При займе от 10 000 руб. между физическими лицами составляется письменный договор. В договоре обязательно должна быть указана сумма займа. Остальные условия (процентная ставка, срок и порядок возврата займа и т.д.) целесообразно указать в договоре, чтобы четко обозначить права и обязанности сторон.
1. Имущество, которое может выступать объектом договора займа
По договору займа одна сторона (заимодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг (п. 1 ст. 807 ГК РФ).
На практике чаще всего предметом займа выступают деньги, поэтому в настоящем материале рассматриваются особенности, которые следует учесть физическим лицам при займе денег, чтобы избежать конфликтных ситуаций.
2. Форма договора займа
С 01.06.2018 договор займа между физическими лицами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает 10 000 руб. (п. 1 ст. 808 ГК РФ; ч. 1, 3 ст. 9 Федерального закона от 26.07.2017 № 212-ФЗ).
При этом необходимо помнить, что договор считается заключенным не с момента его подписания, а с момента фактической передачи денег. Именно поэтому факт передачи денег важно зафиксировать письменно. Для этого можно непосредственно в договоре займа указать, что заимодавец передал сумму займа заемщику при заключении договора, и отдельный документ об этом не составлять. Другой вариант — заемщик составляет расписку или иной документ, удостоверяющий передачу ему заимодавцем соответствующей денежной суммы (абз. 2 п. 1 ст. 807, п. 2 ст. 808 ГК РФ).
Если расписка о передаче денег должнику не составлялась, факт заключения договора займа можно подтвердить распиской о частичном погашении заемщиком долга перед заимодавцем (п. 3 ст. 432 ГК РФ; п. 3 Обзора судебной практики № 4, утв. Президиумом Верховного Суда РФ 15.11.2017).
3. Основные условия договора займа
В договоре займа обязательно должна быть указана его сумма — без этого договор считается незаключенным. Остальные условия являются необязательными, однако целесообразно закрепить их в договоре, чтобы четко обозначить права и обязанности сторон договора.
3.1. Сумма займа
Законным средством платежа на территории РФ является рубль, расчеты между гражданами РФ в иностранной валюте запрещены (за рядом определенных законом исключений) (ст. 140 ГК РФ; ч. 1 ст. 9 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).
В связи с этим сумма займа должна быть выражена в рублях. Если предметом займа является иностранная валюта, то в договоре необходимо указать, что сумма займа передается заемщику и подлежит возврату заимодавцу в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах. Применяемый при этом курс пересчета валюты или условных денежных единиц в рубли стороны могут установить в договоре сами. При отсутствии такого соглашения применяется официальный курс валюты Банка России на день платежа (п. п. 1, 2 ст. 317 ГК РФ; п. п. 27, 29 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 22.11.2016 № 54).
Если договор займа содержит условие о расчетах в иностранной валюте, такое условие будет признано недействительным. Однако это не повлечет признания недействительным договора в целом, если можно предположить, что договор был бы заключен и без этого условия. В таком случае платежи по договору производятся в рублях (п. 31 постановления Пленума Верховного Суда РФ № 54 «О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах и их исполнении»).
Обратите внимание! За осуществление незаконных валютных операций стороны могут быть привлечены к административной ответственности в виде штрафа в размере от 3/4 до одного размера суммы займа (ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ).
3.2. Проценты по договору займа
Если заем между физическими лицами предполагается процентным, в договоре следует указать размер процентов (процентную ставку). Если этого не сделать, то проценты будут рассчитываться исходя из ключевой ставки Банка России, действовавшей в соответствующие периоды (п. 1 ст. 809 ГК РФ).
Справка. Ключевая ставка (ставка рефинансирования)
С 22.06.2020 ключевая ставка (ставка рефинансирования) Банка России составляет 4,5% (Указание Банка России от 11.12.2015 № 3894-У; Информационное сообщение Банка России от 19.06.2020).
Размер процентов может быть установлен в договоре с применением ставки в виде фиксированной или переменной величины либо иным путем, позволяющим определить надлежащий размер процентов на момент их уплаты. Также стороны вправе установить в договоре займа наиболее удобный порядок уплаты процентов: наличными средствами или безналично, ежемесячно или в конце срока займа и т.д. Если в договоре займа это не оговорено, заемщик обязан уплачивать проценты ежемесячно до дня возврата суммы займа включительно (п. п. 2, 3 ст. 809 ГК РФ).
