«Ôèíàíñîâàÿ ãàçåòà», 2012, N 2
Ïðèâëå÷åíèå äåíåæíûõ ñðåäñòâ ãðàæäàí è îðãàíèçàöèé âî âêëàäû è âûäà÷ó êðåäèòîâ ìîãóò îñóùåñòâëÿòü êðåäèòíûå îðãàíèçàöèè íà îñíîâàíèè âûäàííîé èì Áàíêîì Ðîññèè ëèöåíçèè. Ê êðåäèòíûì îðãàíèçàöèÿì ïðåäúÿâëÿþòñÿ ïîâûøåííûå òðåáîâàíèÿ ñðàâíèòåëüíî ñ îñòàëüíûìè ó÷àñòíèêàìè ãðàæäàíñêîãî îáîðîòà, ïîýòîìó îíè íàäåëåíû ìîíîïîëüíûì ïðàâîì íà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè.
Âìåñòå ñ òåì â ÃÊ ÐÔ ïðåäóñìîòðåíà êîíñòðóêöèÿ äîãîâîðà çàéìà, èìåþùàÿ ñõîäñòâî ñ ïðåäñòàâëåííûìè îïåðàöèÿìè. Äëÿ çàêëþ÷åíèÿ òàêîãî äîãîâîðà íàëè÷èÿ áàíêîâñêîé ëèöåíçèè íå òðåáóåòñÿ è ñïåöèàëüíàÿ ïðàâîñïîñîáíîñòü òàêæå íå íóæíà.
Ïî êðåäèòíîìó äîãîâîðó áàíê èëè èíàÿ êðåäèòíàÿ îðãàíèçàöèÿ (êðåäèòîð) îáÿçóþòñÿ ïðåäîñòàâèòü äåíåæíûå ñðåäñòâà (êðåäèò) çàåìùèêó â ðàçìåðå è íà óñëîâèÿõ, ïðåäóñìîòðåííûõ äîãîâîðîì, à çàåìùèê îáÿçóåòñÿ âîçâðàòèòü ïîëó÷åííóþ äåíåæíóþ ñóììó è óïëàòèòü ïðîöåíòû íà íåå. Ê îòíîøåíèÿì ïî êðåäèòíîìó äîãîâîðó ïðèìåíÿþòñÿ ïðàâèëà, îòíîñÿùèåñÿ ê äîãîâîðó çàéìà, åñëè èíîå íå ïðåäóñìîòðåíî ïðàâèëàìè § 2 ãë. 42 ÃÊ ÐÔ è íå âûòåêàåò èç ñóùåñòâà êðåäèòíîãî äîãîâîðà (ñò. 819 ÃÊ ÐÔ).
Ïî äîãîâîðó áàíêîâñêîãî âêëàäà (äåïîçèòà) îäíà ñòîðîíà (áàíê), ïðèíÿâøàÿ ïîñòóïèâøóþ îò äðóãîé ñòîðîíû (âêëàä÷èêà) èëè ïîñòóïèâøóþ äëÿ íåå äåíåæíóþ ñóììó (âêëàä), îáÿçóåòñÿ âîçâðàòèòü ñóììó âêëàäà è âûïëàòèòü ïðîöåíòû íà íåå íà óñëîâèÿõ è â ïîðÿäêå, ïðåäóñìîòðåííûõ äîãîâîðîì (ï. 1 ñò. 834 ÃÊ ÐÔ).
Ïî äîãîâîðó çàéìà îäíà ñòîðîíà (çàèìîäàâåö) ïåðåäàåò â ñîáñòâåííîñòü äðóãîé ñòîðîíå (çàåìùèêó) äåíüãè èëè äðóãèå âåùè, îïðåäåëåííûå ðîäîâûìè ïðèçíàêàìè, à çàåìùèê îáÿçóåòñÿ âîçâðàòèòü çàèìîäàâöó òàêóþ æå ñóììó äåíåã (ñóììó çàéìà) èëè ðàâíîå êîëè÷åñòâî äðóãèõ ïîëó÷åííûõ èì âåùåé òîãî æå ðîäà è êà÷åñòâà (ï. 1 ñò. 807 ÃÊ ÐÔ).
Ïðèâëå÷åíèå äåíåæíûõ ñðåäñòâ âî âêëàäû è âûäà÷ó èõ íà óñëîâèÿõ âîçâðàòíîñòè, ïëàòíîñòè è ñðî÷íîñòè ìîæåò îñóùåñòâëÿòü è îáû÷íûé õîçÿéñòâóþùèé ñóáúåêò ïîñðåäñòâîì êîíñòðóêöèè äîãîâîðà çàéìà, âûñòóïàÿ â ïåðâîì ñëó÷àå çàèìîäàâöåì, à âî âòîðîì — çàåìùèêîì.
Ðàçãðàíè÷åíèå ïðåäñòàâëåííûõ äîãîâîðíûõ êîíñòðóêöèé èìååò âàæíîå ïðàêòè÷åñêîå çíà÷åíèå, ïîñêîëüêó â ñîîòâåòñòâèè ñî ñò. 172 ÓÊ ÐÔ çà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè áåç ëèöåíçèè ïðåäóñìîòðåíà óãîëîâíàÿ îòâåòñòâåííîñòü, êîòîðàÿ íàñòóïàåò ïðè óñëîâèè, åñëè ïðè÷èíåí êðóïíûé óùåðá ãðàæäàíàì èëè ýòà äåÿòåëüíîñòü ñîïðÿæåíà ñ èçâëå÷åíèåì êðóïíîãî äîõîäà.
 ñèëó àáç. 1 ñò. 1 Ôåäåðàëüíîãî çàêîíà îò 02.12.1990 N 395-1 «Î áàíêàõ è áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè» êðåäèòíîé îðãàíèçàöèåé ïðèçíàåòñÿ þðèäè÷åñêîå ëèöî, êîòîðîå äëÿ èçâëå÷åíèÿ ïðèáûëè êàê îñíîâíîé öåëè ñâîåé äåÿòåëüíîñòè íà îñíîâàíèè ðàçðåøåíèÿ Áàíêà Ðîññèè èìååò ïðàâî îñóùåñòâëÿòü áàíêîâñêèå îïåðàöèè. Ñëåäîâàòåëüíî, ïîä áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòüþ íàäëåæèò ïîíèìàòü ñîâîêóïíîñòü áàíêîâñêèõ îïåðàöèé, èìåþùèõ êîíå÷íîé öåëüþ èçâëå÷åíèå ïðèáûëè. Èç âñåãî ïåðå÷íÿ áàíêîâñêèõ îïåðàöèé, ïðåäñòàâëåííîãî â ñò. 5 Çàêîíà N 395-1, ñ êîíñòðóêöèåé äîãîâîðà çàéìà íåêîòîðîå ñõîäñòâî èìåþò òå, êîòîðûå ïîèìåíîâàíû â ï. ï. 1 è 2 äàííîé ñòàòüè, — ïðèâëå÷åíèå äåíåæíûõ ñðåäñòâ ôèçè÷åñêèõ è þðèäè÷åñêèõ ëèö âî âêëàäû, ðàçìåùåíèå èõ â ïîñëåäóþùåì îò ñâîåãî èìåíè è çà ñâîé ñ÷åò.
