Текущая версия страницы пока не проверялась опытными участниками и может значительно отличаться от версии, проверенной 13 мая 2020;
проверки требуют 2 правки.
Заём (непр. займ[⇨]) — вид обязательственных отношений, договор, согласно которому одна сторона (заимодавец) передаёт или обязуется передать в собственность или управление другой стороне (заёмщику) деньги, ценные бумаги или товары, определённые родовыми признаками (например: числом, весом, мерой)[1], а заёмщик обязуется возвратить равную сумму денег или равное количество вещей или ценных бумаг того же рода и качества[2][3]. Согласно другим источникам, заём может быть не только беспроцентным (безвозмездным), но и процентным (возмездным)[4][5].
Правописание слова[править | править код]
В именительном падеже единственном числе нормативным правописанием является вариант через букву ё — заём[6][7]. В то же время в косвенных падежах и во множественном числе основа упрощается до займ-: например, род. п. займа, мн. ч. займы. В разговорном языке возникает выравнивание основ[en]: форма именительного падежа единственного числа принимает вид займ, но этот вариант в прескриптивной языковой норме отмечается как неправильный[8]. При этом такой вариант иногда используется в профессиональной литературе[9][10][11].
Договор займа[править | править код]
В России[править | править код]
В соответствии со статьёй 807 Гражданского кодекса Российской Федерации[12] договор займа считается заключённым с момента передачи денег или других вещей. С 01.06.2018 действуют новые правила (п. 1 статьи 807 Гражданского кодекса), допускающие для предпринимателей модель консенсуального займа, который действует с момента подписания договора (согласования основных условий договора).
Договор займа между гражданами должен быть заключён в письменной форме, если его сумма превышает 10 000 рублей раз[13], а в случае, когда заимодавцем является юридическое лицо, — независимо от суммы.
В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заёмщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему заимодавцем определённой денежной суммы или определённого количества вещей.
Виды займов
- Целевой — если договор займа заключается с условием использования заёмщиком полученных средств на определённые цели.
- Государственный по договору государственного займа заёмщиком выступает федеральный или муниципальный какой-либо институт или любой другой (частный и др.), обладающий государственными страховыми гарантиями, а заимодавцем — гражданин или юридическое лицо.
- Нецелевой по договору займа без ограничения использования заёмных средств заёмщиком. Как правило, такие займы дороже, чем целевые.
В договоре займа устанавливаются существенные условия, без которых договор считается незаключённым:
- Сумма займа или количество переданных вещей.
- Срок займа — время, на которое предоставляются деньги или вещи. В случаях, когда срок возврата договором не установлен или определён моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заёмщиком в течение тридцати дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором. Сумма беспроцентного займа может быть возвращена заёмщиком досрочно. Сумма займа, предоставленного под проценты, может быть возвращена досрочно с согласия заимодавца.
- Размер процентов. Если в договоре займа размер процентов не установлен, их размер определяется существующей в месте жительства/нахождения заимодавца ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты суммы долга. Договор займа может быть беспроцентным. Беспроцентным считается договор, заключённый между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связанный с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон. Беспроцентным также считается договор, по которому заёмщику передаются не деньги, а другие вещи, определённые родовыми признаками.
Важно: Получение беспроцентного займа резидентами РФ может нести налоговые последствия. Согласно Налоговому Кодексу РФ сделки с беспроцентным займом могут признаваться контролируемыми сделками с соответствующими налоговыми последствиями.
Другие условия договора займа[править | править код]
- Последствия нарушения заёмщиком договора займа (ст. 811 ГК РФ)[12]
- Если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заёмщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 настоящего Кодекса, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня её возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса.
- Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заёмщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, заимодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами.
- Оспаривание договора займа (ст. 812 ГК РФ)
- Заёмщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи в действительности не получены им от заимодавца или получены в меньшем количестве, чем указано в договоре.
- Если договор займа должен быть совершен в письменной форме, его оспаривание по безденежности путём свидетельских показаний не допускается, за исключением случаев, когда договор был заключён под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заёмщика с заимодавцем или стечения тяжёлых обстоятельств.