3.3. Срок и порядок возврата займа
По общему правилу сумма займа подлежит возврату в указанный в договоре срок.
Срок возврата займа может быть определен как «до момента востребования заимодавцем». В этом случае заемщик обязан вернуть сумму займа в течение 30 дней с даты предъявления заимодавцем соответствующего требования. Это же правило применяется, если в договоре срок возврата займа не установлен (п. 1 ст. 810 ГК РФ).
Стороны могут по согласованию между собой предусмотреть в договоре возврат суммы долга в конце срока займа или возврат суммы займа по частям с любой периодичностью: ежемесячно, ежеквартально и т.п.
Досрочный возврат суммы долга по процентному займу между физическими лицами допускается при условии уведомления об этом заимодавца не менее чем за 30 дней до досрочного возврата. Соответственно, в течение этого срока будут продолжать начисляться проценты. Чтобы иметь возможность возвратить долг раньше, целесообразно прямо указать в договоре займа меньший срок уведомления заимодавца о досрочном возврате (абз. 2 п. 2 ст. 810 ГК РФ).
По общему правилу сумма займа считается возвращенной в момент передачи ее заимодавцу или поступления соответствующей денежной суммы в банк, в котором открыт банковский счет заимодавца (п. 3 ст. 810 ГК РФ).
Во избежание спорных ситуаций возврат долга следует зафиксировать письменно. При перечислении суммы долга на банковский счет заимодавца в назначении платежа необходимо указать: «Возврат займа по договору от ______ № ___».
3.4. Ответственность за несвоевременные возврат суммы займа и уплату процентов
Если заемщик не возвращает в срок сумму кредита (займа), на эту сумму помимо процентов за пользование займом (кредитом) начисляются проценты за неисполнение денежного обязательства. При просрочке уплаты процентов за пользование займом (кредитом) также могут быть взысканы проценты за неисполнение денежного обязательства или неустойка, установленная договором (п. п. 1, 4 ст. 395, п. 1 ст. 811 ГК РФ).
Если согласно договору сумма займа возвращается заемщиком по частям и нарушен срок возврата очередной части займа, заимодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с процентами за пользование займом, причитающимися на момент его возврата (п. 2 ст. 811 ГК РФ).
Обратите внимание! Проценты, которые заимодавец получает сверх суммы возвращенного займа, являются для него экономической выгодой, облагаемой НДФЛ на общих основаниях по ставке 13%. По беспроцентному займу между физлицами облагаемый НДФЛ доход не образуется. Он возникает только в установленных случаях у физлиц, получающих заемные средства от организаций и ИП (ст. ст. 41, 209, п. 1 ст. 210, пп. 1 п. 1 ст. 212, п. 1 ст. 224 НК РФ).
По материалам («Электронный журнал «Азбука права», 2020)
Источник
5. СРОК И ПОРЯДОК ВОЗВРАТА СУММЫ ЗАЙМА
Статьи 190, 314, 315, 810 ГК РФ
Договор денежного займа обладает рядом признаков, позволяющих отграничить его от договоров другого типа. Одним из таких признаков является обязанность заемщика возвратить заимодавцу денежную сумму, равную полученной (п. 1 ст. 807, ст. 810 ГК РФ). Наличие данной обязанности отличает договор денежного займа от договоров других видов, например от договора купли-продажи с предоплатой, по которому одна из сторон передает другой денежные средства, а вторая впоследствии передает первой товары (ст. ст. 454, 487 ГК РФ).
Чтобы к отношениям сторон применялись положения § 1 гл. 42 ГК РФ, заключенный договор должен содержать указание на обязанность заемщика возвратить сумму займа. Подробнее об этом см. п. 1.3.3 “Обязанность заемщика возвратить сумму денег, равную полученной” настоящего материала.
Согласно ст. 309 ГК РФ обязательство должно исполняться надлежащим образом прежде всего в соответствии с его условиями и требованиями закона, иных правовых актов. В абз. 1 п. 1 ст. 810 ГК РФ указано, что обязательство по возврату суммы займа должно исполняться по правилам, установленным договором. Поэтому при согласовании договора денежного займа сторонам необходимо не только указать на обязанность возвратить сумму займа, но и определить, каким образом она должна быть исполнена. Для этого в договоре необходимо установить:
– срок возврата суммы займа;
– порядок возврата суммы займа.
