Любой договор займа представляет собой определенную форму отношений, которая должна регулироваться. Заимодатель дает материальные ценности с той целью, чтобы получить их обратною. Как правило, речь идет о денежных средствах, а не индивидуальных вещах.
Кредит до зарплаты в Каратау
Не раз в жизни каждого человека наступают такие ситуации, когда срочно нужны деньги на решение разных проблем. Если до зарплаты осталось ждать несколько дней, а друзья не могут помочь, то можно взять кредит в финансовых компаниях.
Займы между частными лицами в Казахстане: договорные отношения
Договора займов заключаются в письменной форме. Но в соответствии с законодательными нормами Гражданского Кодекса РК (ст. 151 и 152), договор займа денег между физическими лицами может быть заключен в устной форме.
При оформлении сделки с МФО используется оферта, которая также может быть устной и письменной. Оферта предусматривает предложение от контрагента о предоставлении услуги. Если вторая сторона акцптует оферту, то договор считается заключенным и приобретает юридическую силу.
Согласно с договором заимодатель передает заемщику деньги или другие вещи, объединенные родовыми характеристиками с собственность.
В свою очередь, заемщик обязуется их вернуть в той же сумме (количестве), а также в надлежащем качестве. Документ вступает в силу с момента передачи материальных ценностей. Ниже представлен образец договора займа между физическими и юридическими лицами РК для ознакомления.
Важный нюанс: соглашения между юридическими лицами не могут заключаться в устной форме. То есть, есть сделка заключается между частным и юридическим лицом, то она обязательно оформляется письменно.
Согласно с Гражданским Кодексом республики Казахстан (ст. 152), определены условия заключения письменной сделки:
- договор оформляется предпринимателями;
- сумма превышает 100 МРП. Исключение составляют сделки, которые исполняются в процессе совершения.
Кредит наличными в Мамлютка
Получить недостающую сумму на любы траты, можно благодаря сервису кредитования. Краткосрочный денежный займ не относится к целевым кредитам, поэтому тратиться клиентом исключительно на личное усмотрение.
Нужно ли удостоверять документ?
Нотариальное удостоверение договора не является обязательным условием. Стандартный договор займа между частными лицами РК, образец которого представлен выше, может быть подписан обеими сторонами. Но удостоверение документа должностным лицом защищает интересы сторон и в первую очередь – заимодателя. Преимущество заключения письменного документа с удостоверением заключается в следующем:
- должностное лицо устанавливает личности заемщика и кредитора, что минимизирует вероятность мошенничества, а также исключает споры о подлинности подписей;
- взыскание средств с должника возможно без привлечения судебных инстанций. Так, нотариус вправе поставить исполнительную надпись, которой достаточно для принудительного взыскания задолженности.
Кредит до зарплаты в Аксай
На сегодняшний день казахам стало гораздо проще получать небольшие, но оперативные кредиты, позволяющие дожить до получки.
Проценты по договору
Между юридическими лицами договор всегда будет процентным. Если же заключается договор беспроцентного займа между физическими лицами, то процент определяется на уровне ставки Нацбанка РК.
Договор может быть заключен в любой валюте. СВК может выступать предметом долговых отношений между частными лицами. СВК относится к валютным ценностям, а любые сделки с ее движением считаются валютными операциями.
В Гражданском Кодексе РК указано, что обязательства должны выражаться в тенге. Но заимодатель и заемщик могут определить денежный эквивалент обязательств в СВК.
Кредит наличными в Булаево
По статистике, каждый второй житель Казахстана нуждается в кредитных средствах. На сегодняшний день есть немало возможностей для получения ссуды, в том числе, для клиентов без трудоустройства, а также, тех, кто успел испортить свой кредитный рейтинг.
Советы при заключении сделок
При оформлении договора займа между частными лицами в РК нужно обращать внимание на правильность указания данных. В первую очередь это касается сделок, которые не подлежат нотариальному удостоверению. В тексте нужно проверить корректность написания:
- адресов;
- ФИО сторон;
- контактных и персональных данных;
- адреса регистрации и проживания;
- суммы займа и сроков.