- Если в процессе оспаривания заёмщиком договора займа по его безденежности будет установлено, что деньги или другие вещи в действительности не были получены от заимодавца договор займа считается незаключённым. Когда деньги или вещи в действительности получены заёмщиком от заимодавца в меньшем количестве, чем указано в договоре, договор считается заключённым на это количество денег или вещей.
- При невыполнении заёмщиком предусмотренных договором займа обязанностей по обеспечению возврата суммы займа, а также при утрате обеспечения или ухудшении его условий по обстоятельствам, за которые заимодавец не отвечает, заимодавец вправе потребовать от заёмщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором[14].
- Целевой заём (Статья 814 ГК РФ).
- Если договор займа заключён с условием использования заёмщиком полученных средств на определённые цели (целевой заём), заёмщик обязан обеспечить возможность осуществления заимодавцем контроля за целевым использованием суммы займа.
- В случае невыполнения заёмщиком условия договора займа о целевом использовании суммы займа, а также при нарушении обязанностей, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, заимодавец вправе потребовать от заёмщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором.
Микрозаймы[править | править код]
В июле 2011 года вступил в законную силу ФЗ № 151 от 2 июля 2010 года «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях». С появлением вышеуказанного ФЗ деятельность, связанная с выдачей микрозаймов, стала регулироваться так же, как и деятельность кредитных организаций. Так закон устанавливает ограничения по привлечению средств от населения микрофинансовыми организациями[15].
1 июля 2019 вступили в силу новые ограничения при выдаче потребительских кредитов, разработанные Центробанком[16]:
- ежедневная процентная ставка ограничивается до 1 % (365 % годовых)
- максимальный размер выплат, которые кредиторы могут потребовать с заемщика, ограничивается до двукратного от суммы кредита (речь идёт о процентах, штрафах и других платежах, относящихся к кредиту).
При этом запланировано введение и дальнейших ограничений:
- с октября регулятор усложнит выдачу кредитов заемщикам с высоким показателем долговой нагрузки (отношение ежемесячных выплат по всем кредитам и займам к величине среднемесячного дохода).
- с 2020 года нельзя будет потребовать с клиента больше полуторакратного размера займа.
Государственный и муниципальный заём[править | править код]
В Российской Федерации[править | править код]
Общие положения[править | править код]
Государственным называется заём, по которому заёмщиком выступает Российская Федерация, субъект Российской Федерации, а заимодавцем — гражданин или юридическое лицо.
Договор государственного займа заключается путём приобретения заимодавцем выпущенных государственных облигаций или иных государственных ценных бумаг, удостоверяющих право заимодавца на получение от заёмщика предоставленных ему взаймы денежных средств или, в зависимости от условий займа, иного имущества, установленных процентов либо иных имущественных прав в сроки, предусмотренные условиями выпуска займа в обращение.
Государственные займы являются добровольными.
Изменение условий выпущенного в обращение займа не допускается.
Правила о договоре государственного займа соответственно применяются к займам, выпускаемым муниципальным образованием.
История[править | править код]
Заём в Империи Инков[править | править код]
Административные чиновники кураки во время неурожайных годов из хранилищ, которые наполнялись урожаями, полученными из полей-чакара правителя Инки, с разрешения самого Инки выдавали пищу бедным людям поселения, и при этом вносили в кипу отчёты о том, что таким образом было получено. Поэтому эти отчисления делались в качестве ссуды, то есть, можно утверждать, что у инков существовал институт финансового кредитования[17]. Также все, что, как указывал Педро Сьеса де Леон в своей «Хронике Перу», выдавали отдельным жителям со складов правителя Инки, вручали под отчёт служащим камайос, которые занимались кипу. В кипу было видно, что каждый индеец сделал, и все им сделанное вычиталось у него из подати, которую ему надлежало отдать. Но возвращение займа делалось не теми самыми видами продукции, а оплачивалось разными видами работ. Так же дело обстояло и с выдачей провизии со складов составов для целой общины или провинции:
…если вдруг наступал какой-нибудь неурожайный год, они также приказывали открывать склады и предоставят в заём [prestar] провинциям необходимую провизию, а потом, в год изобилия, те отдавали и поставляли в них [то есть на склады] вновь, согласно своему учёту, определённое количество.