——————————–
Пример формулировки условия:
“Заемщик обязуется возвратить заимодавцу денежные средства в сумме, равной полученной, путем перечисления денежных средств на расчетный счет заимодавца не позднее “____” _________ 20___”.
——————————–
Если условие о сроке и порядке возврата суммы займа не согласовано
Данное условие не является существенным для договора денежного займа (ст. ст. 807, 810 ГК РФ), поэтому его отсутствие не влияет на признание договора заключенным (п. 1 ст. 432 ГК РФ). В случае несогласования сторонами условия о сроке и порядке возврата займа к их отношениям применяются правила возврата заемных денег, установленные абз. 2 п. 1 ст. 810 ГК РФ. Согласно указанной норме заемщик обязан возвратить сумму займа в 30-дневный срок после предъявления заимодавцем соответствующего требования.
5.1. СРОК ВОЗВРАТА СУММЫ ЗАЙМА (СРОК ЗАЙМА)
Статьи 190, 314, 315, п. 1 ст. 810 ГК РФ
Срок возврата займа – это определенный законом или договором момент, при наступлении которого согласно п. 1 ст. 810 ГК РФ сумма займа подлежит возврату заимодавцу.
Срок займа – это период времени с момента получения заемщиком объекта займа (наличных денег или безналичных денежных средств) до установленного законом или договором момента, когда заемщик обязан возвратить заимодавцу сумму, равную полученной.
Установление в договоре условия о сроке займа отвечает, прежде всего, интересам заемщика, поскольку до истечения указанного срока заимодавец не сможет потребовать от заемщика, добросовестно исполняющего условия договора, возврата заемных средств (см. Риск заимодавца 5.1.1).
О случаях, влекущих право заимодавца требовать досрочного возврата займа, см. п. 5.2.6 “Порядок возврата займа по требованию заимодавца” и п. 6.4.2 “Согласование условия о случаях, влекущих право заимодавца требовать досрочного возврата займа” настоящего материала.
О согласовании оснований и порядка досрочного возврата займа по инициативе заемщика см. п. 5.2.5 “Порядок досрочного возврата займа” настоящего материала.
При согласовании условий договора денежного займа сторонам следует отличать понятия “срок займа” и “срок возврата займа” от понятия “срок действия договора займа”.
Срок действия договора займа – это период, в течение которого действуют условия договора и исполняются предусмотренные в нем обязательства сторон (ст. 425 ГК РФ). Договор денежного займа является реальным и вступает в силу с момента фактической передачи объекта займа – наличных денег или безналичных денежных средств (абз. 2 п. 1 ст. 807, п. 2 ст. 433 ГК РФ). По этой причине начало срока действия договора всегда совпадает с началом срока займа. При этом окончание срока действия договора может как совпадать, так и не совпадать с окончанием срока займа.
Внимание! Если договором денежного займа установлено, что возврат заемных средств осуществляется по окончании срока действия договора, изменение этого срока влечет изменение срока возврата заемных средств (Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 28.03.2011 N 09АП-2998/2011). Однако, если при согласовании договора стороны разграничили срок действия договора и срок займа, при пролонгации договора срок возврата займа не изменяется (Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 25.08.2011 по делу N А11-6717/2010).
Если условие о сроке возврата займа не согласовано
При отсутствии в договоре денежного займа условия о сроке возврата заемных средств возврат суммы займа производится по требованию заимодавца в течение 30 дней после предъявления требования (абз. 2 п. 1 ст. 810 ГК РФ).
При этом заемные средства должны быть возвращены в указанный срок даже в том случае, если требование предъявлено заимодавцем до истечения срока действия договора (см. Риск заемщика 5.1.1).
Также заемщик обязан будет возвратить заем в определенный абз. 2 п. 1 ст. 810 ГК РФ 30-дневный срок, если требование предъявлено заимодавцем спустя три года после истечения срока действия договора. При этом заемщик не вправе ссылаться на пропуск срока исковой давности (см. Риск заемщика 5.1.2).
5.1.1. Способы определения срока возврата суммы займа
По правилам, установленным ст. ст. 190 – 194 ГК РФ, срок возврата суммы займа должен быть установлен одним из следующих способов:
– календарной датой;
– истечением периода времени, определяемого годами, месяцами, неделями, днями или часами;
– указанием на событие, которое неизбежно должно наступить.