Èç ñîïîñòàâëåíèÿ ïðåäñòàâëåííûõ äîãîâîðîâ ñëåäóåò, ÷òî êðåäèòíûé äîãîâîð è äîãîâîð áàíêîâñêîãî âêëàäà õàðàêòåðèçóþòñÿ îñîáûì ñóáúåêòíûì ñîñòàâîì â îòëè÷èå îò äîãîâîðà çàéìà. Êðîìå òîãî, ïðåäìåò äîãîâîðà çàéìà øèðå, ÷åì ïðåäìåò äîãîâîðà áàíêîâñêîãî âêëàäà è êðåäèòíîãî äîãîâîðà: ïî íåìó ïîìèìî äåíåæíûõ ñðåäñòâ ìîãóò òàêæå ïåðåäàâàòüñÿ âåùè, îïðåäåëÿåìûå ðîäîâûìè ïðèçíàêàìè.
Äàííûå äîãîâîðû òàêæå îòëè÷àþòñÿ èñõîäÿ èç âèäà ïðàâà íà ïîëó÷àåìûå äåíåæíûå ñóììû. Ïîä áàíêîâñêèì âêëàäîì â ñèëó ï. 1 ñò. 834 ÃÊ ÐÔ ïîíèìàåòñÿ ïðèíÿòèå áàíêîì ïîñòóïèâøèõ îò âêëàä÷èêîâ äåíåæíûõ ñóìì ñ ïîñëåäóþùèì îáÿçàòåëüñòâîì ïî èõ âîçâðàòó è âûïëàòîé ïðîöåíòîâ íà íèõ. Èç àíàëèçà âçàèìîñâÿçàííûõ íîðìàòèâíûõ ïîëîæåíèé ï. 3 ñò. 834, ï. 2 ñò. 845 è ñò. 852 ÃÊ ÐÔ ñëåäóåò, ÷òî ó áàíêà, ïîëó÷èâøåãî îò âêëàä÷èêà äåíåæíûå ñóììû íà îñíîâàíèè ñîîòâåòñòâóþùåãî äîãîâîðà, íå âîçíèêàåò ïðàâà ñîáñòâåííîñòè íà ýòè ñóììû â îòëè÷èå îò äîãîâîðà çàéìà, ïî êîòîðîìó äåíåæíûå ñðåäñòâà èëè èíûå âåùè, îïðåäåëÿåìûå ðîäîâûìè ïðèçíàêàìè, îò÷óæäàþòñÿ â ñîáñòâåííîñòü.
Î òîì, ÷òî ó áàíêà íà ïðèâëå÷åííûå äåíåæíûå ñðåäñòâà íå âîçíèêàåò ïðàâà ñîáñòâåííîñòè, ñâèäåòåëüñòâóåò, â ÷àñòíîñòè, òî, ÷òî ðàçìåùàåò îí èõ â äàëüíåéøåì íå êàê ñâîè ñîáñòâåííûå îò ñâîåãî èìåíè (ò.å. ñàìè ïî ñåáå îíè åãî ñîáñòâåííîñòüþ íå ÿâëÿþòñÿ), â òî âðåìÿ êàê äåíåæíûå ñóììû ïî äîãîâîðó çàéìà îò÷óæäàþòñÿ â ñîáñòâåííîñòü.
Âûäà÷à è ïîëó÷åíèå çàéìîâ èñõîäÿ èç ñîäåðæàíèÿ ñò. 5 Çàêîíà N 395-1 íå ÿâëÿþòñÿ íè áàíêîâñêîé îïåðàöèåé, íè áàíêîâñêîé ñäåëêîé, ñëåäîâàòåëüíî, ê áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè îíè îòíåñåíû áûòü íå ìîãóò.
Îáîçíà÷åííûå îòëè÷èÿ, õîòÿ è ÿâëÿþùèåñÿ ñóùåñòâåííûìè, âñå æå ñëåäóåò ïðèçíàòü ÿâíî íåäîñòàòî÷íûìè äëÿ ïðîâåäåíèÿ ÷åòêîé ãðàíè ìåæäó ðàññìàòðèâàåìûìè äîãîâîðíûìè ìîäåëÿìè.
Ñðàâíèòåëüíî ïðîñòî îáñòîèò äåëî â ñèòóàöèè, êîãäà äåÿòåëüíîñòü, îñóùåñòâëÿåìàÿ õîçÿéñòâóþùèì ñóáúåêòîì, ÿâíî àíàëîãè÷íà áàíêîâñêîé. Òàê, ïî îäíîìó äåëó ÔÀÑ Óðàëüñêîãî îêðóãà óêàçàë, ÷òî äåÿòåëüíîñòü êîììåð÷åñêîé îðãàíèçàöèè, íå èìåþùåé áàíêîâñêîé ëèöåíçèè, ïî âûïóñêó ñîáñòâåííûõ âåêñåëåé íå ïîä êîíêðåòíûå õîçÿéñòâåííûå ñäåëêè, à ñ öåëüþ ïðèâëå÷åíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ íà óñëîâèÿõ ïëàòíîñòè, âîçâðàòíîñòè è ñðî÷íîñòè íåîïðåäåëåííîãî êðóãà ëèö ñ öåëüþ èõ äàëüíåéøåãî ðàçìåùåíèÿ ïî äîãîâîðàì çàéìà îò ñâîåãî èìåíè è çà ñâîé ñ÷åò ïî ñâîåìó ñîäåðæàíèþ è ïðàâîâîé ïðèðîäå ñîîòâåòñòâóåò îòíîøåíèÿì, âîçíèêàþùèì èç äîãîâîðà áàíêîâñêîãî âêëàäà, ïîýòîìó â îáÿçàòåëüíîì ïîðÿäêå òðåáóåòñÿ åå ëèöåíçèðîâàíèå. Äîïîëíèòåëüíî äàííûé ñóä îòìåòèë, ÷òî â êàæäîì êîíêðåòíîì ñëó÷àå íåîáõîäèìî âûÿñíÿòü, ÿâëÿåòñÿ ëè îñóùåñòâëÿåìàÿ äåÿòåëüíîñòü, íîñÿùàÿ õàðàêòåð áàíêîâñêîé, ïðåâàëèðóþùåé ëèáî îðãàíèçàöèÿ ïîìèìî íåå çàíèìàåòñÿ èíûìè âèäàìè äåÿòåëüíîñòè (Ïîñòàíîâëåíèå ÔÀÑ Óðàëüñêîãî îêðóãà îò 04.08.2003 N Ô09-2036/03-ÃÊ).
Ñîâåðøåííî èíûì îáðàçîì âûãëÿäèò äåëî ïî âîïðîñó ñîîòíîøåíèÿ âûäà÷è çàéìîâ è áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè, ãäå ðàçëè÷èÿ íå òàê ÿâíû.
Òàê, â ï. 4 Èíôîðìàöèîííîãî ïèñüìà ÂÀÑ ÐÔ îò 10.08.1994 N Ñ1-7/ÎÏ-555 «Îá îòäåëüíûõ ðåêîìåíäàöèÿõ, ïðèíÿòûõ íà ñîâåùàíèÿõ ïî ñóäåáíî-àðáèòðàæíîé ïðàêòèêå» òàêæå îòìå÷åíî, ÷òî ïîäîáíóþ äåÿòåëüíîñòü ìîãóò îñóùåñòâëÿòü è îáû÷íûå õîçÿéñòâóþùèå ñóáúåêòû ïðè óñëîâèè, ÷òî îíà íå íîñèò ñèñòåìàòè÷åñêîãî õàðàêòåðà.