Оформляя беспроцентный займ между физическими лицами, эксперты рекомендуют отмечать в тексте документа, что факт передачи денежных средств уже состоялся.
Если средства передаются в СВК, то лучше привязать курс к конкретному банковскому учреждению. Средства рекомендуется передавать в присутствии свидетелей или должностного лица – нотариуса. Таким образом, займ между физическими и юридическими лицами оформляется достаточно просто – с помощью договора, который можно не удостоверять у нотариуса.
Второй, не менее популярный способ удостоверения факта передачи средств – расписка. Нужно отметить, что она является важнейшим документом.
Поэтому специалисты советуют составлять расписку о займе денег частным лицам даже при наличии нотариального договора.
Если заимодатель или заемщик заинтересован в обеспечении безопасности свои средств, то стоит заключить соглашение займа или составить грамотную расписку.
В любом случае, бумага поможет вернуть деньги в случае возникновения проблем.
Источник
Можно
ли привлекать денежные средства в качестве займа от физического лица-учредителя
компании
Плотникова
Кристина
Директор
юридического департамента
Гунина
Дарина
Старший
юрист
ТОО
«Просто Бэк-офис» (pbo.kz)
На практике
большинство предпринимателей малого и среднего бизнеса не знают, как оформить
финансовую помощь своей компании, и могут ли они получать процентное
вознаграждение по таким сделкам.
Мы ответим на
несколько актуальных вопросов по теме договора займа.
1. Могут ли физические лица-учредители ТОО
давать ТОО в займы денежные средства?
Да, так как привлечение денежных средств от учредителя-физического
лица, носящее разовый характер и не преследующее предпринимательской цели, не
противоречит действующему законодательству Республики Казахстан.
Самым популярным привлечением финансовой помощи от учредителя, когда
юридическое лицо получает денежные средства на какой-то срок с условием
возврата. Такие понятия как «финансовая помощь» или «безвозмездная финансовая
помощь» в законодательстве Республики Казахстан не регламентированы.
Следовательно, возникают определенные затруднения в надлежащем оформлении такой
финансовой помощи. Поскольку денежные средства передаются в долг (в займы), по
своей природе такое соглашение является договором займа вне зависимости от
того каким будет его название.
В соответствии с пунктом 1
статьи 715 Гражданского кодекса Республики Казахстан (далее — ГК РК)
по договору займа одна сторона (заимодатель) передает, а в случаях,
предусмотренных Кодексом или договором, обязуется передать в собственность
(хозяйственное ведение, оперативное управление) другой стороне (заемщику)
деньги или вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется своевременно
возвратить заимодателю такую же сумму денег или равное количество вещей того же
рода и качества.
Договор займа является возмездным, если иное не предусмотрено
законодательными актами или договором. Следовательно, договор займа может
заключаться на возмездной так и на безвозмездной основе. На основании статьи 722 ГК РК, заемщик обязан возвратить предмет
займа в порядке и сроки, предусмотренные договором. Предмет займа,
предоставленный без условия о выплате вознаграждения, может быть возвращен
досрочно. Предмет займа, предоставленный с условием выплаты вознаграждения,
может быть возвращен досрочно с согласия заимодателя, либо если это
предусмотрено договором.
Таким образом, сторонами договора займа заимодателями и заемщиками
могут выступать любые субъекты гражданского права.
2. Какие существуют ограничения в законодательстве Республики
Казахстан по получению займа от физических лиц?
Не допускается привлечение денежных средств в виде займа от
физических лиц в качестве предпринимательской деятельности.