— Сьеса де Леон, Педро. Хроника Перу. Часть Вторая. Глава XIX.[18]
Займы Российской империи[править | править код]
Внешние займы[править | править код]
С 1880-х годов, когда забылась Крымская война 1854—1856 годов, традиционно ориентировались на Францию, где сложился многочисленный класс рантье, живших только на проценты с вложенного в облигации капитала.
Срок уплаты процентов в России со второй половины XIX века традиционно исчисляется в три или шесть месяцев.
Внутренние займы[править | править код]
Военные займы Первой мировой войны[править | править код]
- Заём Свободы
Займы СССР[править | править код]
За исключением «перестройки» Горбачёва (1986—1991), внешние займы на международном финансовом рынке не проводились.
Государственные внутренние займы[править | править код]
Первые займы СССР были размещены в 1922 году. В 1930-е годы была развёрнута мощнейшая агитационная кампания огромного количества внутренних займов среди населения, как государственных (оборонных, народнохозяйственных), так и местного значения (на постройку конкретного учреждения). Хоть займы и назывались добровольными, фактически выплаты были обязательными, в среднем житель СССР отдавал 2-3 зарплаты в год на госзаймы. Государство в эти годы получало от займов столько же, сколько приносили все остальные налоги и сборы с населения. В 1936 году государством был практически объявлен дефолт на госзаймы — облигации восьмипроцентных займов были насильственно обменены на трёхпроцентные, погашение которых было отсрочено на 20 лет.
Несмотря на возросший в тяжёлые военные и послевоенные годы патриотизм, проведённые в это время займы были менее прибыльными — усилившиеся всеобщая разруха и обнищание дали о себе знать, как и просевший кредит доверия. Почти во всех займах теоретическая доходность по облигациям выплачивалась в виде выигрышей по лотерейным таблицам, публиковавшимся в центральной прессе. Несмотря на фактическую девальвацию рубля во много раз по сравнению со временем займа, индексации не проводилось, и выигрыши выплачивались по номиналу.
Займы России с 1992 года[править | править код]
Внешние и внутренние заимствования российского правительства под руководством Гайдара, Черномырдина, Кириенко в итоге привели к экономическому кризису 1998 года, девальвации рубля и дефолту по внутреннему государственному долгу.
Пик российского государственного долга пришёлся на 1998 год (146,4 % ВВП). На 1 января 2000 года, внешний долг достиг 158,7 млрд долларов (а суммарный внешний и внутренний государственный долг составлял 84 % ВВП).
Для сравнения, по данным МВФ за 2009 г, государственный долг Великобритании составлял 68,2 % ВВП, Германии — 72,5 %, Франции — 77,4 %, Канады — 81,6 %, США — 83,2 %, Италии — 115,8 %, Японии — 217,6 %.[20]
См. также[править | править код]
- ОГСЗ — облигации государственного сберегательного займа, погашение Сбербанка России, бумажная форма.
- Государственные краткосрочные облигации, безналичная (электронная) форма.
- ОФЗ — облигации федерального займа
- Бодмерея — заём под залог судна, фрахта или груза
Примечания[править | править код]
- ↑ Большая советская энциклопедия. Издание 2. Том 16. Стр. 320 Архивированная копия (недоступная ссылка). Дата обращения 31 июля 2015. Архивировано 25 сентября 2015 года.
- ↑ Большой бухгалтерский словарь Ред. А. Н. Азрилиян. — М.: Институт новой экономики, 1999. — 570 с. https://vocable.ru/dictionary/98/word/zaem
- ↑ Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. — 2-е изд., испр. М.: ИНФРА-М, 1999. 479 с. https://www.ebk.net.ua/Book/Ses/z/0146.htm
- ↑ Новицкий И. Б., Лунц Л. А. Общее учение о обязательстве. — Госуд. издательство юрид. литературы, 1950. — С. 130. — 416 с.
