Понятие «проблемный кредит». Проблемные кредиты — это так называемые нестандартные, сомнительные и безнадежные ссуды, т.е. все, кроме текущих ссуд, определяемых как ссуды непросроченные (независимо от обеспечения), а также ссуды, имеющие весьма кратковременную просроченную задолженность (до 5 дней включительно) по основному долгу и выплате ссудных процентов, а также лишь однажды переоформленные без изменений условий кредитного соглашения.
Между тем просроченный кредит нельзя назвать проблемным в подлинном его значении, ибо кратковременный невозврат в целом ряде случаев не может свидетельствовать о подлинной опасности невозвращения ссуды. Верно, однако, и то, что отсутствие просроченного платежа по погашению ссуды не является гарантией ее надежности, непросроченная в данный момент ссуда может в будущем перейти в разряд безнадежных долгов.
Тем не менее, нарушение принципов кредитования — это серьезный сигнал для банка, определенная загадка, которую ему следует решить в ходе организации процесса кредитования.
Проблемный кредит — это такой кредит, по которому у банка возникли сомнения в отношении его субъекта, объекта и обеспечения.
Известный американский специалист в области банковского менеджмента Питер С. Роуз полагает, что перевод отдельных кредитов в категорию проблемных «означает, что заемщик не произвел один или более платежей или что стоимость обеспечения по кредиту снизилась».
Потери от проблемных кредитов выражаются не только в прямых убытках от невозврата ссуд и неуплаты ссудных процентов. Ущерб, связанный с проблемными кредитами, может быть более ощутим, если учесть, что их возникновение:
• «замораживает» средства банка в непродуктивных активах;
• приводит к подрыву репутации кредитного учреждения, доверия вкладчиков и инвесторов;
• увеличивает административные расходы банка, ибо на практике требует особого внимания и дополнительного контроля со стороны кредитных подразделений;
• повышает угрозу оттока из банка квалифицированных кадров вследствие снижения их материального стимулирования из-за падения прибыльности кредитных операций.
Факторы образования проблемных кредитов. Разумеется, о проблемных кредитах следует говорить лишь в отношении уже выданных ссуд. Причины их образования могут быть самыми разнообразными. Некоторые из них могут быть связаны с работой клиента, другие — с деятельностью банка; часть факторов может носить объективный характер, часть — зависеть от субъекта.
Факторы образования проблемных кредитов, зависящие от заемщика, чаще всего связаны с плохим руководством предприятием. Неэффективность работы заемщика может быть также вызвана ухудшением качества его продукции, вытеснением ее с рынка, слабым контролем предприятия за финансами и, как следствие, рост дебиторской задолженности, накладных расходов и т.п.
К факторам образования проблемных кредитов, не зависящих от заемщика, чаще всего относятся непредвиденные политические и экономические события, изменение законодательства, общее ухудшение экономической ситуации, невозможность быстрой перестройки производства продукции в связи с определенным технологическим прорывом, стихийные бедствия и т.д.
Причины, связанные с деятельностью банка, также разнообразны.
К не зависящим от банка причинам следует также отнести резкое ухудшение экономической ситуации, когда невозврат банковских ссуд стал общим явлением (таковы, например, события августа 1998 г.). Разумеется, неблагоприятное воздействие на банк могут оказать стихийные бедствия и т.д.
Причины, зависящие от банка, связаны с различными нарушениями кредитного процесса. Это может быть:
• предоставление кредита не на основе экономического обоснования, а исходя из дружеских расположений к заемщику;
• слабый или непрофессиональный анализ кредитной заявки;
• плохое структурирование кредита с позиции риска как следствие поверхностного представления о специфических отраслевых особенностях предприятия, его подлинных потребностях;
• недостаток обеспечения кредита, например, вследствие завышенной оценки залога;
• неправильное документальное оформление кредита, например отсутствие в кредитном договоре оговорок (условий), защищающих интересы банка-кредитора;
• плохой контроль за работой заемщика в период пользования ссудой и др.
Все эти и другие причины так или иначе приводят к нарушению процесса кредитования, подрывают устойчивость как заемщика, так и банка-кредитора. Разумеется, последствия возникают не сразу. «Вызревая», они подают сигналы своего отрицательного воздействия на кругооборот капитала. Это могут быть сигналы, отражающие финансовое состояние заемщика, его производственную деятельность, организацию кредитования, свидетельствующие о:
• наличии просроченной задолженности по платежам в бюджет; неустойчивом спросе на готовую продукцию предприятия-заемщика;
• нарушении сроков представления в банк финансовых и первичных документов;
• серьезных недостатках в бухгалтерском учете;
• отклонении фактических показателей хозяйственно-финансовой деятельности заемщика от плановых;
• невыполнении более чем на 5% плана по реализации продукции;
• низком качестве обеспечения кредита;
• использовании выручки от продажи основных фондов производственного характера в качестве разового источника возврата кредита;
• недостатке оборотного капитала заемщика;
• кратковременных задержках погашения кредита и платы за его использование;
• частых просьбах о пролонгации кредита.