Äàííóþ ïîçèöèþ â íàñòîÿùåå âðåìÿ ðàçäåëÿþò è íåêîòîðûå îêðóæíûå ñóäû (Ïîñòàíîâëåíèÿ ÔÀÑ Ïîâîëæñêîãî îêðóãà îò 24.12.2010 ïî äåëó N À12-2852/2010, ÔÀÑ Óðàëüñêîãî îêðóãà îò 08.12.2010 N Ô09-7808/10-Ñ5 ïî äåëó N À60-46243/2009-Ñ2, îò 08.12.2010 N Ô09-7833/10-Ñ5 ïî äåëó N À60-46126/2009-Ñ2 è îò 11.10.2010 N Ô09-7797/10-Ñ5 ïî äåëó N À60-46032/2009-Ñ2), êîòîðûå îòìå÷àþò, ÷òî äåéñòâóþùåå çàêîíîäàòåëüñòâî Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè íå ïðåäóñìàòðèâàåò íåîáõîäèìîñòè ïîëó÷åíèÿ ëèöåíçèè íà îñóùåñòâëåíèå äåÿòåëüíîñòè ïî ïðåäîñòàâëåíèþ çàéìîâ. Êðóã ëèö, îáëàäàþùèõ ïðàâîì ïðåäîñòàâëåíèÿ çàåìíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ, çàêîíîäàòåëüíî íå îãðàíè÷åí. Êðîìå òîãî, äåÿòåëüíîñòü îðãàíèçàöèè ïî âûäà÷å çàéìîâ íå ìîæåò áûòü ïðèçíàíà áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòüþ òîëüêî íà îñíîâàíèè óñòàíîâëåíèÿ ôàêòà ïðåäîñòàâëåíèÿ òàêîé îðãàíèçàöèåé çàåìíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ èíûì ëèöàì ñ ïîëó÷åíèåì ïðè ýòîì ïðîöåíòîâ çà ïîëüçîâàíèå çàéìîì. Áàíêîâñêàÿ äåÿòåëüíîñòü, äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ êîòîðîé òðåáóåòñÿ ïîëó÷åíèå ñïåöèàëüíîé ëèöåíçèè, íå îãðàíè÷èâàåòñÿ òîëüêî âûäà÷åé çàåìíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ.  ïðîòèâíîì ñëó÷àå çàïðåò âçàèìíîãî ïðåäîñòàâëåíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ âçàåì þðèäè÷åñêèìè ëèöàìè â óñëîâèÿõ ñâîáîäû äîãîâîðà (ñò. 421 ÃÊ ÐÔ) äåëàåò íåâîçìîæíûì òàêóþ ñâîáîäó, èñêëþ÷àåò ïîëó÷åíèå ïðèáûëè, ÿâëÿþùåéñÿ îñíîâíîé öåëüþ äåÿòåëüíîñòè êîììåð÷åñêîé îðãàíèçàöèè (ï. 1 ñò. 50 ÃÊ ÐÔ).
Ë.Ã. Åôèìîâà â ñòàòüå «Íåêîòîðûå ïðîáëåìû ñîâåðøåíñòâîâàíèÿ êàòåãîðèè «áàíêîâñêàÿ îïåðàöèÿ» â ðîññèéñêîì ïðàâå», îïóáëèêîâàííîé â æóðíàëå «Çàêîíû Ðîññèè: îïûò, àíàëèç, ïðàêòèêà» (2008, N 10), ïîëàãàåò, ÷òî þðèäè÷åñêîå ëèöî — íåáàíêîâñêàÿ îðãàíèçàöèÿ íå ìîæåò ðàçìåùàòü â êà÷åñòâå çàéìîâ ïðèâëå÷åííûå ñðåäñòâà, ïîñêîëüêó ýòî ïðàâî ìîíîïîëüíî ïðèíàäëåæèò áàíêàì: «Åñëè íåáàíêîâñêàÿ îðãàíèçàöèÿ ñîáèðàåòñÿ ñèñòåìàòè÷åñêè ïðåäîñòàâëÿòü çàéìû…, òî äëÿ ýòîãî ñëó÷àÿ â çàêîíîäàòåëüñòâå ñïåöèàëüíîãî çàïðåòà íåò. Îäíàêî ñèñòåìàòè÷åñêîå îñóùåñòâëåíèå äåÿòåëüíîñòè ìîæåò âûçûâàòü ïîñòîÿííûå íàðåêàíèÿ ñî ñòîðîíû ðàçëè÷íûõ êîíòðîëèðóþùèõ îðãàíîâ, ó÷èòûâàÿ, ÷òî ðàçíèöà ìåæäó êðåäèòíûì äîãîâîðîì è äîãîâîðîì çàéìà íåñóùåñòâåííà, à ýêîíîìè÷åñêàÿ ïðèðîäà è òîãî è äðóãîãî äîãîâîðà îäèíàêîâà».
Ôåäåðàëüíûé çàêîí îò 02.07.2010 N 151-ÔÇ «Î ìèêðîôèíàíñîâîé äåÿòåëüíîñòè è ìèêðîôèíàíñîâûõ îðãàíèçàöèÿõ» èìååò ïðèíöèïèàëüíîå çíà÷åíèå â ñâåòå ðàññìàòðèâàåìîãî âîïðîñà î âîçìîæíîñòè îñóùåñòâëåíèÿ êîììåð÷åñêèìè îðãàíèçàöèÿìè, íå èìåþùèìè ñòàòóñà êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè, â êà÷åñòâå îäíîãî èç îñíîâíûõ âèäîâ ñâîåé äåÿòåëüíîñòè ïðèâëå÷åíèÿ çàéìîâ è èõ ïîñëåäóþùåé âûäà÷è ìåæäó õîçÿéñòâóþùèìè ñóáúåêòàìè.
 ñîîòâåòñòâèè ñ Çàêîíîì N 151-ÔÇ è êîììåð÷åñêèå, è äàæå íåêîììåð÷åñêèå îðãàíèçàöèè, çà èñêëþ÷åíèåì áþäæåòíûõ ó÷ðåæäåíèé, ìîãóò çàíèìàòüñÿ ïðèâëå÷åíèåì çàéìîâ è èõ âûäà÷åé áåç êàêèõ-ëèáî îãðàíè÷åíèé â ðàìêàõ ëèìèòà â ðàçìåðå 1 ìëí ðóá., âêëþ÷àÿ âñå ïðîöåíòû çà ïîëüçîâàíèå ñóììîé çàéìà íà âåñü ïåðèîä åãî ïðåäîñòàâëåíèÿ (òàê íàçûâàåìûå ìèêðîçàéìû), ïðè âûïîëíåíèè â ñîâîêóïíîñòè ñëåäóþùèõ óñëîâèé:
- âêëþ÷åíèå ñâåäåíèé î òàêîé îðãàíèçàöèè â ãîñóäàðñòâåííûé ðååñòð;
- íàëè÷èå ó íåå ëîêàëüíûõ ïðàâèë ïî îñóùåñòâëåíèþ ìèêðîôèíàíñîâîé äåÿòåëüíîñòè, óòâåðæäåííûõ èñïîëíèòåëüíûì îðãàíîì, èõ ðàçìåùåíèå â ñåòè Èíòåðíåò è â ëþáîì äîñòóïíîì ìåñòå;
- îáÿçàííîñòü ïðåäîñòàâëåíèÿ â áþðî êðåäèòíûõ èñòîðèé èíôîðìàöèè ïî ñâîèì çàåìùèêàì;
- ñîáëþäåíèå òàéíû îïåðàöèé ñâîèõ çàåìùèêîâ;
- ðàñêðûòèå èíôîðìàöèè íåîãðàíè÷åííîìó êðóãó ëèö î ëèöàõ, îêàçûâàþùèõ ñóùåñòâåííîå (ïðÿìîå èëè êîñâåííîå) âëèÿíèå íà ðåøåíèÿ, ïðèíèìàåìûå îðãàíàìè óïðàâëåíèÿ ìèêðîôèíàíñîâîé îðãàíèçàöèè;
- ñîáëþäåíèå íîðìàòèâîâ äîñòàòî÷íîñòè ñîáñòâåííûõ ñðåäñòâ.