- ↑ Бачуринская И. и др. Бухгалтерский учет и анализ. Комплексный подход к принятию управленческих решений: Практическое руководство. — Litres, 2014. — С. 102. — ISBN 9785457368798.
- ↑ Заём vs. займ в словарях на Грамота.ру
- ↑ Н. А. Еськова. Словарь трудностей русского языка. Ударение. Грамматические формы
- ↑ Как правильно: заём или займ? на Грамота.ру
- ↑ А. Б. Борисов Большой юридический словарь
- ↑ Финансовый словарь Финам
- ↑ С. М. Джаарбеков Словарь: бухгалтерский учёт, налоги, хозяйственное право
- ↑ 1 2 Гражданский кодекс Российской Федерации, глава 42 Заём и кредит
- ↑ Статья 808. Форма договора займа ГК РФ. Консультант Плюс (26 января 1996).
- ↑ Статья 813. Последствия утраты обеспечения обязательств заемщика ГК РФ. КонсультантПлюс (26 января 1996).
- ↑ Статья 12. Ограничения деятельности микрофинансовой организации 151-ФЗ от 02.07.2010. КонсультантПлюс.
- ↑ В России изменились правила выдачи микрокредитов. РБК. РБК.
- ↑ María Concepción Bravo Guerreira. Redes El régimen fiscal en el Tahuantinsuyo.. Revista española de antropología americana. — Nº 7 (1). – 1972. — pp. 80. (21972). — Nº 7 (1), p. 80.. Дата обращения 2 марта 2011. Архивировано 2 июня 2012 года.
- ↑ Педро Сьеса де Леон. Хроника Перу. Часть Вторая: Владычество Инков.. www.bloknot.info (А. Скромницкий) (14 января 2009). Дата обращения 12 ноября 2009.
- ↑ Материалы XXI съезда КПСС. М., Госполитиздат, 1959. С. 56.
- ↑ IMF, World Economic Outlook Database, April 2010
- ↑ Минфин, Структура государственного внешнего долга по состоянию на 01 января 2005 года Архивная копия от 30 апреля 2010 на Wayback Machine
- ↑ Минфин, Структура государственного внешнего долга по состоянию на 01 января 2006 года Архивная копия от 30 апреля 2010 на Wayback Machine
- ↑ Минфин, Структура государственного внешнего долга по состоянию на 01 января 2007 года Архивная копия от 30 апреля 2010 на Wayback Machine
- ↑ Минфин, Структура государственного внешнего долга по состоянию на 01 января 2008 года
- ↑ Минфин, Структура государственного внешнего долга по состоянию на 01 января 2009 года
- ↑ Минфин, Структура государственного внешнего долга Российской Федерации по состоянию на 01 января 2010 года (недоступная ссылка). Дата обращения 7 ноября 2018. Архивировано 7 ноября 2018 года.
Источник
Мы начинаем цикл статей, посвященных договору займа. В первой статье специалисты 1С:ИТС расскажут, на что именно важно обратить внимание, заключая такой договор, какие условия в нем надо предусмотреть. В материале приводятся примерные формулировки, которые пригодятся при составлении договора займа. В двух последующих статьях будет рассказано о том, какие налоговые последствия возникают у заемщика и займодавца.
Содержание
Что такое договор займа и кто может его заключать?
По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, а заемщик обязуется вернуть полученное в том же количестве
(п. 1 ст. 807 ГК РФ). Возвращаемые вещи должны обладать теми же качествами, что и те, которые передавались заемщику.
Займодавцем и заемщиком могут быть физические и юридические лица, а также государство. Если заемщиком выступает Российская Федерация или ее субъект, а займодавцем — гражданин или юрлицо, то заключается договор государственного займа
(п. 1 ст. 817 ГК РФ).
