Образец решения одного учредителя об одобрении крупной сделки ООО
Когда ООО планирует совершить крупную сделку, необходимо действовать в соответствии с правилами одобрения таких сделок. В том числе ответственные лица должны принять решение об одобрении сделки. По закону принятие подобного решения относится к компетенции общего собрания ООО. В статье мы рассмотрим, как эти правила работают, если в обществе один участник. Скачивайте образец решения одного учредителя об одобрении крупной сделки ООО в 2020 году.
Скачайте документы по теме:
В каких случаях оформляют решение единственного участника об одобрении крупной сделки
Нередко единственный учредитель и участник ООО сам осуществляет функции исполнительного органа общества. Но также встречаются случаи, когда единственный участник ООО нанимает директора для управления компанией. Также управлением общества с единственным участником могут заниматься несколько директоров. Если речь идет об принятии решения по поводу крупной сделки, правила будут действовать разные, в зависимости от варианта управления.
Решение единственного учредителя о крупной сделке оформлять не нужно, если учредитель – единственный участник ООО, и одновременно он выступает в качестве генерального директора (п. 7 ст. 46 закона об ООО). Однако решение единственного участника об одобрении крупной сделки понадобится, если:
- единственный участник ООО не исполняет функции генерального директора,
- единственный участник занимает пост генерального директора, но компанией управляют несколько директоров.
Наличие решения помешает оспорить сделку.
Например, единственный участник ООО настаивал, что не давал согласия на совершение крупных сделок с банком. Однако банк представил суду доказательства, которые подтверждали, что истец согласился на сделку. Суд поддержал банк (постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 14.01.2016 № А21-1057/2015)
То есть если учредитель и директор – разные лица, или в обществе несколько директоров, потребуется подготовить и оформить решение единственного учредителя об одобрении крупной сделки, образец такого документа представлен ниже. В образце единственный участник одобрил сделку по требованию банка.
Какие общие правила действуют в отношении одобрения крупных сделок
Напомним общие правила, которые касаются решений о крупных сделках.
Решение об одобрении крупной сделки вправе принять:
- общее собрание участников,
- совет директоров.
Совет директоров принимает решение, если (п. 3 ст. 46 закона об ООО):
- устав прямо относит данный вопрос к его компетенции и при этом
- стоимость имущества по сделке составляет от 25% до 50% стоимости имущества ООО.
В остальных случаях решение может принять лишь собрание участников (очередное или внеочередное). Созвать и провести общее собрание нужно по общим правилам.
Решение надо принять в соответствовании с требованиями закона об ООО (ст. 37, 38 закона). Если не удастся получить одобрения совета директоров или общего собрания участников (не будет нужного количества голосов), то от сделки стоит отказаться. Иначе ее оспорят.
В решении необходимо прямо указать на то, что уполномоченный орган одобряет сделку, а также информацию о ней (п. 3 ст. 46 Закона об ООО):
- лиц, выступающих в роли ее сторон и выгодоприобретателей (исключение – если сделку совершают на торгах или в иных случаях, когда к моменту одобрения стороны еще не известны);
- цену;
- предмет;
- иные существенные условия.
Если решение принимают участники, то также нужно соблюсти общие требования к его оформлению и содержанию.
Если в вашей компании единственный участник не является одновременно единственным директором, оформите для крупной сделки ООО решение одного учредителя об одобрении (образец решения для банка см. в приложении). При оформлении документа руководствуйтесь требованиями ст. 39 и п. 3 ст. 46 закона об ООО.
Справочная система практических разъяснений от судей
А также: образцы документов, журналы для юристов, записи вебинаров, умный поиск по судебке, полезные справочники и сервисы.
Получить всё и сразу
При подготовке материалов мы используем только проверенные источники информации
Источник
Составьте такое решение в письменной форме (ст. 39 Закона об ООО). Иных требований к его оформлению нет.