Согласно пункту 3 статьи 715 ГК РК
гражданам и юридическим лицам запрещается привлечение денег в виде займа от
граждан в качестве предпринимательской деятельности и такие договоры являются
ничтожными. Однако данный запрет не распространяется на банки, имеющие лицензию
уполномоченного государственного органа. Государственные органы, при толковании
статьи 715 ГК РК, и вовсе считают, что привлечение
денежных средств с физических лиц — не допускается ни при каких условиях.
Однако формулировка пункта 3 статьи 715
ГК РК гласящая: «гражданам и юридическим лицам запрещается привлечение денег в
виде займа от граждан в качестве предпринимательской деятельности и
такие договоры являются ничтожными», означает, что сам запрет состоит не в том,
что физическим лицам запрещено давать деньги в займы и получать вознаграждение,
а в том, что эти деньги заемщиками (физическими и юридическими лицами) не
могут привлекаться в качестве предпринимательской деятельности. Деньги
физическое лицо дать может, но заемщик не должен иметь цель привлечения займа в
качестве предпринимательской деятельности. Например, если был бы указан предлог
«для» вместо слова «в качестве», то физические лица не могли бы давать займы
юридическим лицам вовсе, вне зависимости от наличия или отсутствия у них
признака платности (начисления вознаграждения). Законодательные акты должны
толковаться согласно буквального значения их словесного выражения (п. 1 ст. 6 ГК РК).
В Письме
Налогового комитета Министерства финансов Республики Казахстан от 11 февраля
2011 года № НК-21-28/1511, говорится, что норма о запрете привлечения
денег в виде займа от граждан в качестве предпринимательской деятельности
распространяется на случаи, когда физическое лицо предоставляет денежный займ
физическому или юридическому лицу, которое впоследствии передает полученные
деньги третьим лицам в качестве займа в целях получения дохода. Таким
образом, можно сделать вывод, что если заем используется заемщиком для
собственных нужд, то это не запрещено.
Важно отметить, что запрет о привлечении денег в качестве
предпринимательской деятельности согласно законодательству устанавливается
только в отношении заемщиков. Что касается заимодателей, то предоставление
денег в качестве займа или финансовой помощи в целях предпринимательской
деятельности не запрещается. Займодателями могут быть любые юридические и физические
лица.
Денежные средства могут передаваться физическим лицом юридическому
лицу в иных целях. Понятие «предпринимательская деятельность» означает, что эта
деятельность носит достаточно постоянный и систематический характер.
Следовательно, в иных случаях, когда заемщик получает финансовую помощь (заем)
в разовом порядке или эпизодически, это не рассматривается в качестве
предпринимательской деятельности. В этой связи получение денег в виде займа или
финансовой помощи не в целях предпринимательской деятельности не запрещается.
3.
Можно ли получать вознаграждение Займодателю (физическому лицу) за пользование
предметом займа от Заемщика?
Да.
Ограничений по получению вознаграждения физическим лицом — нет.
В
соответствии с Письмом
Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций от 21 января 2011 года № 10-02-05/396/1304
предоставление займов иными физическими и юридическими лицами, не
перечисленными в подпункте 8) пункта 2 статьи 30
Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», не
относится к банковским заемным операциям и осуществляется на общих основаниях,
предусмотренных ГК РК в пределах правоспособности юридического лица.
Таким
образом, Национальный Банк указывает, что все не относящееся к Закону «О банках и банковской деятельности в
Республике Казахстан», регулируется нормами гражданского законодательства, а ГК
РК, в свою очередь, предусматривает возможность предоставления займов
физическими лицами и разрешает начисление вознаграждения, при этом ограничений
по субъектам, которые могут начислять вознаграждение, нет, есть лишь
ограничение по предпринимательской деятельности, описанное выше.
4. Что необходимо предусмотреть в договоре займа, чтобы договор
был законным, т.е. надлежаще заключенным.
Необходимо избегать в договоре таких формулировок как «предмет
займа передается в целях ведения предпринимательской деятельности Заемщика» или
«займ является целевым — в целях ведения Заемщиком коммерческой деятельности» и
т.п.