Кроме того, нередко организации и индивидуальные предприниматели (ИП) выдают заем своим сотрудникам. Для выдачи такого займа организации и ИП не требуется каких-либо специфических документов или лицензий.
Договор займа и договор ссуды — одно и то же?
Необходимо различать договор займа и договор ссуды (договор безвозмездного пользования)
(п. 1 ст. 689 ГК РФ). Во-первых, по договору займа можно передать как вещи, так и деньги, а по договору ссуды — только вещи. Во-вторых, договор займа подразумевает передачу в собственность, а договор ссуды — в безвозмездное временное пользование. А, кроме того, ссудополучатель обязан возвратить ссудодателю ту же вещь, в том же состоянии, в котором он ее получил.
В то же время заемщик возвращает займодавцу не имущество, что получил, а равноценное: такую же сумму денег или вещи, обладающие теми же качествами, что и те, которые ему были переданы.
В какой форме заключается договор займа?
Когда стороной по договору займа является юрлицо или предприниматель, то договор следует заключать в простой письменной форме
(п. 3 ст. 23,
пп. 1 п. 1 ст. 161,
п. 1 ст. 808 ГК РФ). Сторонам достаточно составить на бумаге и подписать такой договор, государственной регистрации в этом случае не требуется.
Договор займа между гражданами заключается в письменной форме, только если его сумма превышает установленный законом МРОТ не менее чем в 10 раз
(п. 1 ст. 808 ГК РФ).
Обратите внимание: письменная форма не обязательно подразумевает, что стороны подписывают один или два экземпляра договора. О заключении договора займа в письменной форме может свидетельствовать и другой письменный документ. Например, письмо заемщика займодавцу с просьбой предоставить заем и последующая выдача заемщику денег под расписку. В этом случае письменная форма также считается соблюденной (постановление ФАС Восточно-Сибирского округа
от 11.06.2002 № А33-13795/01-С1-Ф02-1478/02-С2).
Также отметим, что несоблюдение требования об обязательной письменной форме вовсе не означает, что договор недействителен. Единственное — это лишает стороны права в случае споров ссылаться в подтверждение сделки и ее условий на свидетельские показания
(п. 1 ст. 162 ГК РФ). Но можно предоставлять письменные и иные доказательства: например, расписку или другой документ, подтверждающий получение заемщиком определенной денежной суммы или определенного количества вещей
(п. 2 ст. 808 ГК РФ). Такой документ подтвердит факт выдачи денег займодавцем определенному лицу при спорах (например, в случае отказа заемщика вернуть заемные средства).
Как прописать условие о предмете договора займа?
Для договора займа условие о сумме займа или о свойствах и количестве передаваемых в заем вещей является обязательным. Это и есть условие о предмете договора. Что именно должны согласовать стороны договора, зависит от того, что передает займодавец заемщику. Если речь идет о денежных средствах, то в договоре необходимо согласовать сумму, которую он получает. Если передаются какие-либо вещи, необходимо определить родовые признаки таких вещей, их качество и количество.
Сформулировать условие о передаче денег можно следующим образом:
ПРИМЕР формулировки условия договора
По настоящему Договору Займодавец передает Заемщику денежные средства в размере 80 000 рублей.
Согласуя условие о передаче заемщику вещей, следует также указать и денежную оценку этих вещей. Требование к денежной оценке предмета займа законом прямо не установлено.
Однако на практике она определяется в договоре.
Стоимость передаваемых по договору вещей можно подтвердить заключением независимого оценщика, бухгалтерской справкой, либо товарной накладной (постановление ФАС Волго-Вятского округа
от 19.03.2010 № А38-2218/2009). В договоре не следует перечислять индивидуальные свойства передаваемой заемщику вещи, потому что по смыслу договора займа вернуть он должен не именно эту вещь, а другую, но обладающую такими же качествами, в том же количестве и т. д.
Например, условие о передаче заемщику стройматериалов (вещей) по договору займа может быть таким:
ПРИМЕР формулировки условия договора
По настоящему Договору Займодавец передает Заемщику следующие вещи:
— щебень гранитный строительный общей массой 3 тонны;
— трубы стальные диаметром 900 мм длиной 15 метров в количестве 10 штук.