Обязательно включите в решение информацию об одобряемых крупных сделках, в частности укажите сведения (п. 3 ст. 46 Закона об ООО):
- о лице (лицах), являющемся стороной сделки, ее выгодоприобретателем. Эту информацию можно не указывать, если их нельзя определить к моменту получения согласия, например при проведении торгов и в иных случаях;
- цене сделки. Вместо точной суммы вы можете указать на минимальные и максимальные параметры условий сделки (например, при покупке или продаже имущества, верхний или нижний предел стоимости) или порядок их определения;
- предмете сделки;
- иные существенные условия сделки или порядок их определения. Эти условия указаны в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров определенного вида. Также это могут быть условия, по которым, как вы считаете, должно быть достигнуто соглашение между сторонами (п. 1 ст. 432 ГК РФ). Чтобы не перечислять в протоколе все условия сделки, можно приложить к решению проект договора, тогда условия крупной сделки будут определены в соответствии с ним. Учтите, сделка считается одобренной, если ее основные условия совпадают со сведениями, отраженными в решении об одобрении этой сделки или в приложенном к нему проекте .
Также вы можете перечислить в решении иные условия, имеющие существенное значение для принятия решения об одобрении. Например, об обязанности стороны предоставить обеспечение исполнения обязательств (залог, поручительство) и др.
Кроме указанных сведений, вы также вправе включить в решение (п. 3 ст. 46 Закона об ООО):
- согласие на совершение ряда аналогичных сделок;
- альтернативные варианты условий сделки, требующей согласия на ее совершение;
- согласие на совершение сделки при условии совершения нескольких сделок одновременно;
- срок действительности решения. Если его не указать, согласие будет действовать год с даты принятия решения, если иной срок не вытекает из самой сделки либо обстоятельств, в которых давалось согласие (п. 3 ст. 46 Закона об ООО).
Рекомендуем включить в решение также ряд общих сведений:
- полное наименование, ОГРН, ИНН, адрес общества;
- дату, время и место принятия решения;
- Ф.И.О. и паспортные данные участника, принявшего решение об одобрении крупной сделки, а если это юрлицо – его полное наименование, ОГРН, ИНН, адрес, Ф.И.О. директора или представителя по доверенности и их паспортные данные;
- о принадлежащей участнику доле в уставном капитале.
Подпишите решение у единственного участника ООО. Если это физлицо, просто поставьте подпись, а если это юрлицо – подпись директора и печать (при наличии). Удостоверять подпись участника нотариально не нужно.
Образец решения единственного участника ООО об одобрении крупной сделки
Составьте такое решение в письменной форме (ст. 39 Закона об ООО). Других требований к оформлению нет.
Включите в решение сведения об одобряемой сделке, в том числе о сторонах и выгодоприобретателе, предмете сделки и др. (п. 3 ст. 46 Закона об ООО). Также рекомендуем включить общие сведения об обществе и участнике.
Подпишите решение у участника ООО. Удостоверять подпись участника нотариально не нужно.
РЕШЕНИЕ ЕДИНСТВЕННОГО УЧАСТНИКА
общества с ограниченной ответственностью
“СтройИндустрия” N 12
115234, г. Москва, ул. Горького, д. 14, оф. 37
ОГРН 1053455874251 ИНН 7719301228
Я, Волков Артур Вячеславович, 11 февраля 1989 года рождения, место рождения – г. Москва, паспорт: 4508 250901, выдан ОВД р-на Щелковский г. Москвы 27 февраля 2009 г., адрес регистрации: г. Москва, Ленинградский пр-т, д. 14, кв. 87, являясь единственным участником общества с ограниченной ответственностью “СтройИндустрия” с долей в уставном капитале 100% (далее – Общество),
решил:
предоставить согласие на совершение Обществом крупной сделки – договора аренды цеха по распиловке бревен (далее – Договор), заключаемого между ООО “СтройИндустрия” и ООО “ИнтерСтрой” (ОГРН 1072145760111 ИНН 7728341119, адрес: 412017, г. Москва, ул. Тверская, д. 14, оф. 23), на следующих условиях:
- Предмет сделки: Общество обязуется передать в аренду ООО “ИнтерСтрой” здание – цех по распиловке бревен с находящимся в нем оборудованием, а ООО “ИнтерСтрой” обязуется производить арендные платежи в соответствии с договором. Здание и оборудование принадлежат Обществу на праве собственности.
Информация о здании (цехе по распиловке бревен):
- адрес: Тульская обл., п. Петровский, ул. Центральная, вл. 5;
- кадастровый номер: 71:11:0000345:624;
- площадь: 435 кв. м;
- назначение: нежилое;
- количество этажей – малоэтажное здание в один этаж;
- кадастровый номер земельного участка, на котором расположено здание: 71:12:101456:524.