Ìèêðîôèíàíñîâàÿ îðãàíèçàöèÿ íå âïðàâå ïðèâëåêàòü äåíåæíûå ñðåäñòâà ôèçè÷åñêèõ ëèö, çà èñêëþ÷åíèåì òàêèõ, êîòîðûå ïðåäîñòàâëÿþò äåíåæíûå ñðåäñòâà â ñóììå 1,5 ìëí ðóá. èëè áîëåå ïî îäíîìó äîãîâîðó çàéìà ñ îäíèì çàèìîäàâöåì, çà èñêëþ÷åíèåì ñâîèõ ó÷ðåäèòåëåé, ó÷àñòíèêîâ è àêöèîíåðîâ, íå âïðàâå âûñòóïàòü ïîðó÷èòåëåì ïî îáÿçàòåëüñòâàì òàêèõ ëèö, ñîâåðøàòü áåç ïðåäâàðèòåëüíîãî îäîáðåíèÿ âûñøåãî îðãàíà óïðàâëåíèÿ ñäåëêè, íàïðàâëåííûå íà îò÷óæäåíèå èëè âîçíèêíîâåíèå âîçìîæíîñòè îò÷óæäåíèÿ èìóùåñòâà íà 10 è áîëåå ïðîöåíòîâ îò áàëàíñîâîé ñòîèìîñòè àêòèâîâ ìèêðîôèíàíñîâîé îðãàíèçàöèè, âûäàâàòü çàéìû â èíîñòðàííîé âàëþòå, â îäíîñòîðîííåì ïîðÿäêå èçìåíÿòü ïðîöåíòíûå ñòàâêè è ïîðÿäîê èõ îïðåäåëåíèÿ, ñðîêè ïðåäîñòàâëåíèÿ ïî äîãîâîðàì î ïðåäîñòàâëåíèÿ ìèêðîçàéìîâ, îñóùåñòâëÿòü äåÿòåëüíîñòü íà ðûíêå öåííûõ áóìàã, ïðèìåíÿòü ê çàåìùèêàì — ôèçè÷åñêèì ëèöàì, â òîì ÷èñëå ÿâëÿþùèìñÿ èíäèâèäóàëüíûìè ïðåäïðèíèìàòåëÿìè, øòðàôíûå ñàíêöèè çà äîñðî÷íûé ïîëíûé èëè ÷àñòè÷íûé âîçâðàò ìèêðîçàéìîâ.
Ê ÷èñëó áåçóñëîâíûõ íåäîñòàòêîâ ïðàâîâîãî ðåæèìà ôóíêöèîíèðîâàíèÿ ìèêðîôèíàíñîâûõ îðãàíèçàöèé íàäëåæèò îòíåñòè ñëåäóþùèå:
- ñóììà çàéìà ïî êàæäîìó äîãîâîðó ñ çàåìùèêîì íå ìîæåò ïðåâûøàòü 1 ìëí ðóá., ïðè÷åì â íåå âõîäÿò íå òîëüêî ïåðåäàííûå èçíà÷àëüíî äåíåæíûå ñðåäñòâà â ñîáñòâåííîñòü çàåìùèêà, íî òàêæå è íà÷èñëåííûå íà íåå ïðîöåíòû çà ïîëüçîâàíèå åþ. Íà÷èñëåííàÿ íåóñòîéêà â Çàêîíå N 151-ÔÇ íå ïîèìåíîâàíà, ïîýòîìó îíà óêàçàííûì ëèìèòîì íå îõâàòûâàåòñÿ è ìîæåò ïðèìåíÿòüñÿ áåç îãðàíè÷åíèé;
- ñâîþ äåÿòåëüíîñòü ïî âûäà÷å ìèêðîçàéìîâ ìèêðîôèíàíñîâûå îðãàíèçàöèè îñóùåñòâëÿþò íà óñëîâèÿõ ïóáëè÷íîãî äîãîâîðà, èíûìè ñëîâàìè, îíè îáÿçàíû âûäàâàòü ìèêðîçàéìû êàæäîìó, êòî ê íèì îáðàòèòñÿ, è íå âïðàâå óñòàíàâëèâàòü êàêèå-ëèáî ïðåèìóùåñòâà èëè îãðàíè÷åíèÿ ïî ñóáúåêòíîìó ñîñòàâó çàåìùèêîâ, çà èñêëþ÷åíèåì ïðåèìóùåñòâ â îòíîøåíèè ëèö, ïîëüçóþùèõñÿ â ñîîòâåòñòâèè ñ çàêîíîäàòåëüñòâîì ïîâûøåííîé çàùèòîé ñî ñòîðîíû ãîñóäàðñòâà;
- îáÿçàòåëüíîñòü ðàçìåùåíèÿ èíôîðìàöèè â ñåòè Èíòåðíåò, ÷òî ñîçäàåò îáðåìåíèòåëüíûå óñëîâèÿ, âûçâàííûå îáÿçàííîñòüþ ïðåäîñòàâëÿòü ìèêðîçàéìû âñåì ïðè ïðî÷èõ ðàâíûõ óñëîâèÿõ.  ñëó÷àå äîêàçàííîãî îòêàçà â ïðåäîñòàâëåíèè ìèêðîôèíàíñîâàÿ îðãàíèçàöèÿ ìîæåò áûòü ïîíóæäåíà â ñóäåáíîì ïîðÿäêå ê çàêëþ÷åíèþ äîãîâîðà î ïðåäîñòàâëåíèè ìèêðîçàéìà, ïîñêîëüêó äëÿ íåå çàêëþ÷åíèå äîãîâîðà ÿâëÿåòñÿ îáÿçàòåëüíûì.
Ñîâåðøåííûå ìèêðîôèíàíñîâîé îðãàíèçàöèåé êðóïíûå ñäåëêè áåç èõ ïðåäâàðèòåëüíîãî îäîáðåíèÿ ÿâëÿþòñÿ íå îñïîðèìûìè, à íè÷òîæíûìè, ò.å. ñðîê äàâíîñòè ïî íèì ñîñòàâëÿåò òðè ãîäà, îíè ïðèçíàþòñÿ íåäåéñòâèòåëüíûìè ñ ìîìåíòà èõ ñîâåðøåíèÿ äàæå â îòñóòñòâèå ïðèçíàíèÿ èõ òàêîâûìè ñóäîì.
Òàêèì îáðàçîì, ìèêðîôèíàíñîâûå îðãàíèçàöèè âïðàâå áåñïðåïÿòñòâåííî âûäàâàòü çàéìû â ðàìêàõ óñòàíîâëåííîãî ëèìèòà ïðè ñîáëþäåíèè òðåáîâàíèé çàêîíîäàòåëüñòâà Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè. Ñëåäóåò îòìåòèòü, ÷òî Çàêîí N 151-ÔÇ íå óñòàíàâëèâàåò çàïðåòà, êàê è èíûå çàêîíîäàòåëüíûå àêòû Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè, íà âûäà÷ó çàéìîâ èíûìè õîçÿéñòâóþùèìè ñóáúåêòàìè, à òàêæå ïîëó÷åíèå èìè çàéìîâ. Èíûìè ñëîâàìè, â íàñòîÿùåå âðåìÿ íàðÿäó ñ êðåäèòíûìè îðãàíèçàöèÿìè íà ñèñòåìàòè÷åñêîé îñíîâå ïîëó÷èëè ïðàâî äàâàòü äåíüãè âçàéìû è ïðèâëåêàòü èõ è ìèêðîôèíàíñîâûå îðãàíèçàöèè, íî âîïðîñ î äîïóñòèìîñòè òàêîé äåÿòåëüíîñòè äëÿ âñåõ îñòàëüíûõ õîçÿéñòâóþùèõ ñóáúåêòîâ òàê è íå ðàçðåøåí.