Определение срока возврата суммы займа календарной датой
Срок возврата заемных средств может быть определен календарной датой (ст. 190 ГК РФ). В этом случае обязательство по возврату займа должно быть исполнено в день, указанный в договоре (п. 1 ст. 314 ГК РФ). Для согласования срока возврата суммы займа календарной датой в договоре необходимо указать число, месяц и год, при наступлении которых заемщик обязан возвратить сумму займа.
——————————–
Пример формулировки условия:
“Возврат указанной в настоящем договоре суммы займа осуществляется заемщиком 23 марта 2015 г.”.
——————————–
Определение срока возврата суммы займа истечением периода времени
Срок возврата займа согласно ст. 190 ГК РФ может определяться истечением периода времени.
Для согласования срока возврата займа данным способом сторонам необходимо указать:
– продолжительность периода в определенных единицах времени. Согласно ст. ст. 190, 192 ГК РФ продолжительность периода может исчисляться в годах, полугодиях, кварталах, месяцах, неделях, днях и т.д. Если установленный сторонами период исчисляется в днях, рекомендуется уточнить в договоре, какие дни имеются в виду – календарные или рабочие. В противном случае исходя из смысла п. 1 ст. 194 ГК РФ заемщик должен будет вернуть заемные средства по истечении согласованного количества календарных дней;
– момент, с которого начинается течение данного периода. Начало периода может быть определено календарной датой (ст. 191 ГК РФ).
——————————–
Пример формулировки условия:
“Заемщик обязан возвратить заем через 20 (двадцать) рабочих дней после __.__.20___”.
——————————–
Начало периода, по истечении которого заемщик обязан вернуть сумму займа, также может быть определено несколькими способами, например:
– моментом предоставления займа (Постановление ФАС Дальневосточного округа от 26.06.2012 N Ф03-2172/2012, оставленное без изменения Определением ВАС РФ от 29.08.2012 N ВАС-11431/12). О моменте предоставления займа и порядке его согласования см. п. 3.1.5 “Момент передачи суммы займа” настоящего материала;
– моментом востребования. Подробнее о согласовании срока возврата займа истечением определенного периода с момента получения требования заимодавца см. п. 5.1.2 “Определение срока возврата займа моментом востребования” настоящего материала.
——————————–
Примеры формулировки условия:
“Заем предоставляется на срок, равный 40 (сорока) неделям с момента получения заемщиком суммы займа из кассы заимодавца”.
“Сумма займа подлежит возврату по истечении трех месяцев с момента ее востребования заимодавцем”.
——————————–
Внимание! Если срок возврата займа определен истечением определенного периода с момента предоставления займа, а заем предоставляется частями, сторонам рекомендуется указать, что установленный договором срок возврата исчисляется для каждой части отдельно. При отсутствии данного условия установленный срок возврата займа будет исчисляться с момента осуществления заимодавцем первого платежа (Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 31.01.2011 по делу N А56-33942/2010, оставленное без изменения Постановлением ФАС Северо-Западного округа от 08.06.2011 по делу N А56-33942/2010).
——————————–
Пример формулировки условия:
“Срок пользования заемными средствами составляет 15 (пятнадцать) месяцев и исчисляется отдельно для каждой части займа с момента зачисления денежных средств на расчетный счет ответчика либо указанного им получателя платежа”.
——————————–
Определяя срок возврата периодом времени, стороны могут установить, что денежные средства подлежат возврату не по окончании, а в течение согласованного промежутка времени. Такое условие означает, что заемщик обязан вернуть заимодавцу денежные средства в любой момент в пределах указанного периода (п. 1 ст. 314 ГК РФ), но не позднее 24 часов последнего дня срока (п. 1 ст. 194 ГК РФ).
——————————–
Пример формулировки условия:
“Заемщик обязан возвратить заем в течение 1 (одного) месяца после __.__.20___”.
——————————–
Если условие о сроке возврата суммы займа согласовано с нарушением правил ст. ст. 190 – 194 ГК РФ
В таком случае срок возврата займа будет являться несогласованным. Поскольку условие о сроке возврата заемных средств не является существенным для договора денежного займа (ст. ст. 807, 810 ГК РФ), его несогласованность не делает договор незаключенным (п. 1 ст. 432 ГК РФ, Постановление ФАС Поволжского округа от 06.09.2012 по делу N А49-6591/2011). Заемщик обязан возвратить сумму займа в 30-дневный срок после предъявления заимодавцем соответствующего требования (абз. 2 п. 1 ст. 810 ГК РФ).