Заключение договора займа (займодатель физическое лицо), по условиям
которого можно предположить, что договор заключен в качестве предпринимательской
деятельности (например, в предмете договора указано, что займодатель
передает денежные средства заемщику в качестве ведения предпринимательской
деятельности), является незаконным. В этом случае договор является
ничтожным, т.е. данный договор не соответствует законодательству и является уже
недействительным с момента его заключения.
На основании вышеизложенного считаем, что договор займа денежных
средств, заключаемый с физическим лицом — учредителем ТОО (займодателем) и ТОО
(заёмщиком) может заключаться на условиях возвратности, срочности и платности. При
этом стоит обратить внимание, что в самом договоре займа следует отражать
условие о том, что заем привлекается не в качестве предпринимательской
деятельности.
Все выводы и предложения (рекомендации), отраженные в настоящем
обзоре, имеют исключительно рекомендательный характер и не влекут обязательств
по совершению третьим лицом каких-либо определенных действий. В случае
возникновения каких-либо вопросов, пожалуйста, обращайтесь (электронная почта: office@pbo.kz). Просто Бэк-офис
осуществляет аутсорсинг бухгалтерских и юридических услуг и является новым
решением для предпринимателей.
Источник
Расписка
или договор займа
Геннадий
Нам —
адвокат
Алматинской городской коллегии адвокатов
С принятием и
введением в действие новой ст. 725-1
ГК РК (Особенности договора займа, заключаемого с заемщиком — физическим лицом)
Законом РК от 02 июля 2018
г. № 168-VI, следует пересмотреть отношение к расписке,
как некоего суррогата договора займа между займодателем и заемщиком,
физическими лицами.
Данная статья
ГК РК предусматривает особые условия, которые в обязательном порядке должны
содержаться в договоре займа, заключаемым физическим лицом (заемщиком), не
имеющим статус индивидуального предпринимателя. Эти особенности перечислены в
п. 1 новой статьи. Их девять. Перечислю их:
1. Договор
займа, заключаемый с заемщиком — физическим лицом, имеет следующие особенности:
1) предметом договора займа являются деньги или вещи,
определенные родовыми признаками, в том числе предоставленные с отсрочкой и
рассрочкой платежа;
2) по договору займа в качестве заемщика выступает
физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем;
3) заем выдается в национальной валюте Республики
Казахстан;
4) договор займа в обязательном порядке должен
содержать годовую эффективную ставку вознаграждения, рассчитанную в
соответствии с правилами, предусмотренными пунктом 3 настоящей статьи;
5) годовая эффективная ставка вознаграждения по
договору займа не может превышать ста процентов от суммы выданного займа, в том
числе в случае изменения срока возврата займа;
6) размер неустойки (штрафа, пени) за нарушение обязательства
по возврату суммы займа и (или) уплате вознаграждения по договору займа не
может превышать 0,5 процента от суммы неисполненного обязательства за каждый
день просрочки, но не более десяти процентов от суммы выданного займа в год;
7) все платежи заемщика по договору займа, включая
сумму вознаграждения, неустойки (штрафа, пени), комиссий и иных платежей,
предусмотренных договором займа, за исключением предмета займа, в совокупности
не могут превышать сумму выданного займа за весь период действия договора
займа;
8) индексация обязательства и платежей по договору
займа с привязкой к любому валютному эквиваленту не допускается;
9) условия договора займа о размерах вознаграждения,
неустойки (штрафа, пени), комиссий и иных платежей не могут быть изменены в
сторону их увеличения.
В п. 2 вышеуказанной статьи ГК РК предусмотрены
последствия несоблюдения (игнорирования) требований п. 1 ст. 725-1 ГК РК — признание договора займа
заключенного с заемщиком-физическим лицом, ничтожным.