Òàêèì îáðàçîì, ñëåäóåò ïðèçíàòü, ÷òî äåéñòâóþùèì çàêîíîäàòåëüñòâîì Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè íå óñòàíîâëåí çàïðåò íà çàêëþ÷åíèå äîãîâîðîâ çàéìà îáû÷íûìè õîçÿéñòâóþùèìè ñóáúåêòàìè; îíè âïðàâå çàíèìàòüñÿ òàêîé äåÿòåëüíîñòüþ, êîòîðàÿ íå ÿâëÿåòñÿ áàíêîâñêîé. Âìåñòå ñ òåì òàêàÿ äåÿòåëüíîñòü äëÿ õîçÿéñòâóþùèõ ñóáúåêòîâ íå äîëæíà áûòü åäèíñòâåííîé, è íàðÿäó ñ íåé îíè, íå ôîðìàëüíî óêàçàâ â óñòàâå, à ôàêòè÷åñêè äîëæíû çàíèìàòüñÿ è äðóãèìè âèäàìè õîçÿéñòâåííîé äåÿòåëüíîñòè. Áîëåå òîãî, âûäà÷à è ïîëó÷åíèå çàéìîâ äëÿ íèõ íå äîëæíû áûòü îñíîâíûìè âèäàìè äåÿòåëüíîñòè è èõ îíè íå ìîãóò îñóùåñòâëÿòü ñèñòåìàòè÷åñêè. Ê ñîæàëåíèþ, äàííûé òåðìèí íîñèò îöåíî÷íûé õàðàêòåð è â êàæäîì êîíêðåòíîì ñëó÷àå áóäåò îïðåäåëÿòüñÿ ïðàâîïðèìåíèòåëüíûìè îðãàíàìè ñ ó÷åòîì âñåõ ôàêòè÷åñêèõ îáñòîÿòåëüñòâ.
À.Áû÷êîâ
Íà÷àëüíèê þðèäè÷åñêîãî îòäåëà
ÇÀÎ «ÒÃÊ «Ñàëþò»
Источник
«Áóõãàëòåðñêèé ó÷åò», 2015, N 3
Âûäà÷à çàéìîâ ïîä ïðîöåíò — îäèí èç òðàäèöèîííûõ ñïîñîáîâ çàðàáîòêà. Ïðåäîñòàâëåíèåì äåíåã âçàéìû çàíèìàþòñÿ íå òîëüêî áàíêè, íî è êðåäèòíûå êîîïåðàòèâû, ìèêðîôèíàíñîâûå îðãàíèçàöèè. Ðàññìîòðèì, â êàêèõ ñëó÷àÿõ âûäà÷à çàéìîâ ïðèðàâíèâàåòñÿ ê íåçàêîííîé áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè.
Âûäà÷ó êðåäèòîâ ìîãóò îñóùåñòâëÿòü ëèøü êðåäèòíûå îðãàíèçàöèè íà îñíîâàíèè ëèöåíçèè, âûäàííîé èì Áàíêîì Ðîññèè. Ê íèì ïðåäúÿâëÿþòñÿ ïîâûøåííûå òðåáîâàíèÿ ñðàâíèòåëüíî ñ îñòàëüíûìè ó÷àñòíèêàìè ãðàæäàíñêîãî îáîðîòà, ïîýòîìó îíè íàäåëåíû ìîíîïîëüíûì ïðàâîì íà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè. Âìåñòå ñ òåì ïðåäóñìîòðåííûé Ãðàæäàíñêèì êîäåêñîì ÐÔ äîãîâîð çàéìà èìååò íåìàëî ñõîäñòâ ñ äîãîâîðîì êðåäèòà. Äëÿ çàêëþ÷åíèÿ òàêîãî äîãîâîðà áàíêîâñêîé ëèöåíçèè íå òðåáóåòñÿ, ñïåöèàëüíàÿ ïðàâîñïîñîáíîñòü òàêæå íå íóæíà.  çàêîíå íåò çàïðåòà íà îñóùåñòâëåíèå îáû÷íûìè ïðåäïðèíèìàòåëÿìè òàêîãî âèäà êîììåð÷åñêîé äåÿòåëüíîñòè, êàê âûäà÷à çàéìîâ ïîä ïðîöåíò.
Ðàçãðàíè÷åíèå äîãîâîðîâ êðåäèòà è äîãîâîðîâ çàéìà èìååò âàæíîå ïðàêòè÷åñêîå çíà÷åíèå, ïîñêîëüêó çà îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè áåç ëèöåíçèè ñò. 172 ÓÊ ÐÔ ïðåäóñìîòðåíà óãîëîâíàÿ îòâåòñòâåííîñòü. Îíà íàñòóïàåò, åñëè ïðè÷èíåí êðóïíûé óùåðá ãðàæäàíàì èëè ñàìà äåÿòåëüíîñòü ñîïðÿæåíà ñ èçâëå÷åíèåì êðóïíîãî äîõîäà.
 îòëè÷èå îò äîãîâîðà çàéìà êðåäèòíûé äîãîâîð è äîãîâîð áàíêîâñêîãî âêëàäà õàðàêòåðèçóåòñÿ îñîáûì ñóáúåêòíûì ñîñòàâîì. Êðîìå òîãî, ïðåäìåò äîãîâîðà çàéìà øèðå, ÷åì ïðåäìåò êðåäèòíîãî äîãîâîðà: ïî íåìó ïîìèìî äåíåæíûõ ñðåäñòâ ìîãóò òàêæå ïåðåäàâàòüñÿ âåùè, îïðåäåëÿåìûå ðîäîâûìè ïðèçíàêàìè.
Âûäà÷à çàéìîâ èñõîäÿ èç ñò. 5 Çàêîíà î áàíêàõ è áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè íå ÿâëÿåòñÿ íè áàíêîâñêîé îïåðàöèåé, íè áàíêîâñêîé ñäåëêîé, ñëåäîâàòåëüíî, ê áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè òàêèå îïåðàöèè íå îòíîñÿòñÿ.
Îáîçíà÷åííûå îòëè÷èÿ âåñüìà ñóùåñòâåííû. Îäíàêî ñëåäóåò ïðèçíàòü, ÷òî èõ íåäîñòàòî÷íî äëÿ ïðîâåäåíèÿ ÷åòêîé ãðàíè ìåæäó ðàññìàòðèâàåìûìè äîãîâîðíûìè ìîäåëÿìè.
Âñå ñðàâíèòåëüíî î÷åâèäíî â ñèòóàöèè, êîãäà äåÿòåëüíîñòü, îñóùåñòâëÿåìàÿ õîçÿéñòâóþùèì ñóáúåêòîì, ÿâíî àíàëîãè÷íà áàíêîâñêîé.  êà÷åñòâå ïðèìåðà ìîæíî ïðèâåñòè ñëó÷àé èç ñóäåáíîé ïðàêòèêè ÔÀÑ Óðàëüñêîãî îêðóãà. Ñóä ñ÷åë, ÷òî äåÿòåëüíîñòü êîììåð÷åñêîé îðãàíèçàöèè, íå èìåþùåé áàíêîâñêîé ëèöåíçèè, ïî âûïóñêó ñîáñòâåííûõ âåêñåëåé íå ïîä êîíêðåòíûå õîçÿéñòâåííûå ñäåëêè, à ñ öåëüþ ïðèâëå÷åíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ íà óñëîâèÿõ ïëàòíîñòè, âîçâðàòíîñòè è ñðî÷íîñòè íåîïðåäåëåííîãî êðóãà ëèö ñ öåëüþ èõ äàëüíåéøåãî ðàçìåùåíèÿ ïî äîãîâîðàì çàéìà îò ñâîåãî èìåíè è çà ñâîé ñ÷åò ïî ñâîåìó ñîäåðæàíèþ è ïðàâîâîé ïðèðîäå ñîîòâåòñòâóåò îòíîøåíèÿì, âîçíèêàþùèì èç äîãîâîðà áàíêîâñêîãî âêëàäà, ïîýòîìó â îáÿçàòåëüíîì ïîðÿäêå òðåáóåòñÿ åå ëèöåíçèðîâàíèå.