Денежная оценка передаваемых Заемщику вещей составляет 90 000 рублей.
Обязательно ли выдавать заем под проценты?
Займодавец будет получать с заемщика проценты на сумму выданного займа, если иное не установить в договоре
(п. 1 ст. 809 ГК РФ). Размер и порядок их уплаты определяется соглашением сторон. А если условие о процентах в договор не внесено вообще, то по умолчанию заемщик уплачивает проценты в размере, определяемом существующей ставкой рефинансирования в месте жительства займодавца или в его месте нахождения (если он является юрлицом). Проценты исчисляются исходя из такой ставки на день возврата заемщиком суммы займа
(п. 1 ст. 809 ГК РФ).
Обратите внимание: если стороны хотят, чтобы договор займа был беспроцентным, то это необходимо прямо прописать в нем:
ПРИМЕР формулировки условия договора
Заем по настоящему Договору является беспроцентным.
Если же стороны решили установить определенный процент за пользование заемными средствами, то формулировка может быть такой:
ПРИМЕР формулировки условия договора
За пользование займом Заемщик обязуется выплачивать Займодавцу проценты на сумму займа в размере 3 % в месяц.
Как правило, размер вознаграждения устанавливается в договоре как определенный процент от суммы займа. Однако закон не запрещает устанавливать плату за пользование заемными средствами в твердой сумме (постановление ФАС Поволжского округа
от 11.03.2010 № А57-6016/2009).
Условие о вознаграждении в твердой сумме может выглядеть так:
ПРИМЕР формулировки условия договора
За пользование займом Заемщик обязуется выплачивать Займодавцу вознаграждение в размере 12 000 рублей в месяц.
По общему правилу, заемщик обязан уплачивать займодавцу вознаграждение ежемесячно до дня возврата займа
(п. 2 ст. 809 ГК РФ).
Стороны вправе согласовать удобный для них график выплат. Например, условием договора можно обязать заемщика выплатить всю сумму одновременно при возврате займа или уплачивать ее периодически и частями (раз в неделю или раз в квартал).
ПРИМЕР формулировки условия договора
Проценты на сумму займа выплачиваются Заемщиком ежемесячно не позднее 10 числа каждого месяца до дня возврата займа.
или
Проценты на сумму займа выплачиваются Заемщиком в течение 3 календарных дней с момента возврата займа.
Законом предусмотрено два случая, когда договор займа является беспроцентным
(п. 3 ст. 809 ГК РФ):
когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую 50 МРОТ, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности;
когда по договору заемщик получает не денежные средства, а вещи.
Несмотря на то, что по общему правилу эти договоры являются безвозмездными, можно включить в них условие об обязанности заемщика уплатить займодавцу вознаграждение. Тогда такие договоры станут возмездными.
Обратите внимание: если заем выдается вещами и является возмездным, он обязательно должен содержать денежную оценку этих вещей. Исходя из этой оценки, будет определяться размер процентов, уплачиваемых заемщиком.
ПРИМЕР формулировки условия договора
Денежная оценка передаваемых Заемщику Займодавцем вещей составляет 90 000 рублей.
Чем срок окончания договора займа отличается от срока возврата займа?
Срок возврата займа — это срок, по истечении которого заемщик обязан вернуть займодавцу полученную им денежную сумму или вещи. По общему правилу, он указывается в договоре
(п. 1 ст. 810 ГК РФ). Однако закон не требует, чтобы стороны обязательно указывали такой срок. Так, в договор можно внести условие о том, что заем должен быть возвращен по требованию займодавца.
ПРИМЕР формулировки условия договора
Сумма займа предоставляется Заемщику на срок 1 год.
или
Сумма займа передается Заемщику до востребования Займодавцем. Требование о возврате займа Займодавец направляет Заемщику в письменном виде.