Смысл введения данной нормы в том, чтобы упорядочить
заемные отношения между физическими лицами, ограничить использование
иностранной валюты в качестве предмета займа, а также свести к минимуму оборот
иностранной валюты в наличной форме между физическими лицами. Поскольку,
несмотря на запрет предусмотренный действующим законодательством, гражданами
страны продолжается использование иностранной валюты, прежде всего долларов США
или Euro, в вышеуказанных сделках, между
физическими лицами.
Как правило, физические лица занимают друг другу
деньги, в том числе иностранную валюту, при этом не составляют договоры займа,
в силу разных причин. Они просто пишут расписку в которой указано что одно
физическое лицо заняло конкретную сумму у другого физического лица на
определенный срок и он обязуется возвратить ее к указанному сроку. Следует
отметить, что расписка же, не является аналогом договора займа, а является
документом, подтверждающим, что сделка между лицами указанными в ней имела
место (состоялась) и что заключена она в письменной форме (п. 2 ст. 716 ГК РК). При этом, чтобы обойти
положения ст. 127 и ст. 282 ГК РК о том, что денежные
обязательства должны быть выражены в национальной валюте, в расписке пишут
(указывают), что такой-то занял такую-то сумму в тенге, хотя на самом деле
предметом займа являются, например, доллары США. При этом, прием-передача
иностранной валюты производится наличными, из рук в руки и без свидетелей.
Более того, с тем чтобы избежать потерь от инфляции тенге, в качестве
эквивалента (привязки) указывают валюту, в которой фактически произведен заем
(доллары США).
С введением новой номы в ГК РК, какие же правовые
последствия будут иметь место при совершении займа, предметом которого является
иностранная валюта?
Сделка будет считается ничтожной с момента ее
совершения, независимо от того имеется спор по ней или нет. Она изначально
недействительна в силу запрета, установленного законодательством и не порождает
прав и обязанностей у сторон, ее заключивших. Если спор возник и доведен до
суда, то суд должен вынести решение о признании сделки займа в иностранной
валюте недействительной в виду ее ничтожности. Даже если никто из сторон
процесса, не выдвигает такое требование.
Лица, которые вправе требовать признание сделки
недействительной, перечислены в п. 3 ст. 157 ГК РК. Это, заинтересованные лица,
надлежащие государственные органы либо прокурор.
К заинтересованным лицам относятся участники сделки,
другое заинтересованное частое лицо. В суде это будут истец, ответчик, третьи
лица как заявляющие самостоятельные требования на предмет спора, так и не
заявляющие такие требования.
К надлежащим государственным органам относятся
уполномоченные государственные органы. Однако, какой конкретно уполномоченный
орган, который полномочен инициировать признание сделки недействительной, должно
быть указано в соответствующей статье ГК РК, определяющее конкретные основания
недействительности сделки. Что же касается признания сделки займа
недействительной в виду ее ничтожности по причине совершения ее в иностранной
валюте, то в ГК РК не указан уполномоченный государственный орган наделенный
правом инициировать ее недействительность.
Под прокурором понимается первый руководитель
соответствующей прокуратуры (района, города, области и Республики Казахстан).
При этом, сама расписка будет не только
доказательством того, что имела место сделка займа, но и доказательством того,
что сделка займа была совершена вопреки императивным запретам установленным ГК
РК.
Далее, поскольку обе стороны сделки, прежде всего
займодатель не внял запретам установленных нормами закона, он лишается права на
восстановление своих нарушенных прав.
Что же касается последствий признания сделки займа в
иностранной валюте между физическими лицами недействительной, то в ГК РК не
предусмотрено соответствующее положение. Полагаю, что это упущение
законодателя. Если же подлежит применение институт реституции (односторонняя
или двухсторонняя), то по сути это будет равнозначно взысканию с заемщика суммы
задолженности в пользу займодателя. При этом, возврат сторонам сделки всего
полученного по ничтожной сделки должен быть произведен в валюте, в которой
фактически была совершена сделка займа. В таком случае непонятно, в чем смысл
принятия ст. 725-1 ГК РК?