Информация о передаваемом вместе с распиловочным цехом оборудовании:
- пилорама дисковая горизонтального пиления ПД7-300;
- пилорама дисковая горизонтального пиления ПД2-654;
- пилорама дисковая углового пиления ПД4-125;
- угловой пильный комплекс УПК-17.
- Срок действия договора аренды: 5 (пять) лет.
- Сторонами сделки являются Общество (арендодатель) и ООО “ИнтерСтрой” (арендатор).
- Цена сделки:
- размер арендной платы за месяц составляет 1 000 000 (один миллион) руб.;
- размер арендной платы за год составляет 12 000 000 (двенадцать миллионов) руб.
- Срок действия решения об одобрении данной сделки: 3 месяца (с 14.06.2019 по 15.09.2019).
Договор аренды является для Общества крупной сделкой, поскольку:
- выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности Общества, так как передаваемое имущество является основным активом Общества;
- стоимость передаваемого в аренду имущества составляет 67% от балансовой стоимости активов Общества.
Балансовая стоимость передаваемого имущества составляет 67 000 000 (шестьдесят семь миллионов) руб., а балансовая стоимость активов Общества по данным бухгалтерской отчетности на 31.12.2018 составляет 100 000 000 (сто миллионов) руб.
Место принятия решения: 115234, г. Москва, ул. Горького, д. 14, оф. 37.
Единственный участник Общества Волков /А.В. Волков/
Источник
Решение о крупной сделке для торгов — это документ, который принимается единственным учредителем, советом директоров или собранием акционеров. В нем указывается предельная допустимая стоимость операции. Требование к одобрению (получению согласия на совершение) компанией такого рода сделок установлено законодателем для защиты акционеров компании, а в случае с ООО — участников общества от недобросовестных или неосмотрительных действий руководителя.
Что такое крупная сделка?
Законом № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и Законом № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» установлены критерии отнесения операции к крупной. По таким операциям принимается решение об одобрении крупной сделки. Критерии таковы:
1. Если она выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности, например:
- не принятая в деятельности компании или других компаний, имеющих сходные по размеру активы и объемы оборота (п. 6 Постановления Пленума ВАС РФ от 16.05.2014 N 28);
- приводящая к прекращению деятельности организации, изменению ее вида либо существенному изменению ее масштабов.
2. Если ее характер связан с:
- приобретением или отчуждением имущества (например, купля-продажа, заем, кредит, мена);
- возможностью отчуждения прямо или косвенно имущества (например, залог, поручительство);
- передачей имущества во временное владение и (или) пользование (например, аренда);
- предоставлением права использования результатов интеллектуальной деятельности или средств индивидуализации на условиях лицензии.
3. Если стоимость имущества по операции составляет 25% и более от балансовой стоимости активов.
Стоимость имущества в этом случае определяется исходя из ее характера и может определяться ценой, величиной рыночной оценки или балансовой стоимостью имущества. В случае сомнений рекомендуется брать максимальную из возможных оценок, чтобы избежать в последующем оспаривания совершенной операции.
Кто принимает решение о согласии на совершение (об одобрении)?
Это зависит от двух условий:
- есть ли в компании совет директоров;
- каково отношение стоимости имущества к балансовой стоимости активов.
Решение об одобрении принимается Советом директоров (при его наличии) в том случае, если стоимость имущества составляет от 25 до 50% балансовой стоимости активов общества. В ООО этот вопрос отнесен к компетенции Совета директоров уставом общества.
Во всех остальных случаях согласие выражает высший орган управления — общее собрание акционеров (или участников — для ООО) общества.
С 15 ноября 2020 года в соответствии с Федеральным законом № 356-ФЗ от 04.11.2019, акционерам и участникам ООО, подконтрольным заинтересованным в сделке лицам, голосовать за одобрение сделки запрещено!
Оформляется согласие протоколом.
Если компанией владеет один человек, то решение о крупной сделке единственного учредителя принимается им единолично.
Решение о согласии на совершение должно содержать указание на:
- стороны;
- выгодоприобретателей;
- цену;
- предмет;
- и иные существенные условия или порядок их определения.
При этом стороны и выгодоприобретатель вправе не указываться, если она заключается на торгах по 44-ФЗ и в иных случаях, если сторона и выгодоприобретатель не могут быть определены к моменту получения согласия.