При этом срок действия договора и срок возврата займа — это не одно и то же. Если в договоре займа указан срок окончания его действия, то это не значит, что заемщик обязан вернуть переданные ему средства в этот же срок. Деньги или вещи должны быть возвращены, независимо от срока действия договора:
- в срок возврата, согласованный в этом же договоре;
- в течение 30 дней со дня предъявления займодавцем требования о возврате займа (если срок возврата не был согласован в договоре).
Обычно в договоре займа не устанавливают срок его действия, а договор считается прекращенным, когда обе его стороны выполнят свои обязательства. А вот срок, в который заем должен быть возвращен, напротив, чаще указывается. Поэтому далее мы приведем несколько примеров, как в договоре можно сформулировать условие о сроке возврата займа.
Если стороны хотят, чтобы возврат займа происходил по требованию займодавца, то 30-дневный срок, в течение которого заемщик должен вернуть деньги или вещи, можно сократить или, напротив, сделать более продолжительным (абз. 2
п. 1 ст. 810 ГК РФ). Сформулировать это условие можно так:
ПРИМЕР формулировки условия договора
Сумма займа должна быть возвращена Заемщиком в течение 5 рабочих дней с момента получения требования Займодавца о возврате займа.
Сумма займа, как процентного, так и беспроцентного, может быть возвращена досрочно
(п. 2 ст. 810 ГК РФ). При досрочном возврате процентного займа, выданного на цели, не связанные с предпринимательской деятельностью, заемщик обязательно должен уведомить займодавца о возврате. Срок уведомления — не позднее чем за 30 дней до дня возврата (абз. 2
п. 2 ст. 810 ГК РФ). Однако этот срок можно сократить.
ПРИМЕР формулировки условия договора
Сумма займа может быть возвращена Заемщиком досрочно полностью или частично. В случае досрочного возврата суммы займа Заемщик обязан направить Займодавцу соответствующее уведомление не позднее чем за 10 календарных дней до дня возврата.
Заем, предоставленный под проценты на иные цели, может быть возвращен досрочно при условии, что займодатель дал согласие на досрочный возврат (абз. 3
п. 2 ст. 810 ГК РФ).
Что касается беспроцентного займа, то стороны могут установить запрет на досрочный возврат прямо в договоре.
ПРИМЕР формулировки условия договора
Заемщик не вправе осуществлять возврат займа раньше срока, установленного настоящим Договором.
Когда сумма займа считается возвращенной?
Сумма займа считается возвращенной в момент ее передачи займодавцу или зачисления соответствующих денежных средств на его банковский счет
(п. 3 ст. 810 ГК РФ). Это правило может быть изменено соглашением сторон. Например, в случае вещевого займа возвращенным он может считаться с момента доставки вещей займодавцу.
По соглашению сторон заем можно возвратить целиком или по частям. Когда заем возвращается частями, рекомендуем согласовать график возврата средств заемщиком. Оформить такой график можно в виде приложения к договору на отдельном листе.
ПРИМЕР формулировки условия договора
Сумма займа возвращается целиком путем перечисления Заемщиком одного платежа на банковский счет Займодавца.
или
Сумма займа возвращается частями путем перечисления Заемщиком платежей на банковский счет Займодавца.
или
Сумма займа возвращается по усмотрению Заемщика — одним платежом или частями в соответствии с Графиком выплат (Приложение № 1 к настоящему Договору).
Зачем выдаются целевые займы?
Зачастую деньги или вещи занимаются для их использования в конкретных целях. Такой заем признается целевым. В этом случае в условиях договора необходимо указать цель получения займа
(п. 1 ст. 814 ГК РФ). Как правило, это условие прописывается в предмете договора.
ПРИМЕР формулировки условия договора
Сумма займа передается Заемщику для использования в следующих целях: для закупки строительных материалов согласно перечню, утв. Приложением № 1 к настоящему Договору.
или
Цель займа: приобретение строительных материалов согласно перечню, утв. Приложением № 1 к настоящему Договору.