В соответствии с названием и содержанием этой статьи
ГК РК, смысл ее в том, что данная статья предусматривает исключение из общего
правила. Поскольку она предусматривает исключение из правила, то по логике,
должно быть определено отдельное правило о правовом последствии в виде
невозможности приведения сторон в первоначальное положение. Угроза наступления
такого правового последствия при совершении сделки займа в иностранной валюте
между физическими лицами, была бы логична и правильна.
При конструировании нормы ст. 725-1 ГК РК, законодатель выделил только
одну сторону договора. Это заемщик, который является физическим лицом. А кто же
является займодателем, умалчивается. Тем не менее, займодателем может быть как
физическое, так и юридическое лицо. Однако при совершении сделки займа
оформленной распиской, подразумевается что займодателем выступает физическое
лицо. Юридическое лицо, в том числе и организация занимающаяся
микрокредитованием, сделку займа оформляет договором, содержание которого
должно соответствовать ст. 151-152 ГК РК. Выдача предмета займа юридическим лицом
производится, как правило путем перечисления конкретной суммы на лицевой счет
заемщика, открытого в банке, реже наличными, через кассу организации, с
отражением выданной суммы в финансово-кассовых документах (расходно-кассовый
ордер). Поскольку негативные правовые последствия займа иностранной валюты
оформленной распиской наступят для займодателя-физического лица, то общий смысл
содержания ст. 725-1 ГК РК, по умолчанию, в большей мере адресовано именно
ему.
В реальности, именно займодатель заинтересован в
предоставлении займа в иностранной валюте, поскольку она более надежна и менее
подвержена инфляции (обесценению), чем национальная валюта. А при росте курса
иностранной валюты по отношению к национальной валюте, займодатель получает
определенную материальную выгоду от курсовой разницы. Особенно, если срок займа
длительный. Порой эта курсовая разница может превысить размер процентов за
пользование заемным средством, чем сами проценты которые может получить
займодатель в случае займа в национальной валюте, исчисленной по правилам
предусмотренным п. 3 ст. 725-1 ГК РК.
Подводя же итог изложенному следует, что с введением в
ГК РК вышеуказанной нормы, практика займа между физическими лицами оформленные
распиской, где предметом сделки выступает иностранная валюта (открыто или завуалированно),
должна прекратиться. Именно на достижение этой цели направлено нововведение в
институте займа.
Вместе с тем, хотел бы высказать свою позицию
относительно обязательного включения в договор займа положения пп. 4) п. 1 ст.
725-1 ГК РК под угрозой признании всего договора ничтожным. Представляется, что
это средство поощрения займодателя давать заем заемщику в национальной валюте и
одновременно гарантия того, что займодателю компенсируются потери от инфляции
национальной валюты.
Однако, данное предположение вызывает определенные
вопросы, которые неизбежно встают и на которые нет позитивных ответов. Дело в
том, что прирост в виде полученных процентов от дачи в заем денег, это будет
доход займодателя, с которого он должен будет уплатить налоги в размере и
порядке установленным Налоговым кодексом. Более того, уплатить он их должен до
того, как получит вознаграждение. При начислении процентов ежемесячно, то налог
также должен уплачиваться ежемесячно. Поскольку уплата налогов обязательна, то
у займодателя нет мотива указывать в договоре займа процент вознаграждения
которую должен уплатить ему заемщик, за все время пользования его денежными
средствами. Кроме хлопот, она ему какую-либо ощутимую материальную выгоду не
принесет. А если не указывать этого, то договор займа автоматически считается
ничтожным.
Полагаю, что в связи с принятием этой новой статьи ГК
РК, вообще прекратятся сделки займа между физическими лицами не только в
иностранной валюте, но и в национальной валюте. А значительная часть
гражданских правоотношений связанных с деньгами и их оборотом между физическими
лицами, перестанут действовать или уйдут в тень.
19 сентября 2018г.
Источник. https://www.abnam.kz/raspiska-ili-dogovor-zaima/
Источник