Ïðàâäà, îêðóæíîé ñóä îòìåòèë, ÷òî â êàæäîì êîíêðåòíîì ñëó÷àå íåîáõîäèìî âûÿñíÿòü, ÿâëÿåòñÿ ëè îñóùåñòâëÿåìàÿ äåÿòåëüíîñòü, íîñÿùàÿ õàðàêòåð áàíêîâñêîé, ïðåâàëèðóþùåé, ëèáî îðãàíèçàöèÿ ïîìèìî íåå çàíèìàåòñÿ èíûìè âèäàìè äåÿòåëüíîñòè (Ïîñòàíîâëåíèå îò 04.08.2003 ïî äåëó N Ô09-2036/03-ÃÊ).
ÂÀÑ ÐÔ â ï. 4 Èíôîðìàöèîííîãî ïèñüìà îò 10.08.1994 N Ñ1-7/ÎÏ-555 óêàçàë, ÷òî âûäà÷ó çàéìîâ ìîãóò îñóùåñòâëÿòü è îáû÷íûå õîçÿéñòâóþùèå ñóáúåêòû ïðè óñëîâèè, ÷òî îíà íå íîñèò ñèñòåìàòè÷åñêîãî õàðàêòåðà. Äàííóþ ïîçèöèþ â íàñòîÿùåå âðåìÿ ðàçäåëÿþò îêðóæíûå àðáèòðàæíûå ñóäû. Îíè êîíñòàòèðóþò, ÷òî äåéñòâóþùåå çàêîíîäàòåëüñòâî íå ïðåäóñìàòðèâàåò íåîáõîäèìîñòè ïîëó÷åíèÿ ëèöåíçèè íà îñóùåñòâëåíèå äåÿòåëüíîñòè ïî ïðåäîñòàâëåíèþ çàéìîâ. Êðóã ëèö, îáëàäàþùèõ ïðàâîì ïðåäîñòàâëåíèÿ çàåìíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ, çàêîíîäàòåëüíî íå îãðàíè÷åí. Êðîìå òîãî, äåÿòåëüíîñòü îðãàíèçàöèè ïî âûäà÷å çàéìîâ íå ìîæåò áûòü ïðèçíàíà áàíêîâñêîé ëèøü íà îñíîâàíèè ôàêòà ïðåäîñòàâëåíèÿ åþ çàåìíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ èíûì ëèöàì ñ ïîëó÷åíèåì ïðè ýòîì ïðîöåíòîâ çà ïîëüçîâàíèå çàéìîì.
Çàïðåò âçàèìíîãî ïðåäîñòàâëåíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ âçàåì þðèäè÷åñêèìè ëèöàìè â óñëîâèÿõ ñâîáîäû äîãîâîðà (ñò. 421 ÃÊ ÐÔ) ñäåëàë áû íåâîçìîæíûì òàêóþ ñâîáîäó, îí èñêëþ÷àåò ïîëó÷åíèå ïðèáûëè, ÿâëÿþùåéñÿ îñíîâíîé öåëüþ äåÿòåëüíîñòè êîììåð÷åñêîé îðãàíèçàöèè (Ïîñòàíîâëåíèÿ ÔÀÑ Ïîâîëæñêîãî îêðóãà îò 24.12.2010 ïî äåëó N À12-2852/2010, ÔÀÑ Óðàëüñêîãî îêðóãà îò 08.12.2010 N Ô09-7808/10-Ñ5 è îò 11.10.2010 N Ô09-7797/10-Ñ5).
Íàïîìíèì, ÷òî 02.07.2010 áûë ïðèíÿò Ôåäåðàëüíûé çàêîí N 151-ÔÇ «Î ìèêðîôèíàíñîâîé äåÿòåëüíîñòè è ìèêðîôèíàíñîâûõ îðãàíèçàöèÿõ», èìåþùèé âàæíîå çíà÷åíèå äëÿ ðàçâèòèÿ ãðàæäàíñêîãî îáîðîòà.  íåì ãîâîðèòñÿ î âîçìîæíîñòè îñóùåñòâëåíèÿ êîììåð÷åñêèìè îðãàíèçàöèÿìè, íå èìåþùèìè ñòàòóñà êðåäèòíîé îðãàíèçàöèè, â êà÷åñòâå îäíîãî èç îñíîâíûõ âèäîâ ñâîåé äåÿòåëüíîñòè ïðèâëå÷åíèå çàéìîâ è èõ ïîñëåäóþùóþ âûäà÷ó.
Âîâëå÷åíèå â ñôåðó ðîçíè÷íîãî êðåäèòîâàíèÿ íîâûõ «èãðîêîâ» — ìèêðîôèíàíñîâûõ îðãàíèçàöèé áûëî ïðèçâàíî ñäåëàòü êðåäèòíûå ïðîäóêòû äëÿ íàñåëåíèÿ, ìàëûõ è ñðåäíèõ ïðåäïðèÿòèé áîëåå äîñòóïíûìè, óïðîñòèòü ïðîöåäóðû èõ ïðåäîñòàâëåíèÿ, ïîâûñèòü êîíêóðåíöèþ íà ðûíêå êðåäèòîâàíèÿ. Êîììåð÷åñêèå è äàæå íåêîììåð÷åñêèå îðãàíèçàöèè (çà èñêëþ÷åíèåì áþäæåòíûõ ó÷ðåæäåíèé) ïîëó÷èëè ïðàâî çàíèìàòüñÿ ïðèâëå÷åíèåì çàéìîâ è èõ âûäà÷åé áåç êàêèõ-ëèáî îãðàíè÷åíèé â ðàìêàõ ëèìèòà — 1 000 000 ðóá., âêëþ÷àÿ âñå ïðîöåíòû çà ïîëüçîâàíèå ñóììîé çàéìà íà âåñü ïåðèîä åãî ïðåäîñòàâëåíèÿ (ìèêðîçàéìû) ïðè âûïîëíåíèè ðÿäà óñëîâèé. Îäíàêî ïîëîæåíèÿ äàííîãî Çàêîíà, ðàâíî êàê è íîðìû èíûõ çàêîíîäàòåëüíûõ àêòîâ, íå èñêëþ÷èëè âîçìîæíîñòè âûäà÷è çàéìîâ îáû÷íûìè êîìïàíèÿìè áåç ðåãèñòðàöèè â êà÷åñòâå ìèêðîôèíàíñîâîé îðãàíèçàöèè. Îá ýòîì, â ÷àñòíîñòè, ñâèäåòåëüñòâóåò ñëîæèâøàÿñÿ ñóäåáíàÿ ïðàêòèêà.