В документ включают указание на минимальные и максимальные параметры условий (верхний предел стоимости покупки имущества или нижний предел стоимости продажи имущества) или порядок их определения, согласие на совершение ряда аналогичных действий, альтернативные варианты условий (например, согласие на совершение такой операции при условии совершения нескольких одновременно).
В решении указывают срок, в течение которого оно действительно. Если срок не указан, согласие считается действующим в течение одного года с даты его принятия, за исключением случаев, при которых иной срок вытекает из существа и условий сделки, на совершение которой было дано согласие, либо обстоятельств, в которых давалось согласие.
Когда одобрения не требуется?
Не требуется получения согласия на одобрение, если:
- общество состоит из одного участника (акционера), который одновременно является единственным лицом, обладающим полномочиями единоличного исполнительного органа;
- отношения возникли при переходе к обществу доли или части доли в его уставном капитале;
- отношения возникли в процессе реорганизации (слиянии и присоединении);
- приобретаются акции (иные эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в акции) публичного общества на условиях, предусмотренных обязательным предложением о приобретении акций;
- в ряде других случаев.
Скачать образец решения об одобрении крупной сделки
Скачать образец решения о крупной сделке (протокол собрания)
Скачать образец решения о совершении крупной сделки (бланк для единственного участника)
Скачать решение единственного участника об одобрении крупной сделки
Источник
Решение об одобрении крупной сделки — это документ, в котором указывается максимальная цена одного контракта (п. 8 ч. 2 ст. 61 №44-ФЗ). Для участия в электронном аукционе поставщики обязаны подавать оператору ЭТП сведения об операциях с высокой стоимостью.
Что изменилось в 2020 году
23.07.2020 на сайте ФАС опубликовали важное разъяснение для поставщиков о порядке предоставления решения об одобрении крупной сделки. Не предоставляйте его во второй части заявки, т. к. его направляет электронная площадка вместе с другими документами, которые предоставили при регистрации в ЕИС.
Если сумма заключаемого контракта больше суммы, которая указана в этом документе, то поставщик может:
- Изменить его через ЕИС, когда подает заявку.
- Предоставить во второй части документ, который соответствует цене контракта.
В этом же письме ФАС с разъяснением сделан еще один важный вывод:
В 44-ФЗ представлены исчерпывающие требования к предоставлению решения об одобрении крупной сделки, и предъявление каких-либо дополнительных требований к оформлению и содержанию такого решения является избыточным и неправомерными.
Напомним, что 25.12.2019 Верховный суд в обзоре судебной практики по некоторым вопросам применения законодательства о хозяйственных обществах сделал вывод о необходимости нотариального удостоверения решений в ООО, в т. ч. состоящих из единственного участника. Подробнее о том, как эти выводы повлияли на решения об одобрении крупных сделок.
Что это за документ
Сделка считается крупной, если она выходит за границы обычной хозяйственной деятельности и связана с покупкой или продажей имущества акционерного общества (более 30% акций) либо предусматривает передачу имущества во временное пользование или по лицензии (п. 1 ст. 46 №14-ФЗ). Причем в обоих случаях цена таких операций должна составлять не менее 25% балансовой стоимости активов общества с ограниченной ответственностью (ООО).
Если требуется, то одобряют такие соглашения в соответствии с законодательством РФ (14-ФЗ, 174-ФЗ, 161-ФЗ и др.) или по правилам, которые содержатся в Уставе участника закупки. В других вариантах этим занимается представитель поставщика, уполномоченный на получение аккредитации на ЭТП.
В ООО эта процедура находится в компетенции общего собрания. Если у организации образован совет директоров, то на основании Устава принятие соглашений о подобных операциях допускается передать в его ведение.
Решение об одобрении крупной сделки для ИП не нужно! Оформляют его только ООО.
26.06.2018 Верховный суд выпустил постановление Пленума, в котором разобрал основные споры по вопросу одобрения крупных сделок и соглашений, в совершении которых есть заинтересованность.
Когда нужно такое одобрение в контрактной системе
Чтобы начать участвовать в госзакупках, необходимо зарегистрироваться в ЕИС. Для этого предоставляют общий пакет документов, в который входит и согласие на сделку. Обратите внимание: это требуется всегда, в том числе когда закупка считается некрупной. Что же касается поставщиков, которые аккредитовались до 31.12.2018, то они обязаны зарегистрироваться в ЕИС до конца 2020 года. И тем и другим понадобится актуальный образец решения о крупной сделке 44-ФЗ.