5.1.2. Определение срока возврата суммы займа моментом востребования
Согласно абз. 2 п. 1 ст. 810 ГК РФ срок возврата суммы займа может быть определен в договоре моментом востребования.
По общему правилу, установленному абз. 2 п. 1 ст. 810 ГК РФ, при определении срока возврата моментом востребования сумма займа подлежит возврату в 30-дневный срок после предъявления требования. Однако указанная норма является диспозитивной, поэтому стороны, руководствуясь принципом свободы договора (п. 4 ст. 421 ГК РФ), вправе согласовать иной срок, в течение которого заемщик должен возвратить истребованную заимодавцем сумму.
– Судебную практику, подтверждающую, что условие, предусматривающее возврат займа по требованию заимодавца в срок, отличный от указанного в абз. 2 п. 1 ст. 810 ГК РФ 30-дневного срока, не противоречит положениям § 1 гл. 42 ГК РФ о займе, см. в Путеводителе по судебной практике.
Согласование срока, в течение которого заемщик должен возвратить истребованную заимодавцем сумму, должно производиться по правилам, установленным ст. ст. 190 – 194 ГК РФ для определения срока истечением периода времени. Продолжительность периода, в течение которого заемщик обязан исполнить обязательство по возврату займа, должно быть указано в определенных единицах времени: год, квартал, месяц, неделя, день и др. (ст. ст. 190, 192 ГК РФ).
——————————–
Примеры формулировки условия:
“Сумма займа подлежит возврату в течение одного квартала со дня предъявления заимодавцем требования об этом”.
“Заемщик обязан возвратить сумму займа в срок не позднее трех недель с момента получения от заимодавца соответствующего требования”.
——————————–
При определении срока возврата истребованной заимодавцем суммы в днях сторонам рекомендуется уточнить в договоре, какие дни имеются в виду – календарные или рабочие. По смыслу п. 1 ст. 194 ГК РФ, если срок не уточнен, заемщик должен будет вернуть средства в течение согласованного количества календарных дней. При этом начальным сроком будет 00 часов 00 минут первого дня, а конечным – 24 часа 00 минут последнего в соответствии с п. 3 ст. 4 Федерального закона от 03.06.2011 N 107-ФЗ “Об исчислении времени”. Также следует учитывать определенный договором способ возврата займа (подробнее о способах возврата займа см. п. 5.2 “Порядок возврата займа” настоящих Рекомендаций). В случае если денежные средства возвращаются в безналичном порядке или передаются наличные деньги посредством проведения кассовых операций, конечный срок возврата займа будет совпадать со временем, когда в организации, осуществляющей прием денег от заемщика, по установленным правилам прекращаются соответствующие операции (абз. 2 п. 1 ст. 194 ГК РФ).
——————————–
Пример формулировки условия:
“Заемщик обязан возвратить сумму займа в срок не позднее десяти рабочих дней с момента получения от заимодавца соответствующего требования”.
——————————–
Сторонам рекомендуется определить не только срок, в течение которого получивший уведомление заемщик обязан возвратить сумму займа, но и порядок составления, направления такого уведомления. Рекомендации по согласованию порядка истребования и возврата суммы займа при определении срока возврата моментом востребования см. в п. 5.2.4 “Порядок возврата займа при определении срока возврата моментом востребования” настоящего материала.
По правилам п. 1 ст. 165.1 ГК РФ установленный договором или законом срок возврата истребованной суммы займа начинает течь с момента получения требования заемщиком. Однако данная норма диспозитивна в силу прямого указания закона (п. 2 ст. 165.1 ГК РФ). Следовательно, стороны вправе предусмотреть в договоре иной момент начала течения срока, в который заем должен быть возвращен заимодавцу (п. 4 ст. 421 ГК РФ).
——————————–
Примеры формулировки условия:
“Заемщик обязан возвратить сумму займа в срок не позднее _________________ с момента предъявления заимодавцем соответствующего требования. Датой предъявления требования о возврате займа считается дата сдачи требования в организацию связи для отправки заемщику”.
“Сумма займа подлежит возврату в течение __________ после выставления заимодавцем соответствующего счета”.
——————————–
Если срок, в течение которого заемщик должен возвратить истребованную заимодавцем сумму, не согласован
В таком случае заемщик будет обязан возвратить сумму займа в 30-дневный срок после предъявления заимодавцем соответствующего требования (абз. 2 п. 1 ст. 810 ГК РФ).
Содержание
Просмотров: 7776
Источник