Òàê, ÔÀÑ Óðàëüñêîãî îêðóãà íà îñíîâå ñèñòåìíîãî àíàëèçà ñò. 49, ï. 1 ñò. 809, ï. 1 ñò. 810, ï. 1 ñò. 819 ÃÊ ÐÔ ïîä÷åðêíóë, ÷òî äåéñòâóþùåå çàêîíîäàòåëüñòâî íå ïðåäóñìàòðèâàåò íåîáõîäèìîñòè ïîëó÷åíèÿ îðãàíèçàöèåé ëèöåíçèè ïðè îñóùåñòâëåíèè äåÿòåëüíîñòè ïî ïðåäîñòàâëåíèþ çàéìîâ. Êðóã ëèö, îáëàäàþùèõ ïðàâîì ïðåäîñòàâëåíèÿ çàåìíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ, çàêîíîäàòåëüíî íå îãðàíè÷åí, à äåÿòåëüíîñòü, ñâÿçàííàÿ ñ âûäà÷åé çàéìà, íå ìîæåò áûòü ïðèçíàíà áàíêîâñêîé èñêëþ÷èòåëüíî íà îñíîâàíèè ôàêòà ïðåäîñòàâëåíèÿ çàåìíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ ñ ïîëó÷åíèåì ïðè ýòîì ïðîöåíòîâ çà ïîëüçîâàíèå çàéìîì (Ïîñòàíîâëåíèå îò 08.02.2011 N Ô09-9382/10-Ñ5).
Äëÿ êâàëèôèêàöèè äåéñòâèé çàèìîäàâöà êàê íåçàêîííîé áàíêîâñêîé äåÿòåëüíîñòè íåîáõîäèìî îñóùåñòâëåíèå èì íå òîëüêî îïåðàöèè îäíîãî òèïà, à öåëîãî êîìïëåêñà îïåðàöèé, íà ïðîâåäåíèå êîòîðûõ òðåáóåòñÿ íàëè÷èå ëèöåíçèè. Êðîìå òîãî, âûäà÷à çàéìà â Çàêîíå N 151-ÔÇ íå ïîèìåíîâàíà êàê îïåðàöèÿ, òðåáóþùàÿ îáÿçàòåëüíîãî íàëè÷èÿ ëèöåíçèè, â îòëè÷èå îò òàêèõ îïåðàöèé, êàê, ê ïðèìåðó, èíêàññàöèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ èëè ïðèâëå÷åíèå äåíåã âî âêëàäû îò ãðàæäàí è îðãàíèçàöèé.
Èòàê, ìû âûÿñíèëè, ÷òî äåéñòâóþùèì çàêîíîäàòåëüñòâîì íå óñòàíîâëåíî çàïðåòà íà çàêëþ÷åíèå äîãîâîðîâ çàéìà îáû÷íûìè õîçÿéñòâóþùèìè ñóáúåêòàìè. Îíè âïðàâå çàíèìàòüñÿ äåÿòåëüíîñòüþ, êîòîðàÿ íå ÿâëÿåòñÿ áàíêîâñêîé. Âìåñòå ñ òåì òàêàÿ äåÿòåëüíîñòü äëÿ õîçÿéñòâóþùèõ ñóáúåêòîâ íå äîëæíà áûòü åäèíñòâåííîé, è íàðÿäó ñ íåé îíè (íå ôîðìàëüíî óêàçàâ â óñòàâå, à ôàêòè÷åñêè) äîëæíû çàíèìàòüñÿ è äðóãèìè âèäàìè õîçÿéñòâåííîé äåÿòåëüíîñòè. Áîëåå òîãî, âûäà÷à è ïîëó÷åíèå çàéìîâ äëÿ íèõ íå äîëæíû áûòü îñíîâíûìè âèäàìè äåÿòåëüíîñòè, èõ îíè ìîãóò îñóùåñòâëÿòü ñèñòåìàòè÷åñêè. Îäíàêî íåîáõîäèìî ïîä÷åðêíóòü, ÷òî äàííûé òåðìèí íîñèò îöåíî÷íûé õàðàêòåð, è â êàæäîì êîíêðåòíîì ñëó÷àå ñèñòåìàòè÷íîñòü áóäåò îöåíèâàòüñÿ ñ ó÷åòîì âñåõ ôàêòè÷åñêèõ îáñòîÿòåëüñòâ.
Âûäà÷à çàéìîâ ïîä ïðîöåíò íà ïðàêòèêå îñóùåñòâëÿåòñÿ ïîñðåäñòâîì çàêëþ÷åíèÿ äîãîâîðà çàéìà, â êîòîðûé âêëþ÷àþòñÿ âñå íåîáõîäèìûå óñëîâèÿ (ðàçìåð ïðåäîñòàâëÿåìûõ ñðåäñòâ, ïðîöåíòíàÿ ñòàâêà, ñðîê ïîëüçîâàíèÿ è èíûå óñëîâèÿ ïî óñìîòðåíèþ ñòîðîí). Ïîñêîëüêó äîãîâîð çàéìà ïî ñâîåé ïðàâîâîé ïðèðîäå ÿâëÿåòñÿ ðåàëüíûì (ñò. 809 ÃÊ ÐÔ), îí ñ÷èòàåòñÿ çàêëþ÷åííûì ñ ìîìåíòà âûäà÷è äåíåã (èõ ïåðå÷èñëåíèÿ â áåçíàëè÷íîì ïîðÿäêå).
Îäíàêî íà ïðàêòèêå íåðåäêî ó÷àñòíèêè îáîðîòà âîîáùå íå ñîñòàâëÿþò äîãîâîðîâ çàéìà, à ïðîñòî ïðîèçâîäÿò ðàñ÷åòû.  òàêîé ñèòóàöèè ó çàèìîäàâöà âîçíèêàþò îïðåäåëåííûå ðèñêè, ñâÿçàííûå ñ ïåðñïåêòèâàìè âîçâðàòà ñâîèõ äåíåã.
Íóæíî ñêàçàòü, ÷òî, äàæå åñëè çàèìîäàâåö è çàåìùèê ÿâëÿþòñÿ íå ôèçè÷åñêèìè ëèöàìè, à þðèäè÷åñêèìè, íåñîáëþäåíèå ïèñüìåííîé ôîðìû äîãîâîðà çàéìà íå âëå÷åò åãî íåäåéñòâèòåëüíîñòè, ïîñêîëüêó § 1 ãë. 42 ÃÊ ÐÔ òàêîãî ïîñëåäñòâèÿ íå óñòàíàâëèâàåò. Çàèìîäàâåö áóäåò íå âïðàâå ññûëàòüñÿ íà ñâèäåòåëüñêèå ïîêàçàíèÿ, îäíàêî òàêîå äîêàçàòåëüñòâî â ïðèíöèïå íå èñïîëüçóåòñÿ äëÿ ïîäòâåðæäåíèÿ ôàêòà ïåðåäà÷è äåíåã. Çàèìîäàâöó ïðèäåòñÿ èñïîëüçîâàòü äðóãèå îòíîñèìûå è äîïóñòèìûå äîêàçàòåëüñòâà, ïîäòâåðæäàþùèå îáúåì îáÿçàòåëüñòâ ñòîðîí (Îïðåäåëåíèå Ëåíèíãðàäñêîãî îáëàñòíîãî ñóäà îò 10.01.2013 N 33à-158/2013).