Информацию необходимо включить и во вторую часть заявки, если того требуют законодательство или учредительные документы, а также когда и обеспечение контракта или заявки, и сам контракт будут крупными для участника. При отсутствии этих сведений кандидата могут отклонить на любом этапе до заключения контракта. За проверку данных несет ответственность аукционная комиссия заказчика (п. 1 ч. 6 ст. 69 №44-ФЗ).
Индивидуальные предприниматели, в отличие от ООО, не относятся к юридическим лицам. Вследствие этого они освобождены от обязанности подавать такой документ для аккредитации на ЭТП.
Важное изменение 2020 года
В одобрении должен быть указан срок действия. Если его нет, то документ считается действительным в течение года с момента принятия. При обнаружении просрочки заказчик вправе отклонить участника. К такому выводу пришел Верховный суд в Определении №310-ЭС19-1603 от 25.03.2019. Проверьте документы и скачайте обновленные образцы в конце статьи.
Если в документе не указан срок действия, то он действителен один год с момента оформления.
Особенности для одобрения крупной сделки у единственного учредителя
ООО, в которых только один учредитель, выступающий в качестве единоличного исполнительного органа, не обязаны составлять такой документ (п. 7 ст. 46 №14-ФЗ).
Но в п. 8 ч. 2 ст. 61 №44-ФЗ указано, что для прохождения аккредитации на ЭТП участники электронного аукциона должны подавать такие сведения независимо от формы собственности. В противном случае невозможно принять участие в торгах.
Включать эту информацию в состав второй части заявки необязательно. Считается, что если поставщик не предоставил подобные данные, то заключение контракта не попадает в рассматриваемую категорию. Но как показывает практика, даже решение единственного участника об одобрении крупной сделки на всякий случай прикладывают к общему пакету документов. Здесь важно не совершить ошибку, иначе есть риск отклонения участника аукциона из-за того, что он предоставил недостоверные сведения. Такие случаи оспаривают в ФАС, но эта процедура увеличивает период заключения контракта.
На что обратить внимание при составлении: форма и содержание
В законодательстве РФ отсутствует единый образец одобрения, но п. 3 ст. 46 №14 ФЗ поясняет, что в таком документе требуется указать следующие данные:
- Лицо, которое является стороной соглашения и выгодоприобретателем.
- Цену.
- Предмет соглашения.
- Другие значимые условия или порядок их определения.
Выгодоприобретателя допускается не указывать, если невозможно его определить к моменту согласования документа, а также если контракт заключается по результатам торгов.
При этом ст. 67.1 ГК РФ устанавливает, что принятое решение исполнительными органами ООО необходимо подтвердить с помощью нотариального удостоверения, если иной способ не предусмотрен Уставом такого общества либо постановлением общего собрания, которое принято участниками единогласно.
П. 4 ст. 181.2 ГК РФ закрепляет перечень сведений, которые необходимо отразить в решении очного собрания учредителей. В протоколе требуется указать следующие сведения:
- дата, время и место проведения собрания;
- лица, которые участвовали в собрании;
- результаты голосования по каждому вопросу повестки дня;
- лица, которые считали голоса;
- лица, которые голосовали против одобрения соглашения и потребовали внести запись об этом.
Иногда заказчики отклоняют участника, если в решении указана общая сумма одобряемых сделок, а не каждого соглашения в отдельности. Поэтому рекомендуем использовать формулировку «Одобрить совершение сделок от имени Общества с ограниченной ответственностью «_______________» по результатам проведенных процедур закупок товаров, работ, услуг. Сумма каждой такой сделки не должна превышать ____________ (_____________) рублей 00 копеек».
Нормы, касающиеся одобрения, не применяются к обществам, которые состоят из одного участника, одновременно исполняющего функции исполнительного органа (п. 7 ст. 46 №14-ФЗ).
Чтобы пройти аккредитацию и участвовать в торгах, рекомендуем использовать образец решения о крупной сделке 44-ФЗ как для общества, которое состоит из одного учредителя, так и для собрания участников.
Видео: как составить решение об одобрении крупной сделки
Образец решения о крупной сделке единственного учредителя ООО
Образец решения об одобрении крупной сделки для нескольких учредителей ООО
Источник