Вместе с этим заемщик по договору целевого займа обязан обеспечить возможность займодавца контролировать использование заемных средств в указанных в договоре целях. Такой контроль может осуществляться рядом способов, например, заемщик имеет право:
- предоставить займодавцу подтверждающие документов (чеков, договоров купли-продажи, платежных поручений и др.);
- оповестить займодавца о дате и месте доставки вещей, приобретаемых на заемные средства;
- предоставить займодавцу доступ в помещения, где хранятся приобретенные на заемные средства вещи, материалы; и т. д.
Способы контроля расходования заемных средств зависят от цели, на которые заемщик получает эти средства. Закон не ограничивает займодавца в вариантах такого контроля, поэтому по соглашению сторон договора они могут быть любыми.
ПРИМЕР формулировки условия договора
Займодавец имеет право осуществлять контроль целевого использования Заемщиком суммы займа.
В целях осуществления контроля расходования заемных средств, Заемщик обязан:
— по запросу Займодавца предоставлять ему документы, подтверждающие целевое расходование заемщиком заемных денежных средств;
— по требованию Займодавца предоставлять ему доступ в помещения, принадлежащие Заемщику, для осуществления проверки закупленных на заемные средства строительных материалов; и т. д.
Условия договора о целевом займе не выполнены: что грозит заемщику?
Если заемщик не выполнил условие договора о целевом займе или не предоставил займодавцу возможность контроля расходования этих средств, то последний вправе требовать досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов по договору
(п. 2 ст. 814 ГК РФ). Это правило применяется в том случае, если в договоре не были установлены другие санкции, применяемые в случае нецелевого расходования заемных средств.
Как обеспечить возврат займа?
Закон позволяет сторонам договора займа установить дополнительные гарантии возврата суммы долга займодавцу.
Такие гарантии называются обеспечением исполнения обязательства заемщика. Очень часто для такого обеспечения обязательства по договору займа используется залог принадлежащего заемщику имущества
(ст.ст. 334
—
358 ГК РФ).
Тогда если заемщик не сможет исполнить свою обязанность по возврату суммы займа, уплате процентов и т. д., по условиям договора займодавец получает право продать заложенное имущество и возместить из его стоимости задолженность заемщика. Если цена проданного имущества превышает сумму долга, обычно по соглашению сторон разница возвращается заемщику.
В условиях договора можно прописать, исполнение каких обязательств обеспечивается залогом, в каком порядке обращается взыскание на заложенное заемщиком имущество, возможна ли замена предмета залога и, если да, то на каких основаниях, у какой из сторон остается в пользовании заложенное имущество и т. д.
ПРИМЕР формулировки условия договора
Предоставленный по настоящему Договору заем обеспечивается залогом. Залогодателем является Заемщик.
В целях обеспечения надлежащего исполнения своих обязательство по возврату суммы займа, Заемщик предоставляет следующее имущество:
— Автомобиль Mazda 2003 года выпуска /далее указываются другие характеристики заложенного имущества/, принадлежащий Заемщику на праве собственности (договор купли-продажи от 12.10.2006).
Заложенное имущество остается в пользовании Залогодателя.
Заложенное имущество может быть заменено с письменного согласия Займодавца.
Залог имущества обеспечивает исполнение следующих обязательств по настоящему Договору:
— возврат суммы займа;
— уплата процентов за пользование заемными денежными средствами.
Обращение взыскания на имущество осуществляется в порядке, установленном соглашением сторон настоящего Договора. В случае возникновения спора обращение взыскания может быть осуществлено в судебном порядке.
Помимо залога обеспечить исполнение обязательства заемщика можно:
- поручительством третьих лиц;
- банковской гарантией; и т. д.
Условие о поручительстве третьих лиц может выглядеть следующим образом:
ПРИМЕР формулировки условия договора
Поручителем по настоящему Договору является ______________;
Поручитель отвечает перед Займодавцем за исполнение Заемщиком его обязательств по настоящему Договору.
Если обеспечением обязательства заемщика является банковская гарантия, в договоре возможна такая формулировка:
ПРИМЕР формулировки условия дог