Íàèáîëåå ðàñïðîñòðàíåííûì ñðåäñòâîì äîêàçûâàíèÿ ïåðåäà÷è äåíåã ÿâëÿåòñÿ ïëàòåæíîå ïîðó÷åíèå ñ îòìåòêîé áàíêà îá èñïîëíåíèè, êîòîðîå ìîæåò ïîäòâåðæäàòü âîçíèêíîâåíèå ìåæäó ñòîðîíàìè ôàêòè÷åñêèõ çàåìíûõ îòíîøåíèé, íåñìîòðÿ íà îòñóòñòâèå ïîäïèñàííîãî äîãîâîðà çàéìà (Ïîñòàíîâëåíèå ÔÀÑ Óðàëüñêîãî îêðóãà îò 09.12.2013 N Ô09-12666/13). Îäíàêî ýòî äåéñòâóåò ëèøü ïðè ñîáëþäåíèè ðÿäà óñëîâèé. Äåëî â òîì, ÷òî ñàìî ïî ñåáå ïëàòåæíîå ïîðó÷åíèå íå ïîäòâåðæäàåò ïåðåäà÷ó äåíåã èìåííî â êà÷åñòâå çàéìà (Àïåëëÿöèîííîå îïðåäåëåíèå Êèðîâñêîãî îáëàñòíîãî ñóäà îò 03.07.2012 N 33-2005), ïîñêîëüêó èç åãî ñîäåðæàíèÿ íå ïðîñëåæèâàåòñÿ ñîãëàøåíèå ñòîðîí ïî âñåì ñóùåñòâåííûì óñëîâèÿì ñäåëêè, ïðèíÿòèå çàåìùèêîì íà ñåáÿ îáÿçàòåëüñòâà âåðíóòü äîëã ñ ïðîöåíòàìè (Àïåëëÿöèîííîå îïðåäåëåíèå Ñàíêò-Ïåòåðáóðãñêîãî ãîðîäñêîãî ñóäà îò 11.03.2014 N 33-3582/14). Ïðîñòîå óêàçàíèå â íàçíà÷åíèè ïëàòåæà ïëàòåæíîãî ïîðó÷åíèÿ íà ïåðå÷èñëåíèå äåíåã ïî äîãîâîðó çàéìà â îòñóòñòâèå òàêîãî äîãîâîðà òàêæå íå ïîäòâåðæäàåò âîçíèêíîâåíèÿ çàåìíûõ îòíîøåíèé (Ïîñòàíîâëåíèå ÔÀÑ Ñåâåðî-Çàïàäíîãî îêðóãà îò 20.04.2007 ïî äåëó N À26-12110/2005-12).
 òàêîé ñèòóàöèè çàèìîäàâåö ñìîæåò âåðíóòü òîëüêî ñóììó ïðåäîñòàâëåííûõ èì äåíåã êàê íåîñíîâàòåëüíîå îáîãàùåíèå, íî íå ñìîæåò ïîëó÷èòü ïðîöåíòû çà ïîëüçîâàíèå çàéìîì, à òàêæå ïðîöåíòû çà ïîëüçîâàíèå ÷óæèìè äåíüãàìè (ñò. 395 ÃÊ ÐÔ) âìåñòî íåóñòîéêè ïî ïîâûøåííîé ñòàâêå çà íàðóøåíèå ñðîêà âîçâðàòà (Ïîñòàíîâëåíèå ÔÀÑ Öåíòðàëüíîãî îêðóãà îò 19.07.2010 N Ô10-2058/10).
Ñëåäóåò óïîìÿíóòü, ÷òî êîììåðñàíòû, ïðîôåññèîíàëüíî çàíèìàþùèåñÿ ïðåäîñòàâëåíèåì äåíåã âçàéìû ñâîèì êëèåíòàì, â öåëÿõ îïòèìèçàöèè ðàáî÷èõ ïðîöåññîâ è ìèíèìèçàöèè áóìàæíîãî äîêóìåíòîîáîðîòà íåðåäêî ðàçìåùàþò íà ñâîèõ èíòåðíåò-ñàéòàõ ïðèãëàøåíèÿ ïîäàâàòü çàÿâêè íà ïîëó÷åíèå çàéìà íà òåõ èëè èíûõ óñëîâèÿõ è ïðåäîñòàâëÿþò äåíüãè íà ñîãëàñîâàííûõ óñëîâèÿõ ñî ññûëêîé â ïëàòåæíîì ïîðó÷åíèè íà çàÿâêó. Íàçíà÷åíèå ïëàòåæà ìîæåò áûòü îôîðìëåíî, ê ïðèìåðó, òàê: «Çàåì íà 3 ìåñÿöà ïîä 14% ãîäîâûõ ñî øòðàôîì 0,5% îò äîëãà çà êàæäûé äåíü ïðîñðî÷êè ïðè íàðóøåíèè ñðîêà âîçâðàòà (çàÿâêà N 5 îò 09.12.2014)».
 òàêîé ñèòóàöèè çàèìîäàâåö ðàñïîëàãàåò çàÿâêîé íà ïðåäîñòàâëåíèå çàéìà, ïëàòåæíûì ïîðó÷åíèåì íà åå èñïîëíåíèå, ÷òî â ñîâîêóïíîñòè ñ ôàêòîì ïðèíÿòèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ è îòñóòñòâèåì âîçâðàòà ñî ñòîðîíû çàåìùèêà áóäóò ïîäòâåðæäàòü âîçíèêíîâåíèå çàåìíûõ îòíîøåíèé (ï. 3 ñò. 438 ÃÊ ÐÔ) ïî ðàçîâîé çàåìíîé ñäåëêå (Ïîñòàíîâëåíèå Àðáèòðàæíîãî ñóäà Óðàëüñêîãî îêðóãà îò 08.10.2014 N Ô09-6129/14).
Ïîäòâåðäèòü íàëè÷èå çàåìíûõ îòíîøåíèé ìîæåò äëèòåëüíîå âçàèìîäåéñòâèå ñòîðîí ïîñðåäñòâîì ïåðå÷èñëåíèÿ äåíåã ïëàòåæíûìè ïîðó÷åíèÿìè è äîáðîâîëüíîå ïðèíÿòèå èõ çàåìùèêîì áåç âîçðàæåíèé (Ïîñòàíîâëåíèå ÔÀÑ Âîëãî-Âÿòñêîãî îêðóãà îò 24.08.2007 ïî äåëó N À43-27853/2006-15-478), îòñóòñòâèå âîçâðàòîâ äåíåã ñ åãî ñòîðîíû. Òàêæå äîêàçàòåëüñòâàìè ìîãóò áûòü ïåðåïèñêà ñòîðîí, ïîäïèñàííûå àêòû ñâåðêè âçàèìîðàñ÷åòîâ è äðóãèå äîêóìåíòû (Ïîñòàíîâëåíèå ÔÀÑ Óðàëüñêîãî îêðóãà îò 09.12.2013 N Ô09-12666/13), ÷àñòè÷íûé âîçâðàò äåíåã (Ïîñòàíîâëåíèå ÔÀÑ Âîëãî-Âÿòñêîãî îêðóãà îò 16.03.2012 ïî äåëó N À17-1054/2011) è äð.
Ëèòåðàòóðà
- Óãîëîâíûé êîäåêñ Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè [ïðèíÿò Ãîñóäàðñòâåííîé Äóìîé 26 èþíÿ 1996 ã., ñ èçìåíåíèÿìè è äîïîëíåíèÿìè] // Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ ñèñòåìà «ÊîíñóëüòàíòÏëþñ» [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ] / Êîìïàíèÿ «ÊîíñóëüòàíòÏëþñ».
- Ãðàæäàíñêèé êîäåêñ Ðîññèéñêîé Ôåäåðàöèè: ÷àñòü âòîðàÿ [ïðèíÿò Ãîñóäàðñòâåííîé Äóìîé 22 äåêàáðÿ 1995 ã., ñ èçìåíåíèÿìè è äîïîëíåíèÿìè] // Ñïðàâî÷íî-ïðàâîâàÿ ñèñòåìà «ÊîíñóëüòàíòÏëþñ» [Ýëåêòðîííûé ðåñóðñ] / Êîìïàíèÿ «ÊîíñóëüòàíòÏëþñ».
Ä.È.Ïèñàðåâ
Þðèñò
Источник