку или рассрочку, частичную выплату долга и т. п. Если вы поддерживаете с ним контакт, шансы получить деньги есть. Важно документально оформлять все изменения займа в дополнительных соглашениях к договору, где будут прописаны новые условия.
Переуступить долг новому кредитору. Существуют организации — МФО и коллекторские агентства, — которые официально выкупают долги и потом самостоятельно занимаются их взысканием. Не факт, что договор займа с иностранцем будет интересен российским организациям. Поэтому, скорее всего, переуступать долг придется азербайджанским коллекторам.
Долг выкупят за очень небольшую сумму, но это позволит вернуть хотя бы часть денег. Именно для этого в договоре займа необходимо указать, что заемщик согласен на переуступку.
Взыскивать долг через суд. Если решить вопрос миром не получилось, а переуступка вам не подходит, остается идти в суд. Поэтому еще раз подчеркну, что в договоре важно прописать подсудность именно российскому суду. Иначе придется доказывать нашему суду, что он уполномочен рассматривать спор.
В иске обязательно укажите, что договор вы заключили в России. Исполнялся он также на территории нашей страны. Деньги вы передали здесь, и долг ваш друг должен вернуть на территории России. Если заемщик проживает в РФ или у него здесь есть имущество, это тоже нужно отметить в иске.
Скорее всего, суд примет ваш иск. Однако будьте готовы к тому, что может потребоваться много дополнительных документов, например перевод паспорта заемщика на русский язык.
Как исполнить решение суда в России
Если должник не собирается добровольно исполнять решение российского суда и возвращать долг, его придется исполнять принудительно на территории России или иностранного государства, в вашем случае Азербайджана.
В ходе исполнительного производства пристав может обратить взыскание на российские счета должника, арестовать его имущество в России и при необходимости реализовать его. Пристав также может запретить иностранцу покидать территорию России до того, как он погасит задолженность, установленную судом.
Кроме того, чтобы взыскать долг, вы можете обратиться напрямую в российский банк, в котором у должника открыт счет. Для этого нужно написать заявление и указать размер долга, ваши данные и реквизиты счета, куда перечислить деньги. К заявлению необходимо приложить оригинал исполнительного листа и паспорт для подтверждения личности взыскателя.
Как исполнить решение российского суда за рубежом
Российская Федерация и Азербайджан взаимно признают и исполняют решения друг друга. Но в любом случае это сложная бюрократическая процедура. Возможно, лучше привлечь к работе местного юриста, который будет контактировать с азербайджанским судом и органами взыскания.
Оценить длительность всей процедуры трудно, но она точно займет не меньше нескольких месяцев. Продолжительность согласований зависит от оперативности госорганов двух стран.
Вам понадобится пройти несколько этапов.
Ходатайство о признании и исполнении решения суда. Сначала необходимо подать ходатайство о признании и исполнении решения российского суда на территории Азербайджана. Ходатайство подается в российский суд, который вынес решение в вашу пользу.
В ходатайстве необходимо указать:
- Информацию о вас как взыскателе.
- Информацию о должнике, в том числе о постоянном или временном месте его жительства. Это нужно, чтобы определить иностранный суд, который будет рассматривать дело о признании решения российского суда.
- Просьбу признать и разрешить принудительное исполнение российского судебного решения.
- Суть решения, кем и когда оно вынесено.
- Банковские реквизиты для перечисления денег.
Документы от российского суда. К ходатайству суд приобщит:
- Решение суда или его заверенную копию.
- Справку о вступлении решения в законную силу.
- Справку о надлежащем извещении ответчика о времени и месте судебного разбирательства.
- Справку об исполнении или неисполнении судебного решения.
Все документы, включая ходатайство, суд заверит гербовой печатью.
Проверка Минюстом. После этого полный пакет документов с сопроводительным письмом суд направит в Минюст. Там проверят правильность оформления и передадут документы компетентным органам иностранного государства.
Проверка иностранным судом. Азербайджанский суд рассмотрит ходатайство и прилагаемые документы. Если все в порядке, он признает решение российского суда и выдаст исполнительные документы для взыскания местным судебным приставам. В Азербайджане их называют исполнительными чиновниками.
Взыскание долга исполнительными чиновниками. Эта процедура очень похожа на российскую. Исполнительный чиновник посылает должнику уведомление о добровольном исполнении решения суда. Если должник в течение 10 суток не погасит долг, то азербайджанские судебные исполнители будут разыскивать имущество и счета гражданина, наложат на них арест и взыщут задолженность принудительно.
Взыскание может быть гораздо эффективнее, если вы дополнительно привлечете местного юриста: он лучше знаком со спецификой исполнения решений в своей стране.
Процедура взыскания может быть долгой. При положительном исходе дела взысканные средства вам перечислят по реквизитам, которые вы указали в ходатайстве. Но может выясниться, что у заемщика нечего взыскать и в Азербайджане. Тогда исполнительный чиновник вынесет постановление о невозможности исполнения судебного решения. На этом, скорее всего, попытки взыскать проблемную задолженность с иностранца закончатся.
Что вам стоит сделать
Обдумайте альтернативные варианты. Если у друга-иностранца есть имущество в России, обсудите вариант займа под его залог. Это снизит риски, хотя может негативно отразиться на ваших отношениях.
Если у вашего друга есть родственники или близкие друзья с российским гражданством, можно предложить привлечь их в качестве поручителей по займу. Еще, как вариант, обсудите возможность оформить заем на них. Это довольно скользкая тема, но судиться с гражданином России и взыскивать с него деньги легче.
Еще раз оцените близость ваших отношений и целесообразность займа. Получить долг с иностранца, который уклоняется от его погашения, сложно. Возможно, лучше вообще отказаться от этой идеи или сразу обговорить подводные камни с вашим другом. Почитайте наши статьи о том, как говорить с близкими о деньгах и займах, — они вам пригодятся:
- Как говорить с близкими о деньгах
- Что делать, когда занимают и не отдают
Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.
Источник