Банк также должен обратить внимание на такие явления в финансово-хозяйственной деятельности заемщика, как:
• резкое увеличение дебиторской задолженности;
• замедление оборачиваемости товарно-материальных ценностей;
• снижение удельного веса краткосрочных активов;
• снижение коэффициента ликвидности;
• уменьшение объема реализации товаров;
• увеличение просроченных платежей (в том числе кредиторской задолженности);
• возникновение убытков от операционной деятельности;
• систематическое превышение кредитной линии;
• слабая диверсификация круга поставщиков и покупателей.
В зарубежной практике выделяют ряд показателей, которые используются для оценки возможного банкротства заемщика. Применительно к российской специфике предпринимательства можно использовать следующую двухуровневую систему показателей.
В первую группу входят показатели, которые свидетельствуют о возможных в обозримом будущем серьезных финансовых затруднениях заемщика, приближающих его к банкротству. Среди них:
• повторяющиеся существенные потери в основной производственной деятельности;
• превышение некоторого критического уровня просроченной кредиторской задолженности;
• чрезмерное использование краткосрочных заемных средств в качестве источников финансирования долгосрочных вложений;
• устойчиво низкие значения коэффициентов ликвидности;
• хроническая нехватка оборотных средств;
• устойчиво увеличивающаяся до опасных пределов доля заемных средств в общей сумме источников средств;
• неправильная реинвестиционная политика;
• превышение размеров заемных средств над установленными лимитами;
• хроническое невыполнение обязательств перед инвесторами, кредиторами и акционерами (в отношении своевременности возврата ссуд, выплаты процентов и дивидендов);
• высокий удельный вес просроченной дебиторской задолженности;
• наличие сверхнормативных и залежалых товаров и производственных запасов;
• ухудшение отношений с учреждениями банковской системы;
• использование (вынужденное) новых источников финансовых ресурсов на относительно невыгодных условиях;
• применение в производственном процессе оборудования с истекшими сроками эксплуатации;
• потенциальные потери долгосрочных контрактов;
• неблагоприятные изменения в портфеле заказов.
Ко второй группе показателей относят такие, неблагоприятные значения которых можно рассматривать как критические. Вместе с тем эти показатели указывают, что при определенных условиях или при непринятии действенных мер положение заемщика может резко ухудшиться. K числу таких показателей можно отнести:
• потерю ключевых сотрудников аппарата управления;
• вынужденную остановку, а также нарушения производственнотехнологического процесса;
• недостаточную диверсификацию деятельности предприятия, т.е. чрезмерную зависимость финансовых результатов от какого-то одного конкретного проекта, типа оборудования, вида активов и др.;
• излишнюю ставку на прогнозируемую успешность и прибыльность нового проекта;
• участие предприятия в судебных разбирательствах с непредсказуемым исходом;
• потерю ключевых контрагентов;
• недооценку технического и технологического обновления предприятия;
• неэффективные долгосрочные соглашения;
• политический риск, связанный с предприятием в целом или его ключевыми подразделениями;
• ухудшение структуры активов.
Превентивные меры банков. Своевременное реагирование на сигналы раннего проявления зарождающихся финансовых трудностей позволяет банку принять превентивные меры к улучшению ситуации и защите интересов банка. Эти меры необходимо принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут неизбежными.
Что же должен предпринять банк, заметив сигналы раннего проявления кризисной ситуации?
Прежде всего, работники банка должны произвести более глубокий анализ заемщика, выявить конкретные причины, которые привели к ухудшению положения. Важно при этом выяснить позицию ссудополучателя: хочет ли он возвращать долги, можно ли ему доверять, способен ли он восстановить статус-кво, добившись желаемой прибыли? Вне зависимости от того, решил ли банк сохранить свои отношения с заемщиком или в дальнейшем отказаться от них, банку целесообразно разработать корректирующий план дальнейших действий. При этом необходимо:
• выяснить, насколько глубоки причины, которые привели к ухудшению ситуации;
• занести данный кредит в лист особого наблюдения;
• встретиться с руководством предприятия, наметив план дальнейших мероприятий;
• при необходимости снизить кредитный рейтинг заемщика, прекратить отражение платы за кредит в доходах банка, увеличить отчисления в резервные фонды;
• с учетом результатов анализа в случае необходимости изменить условия кредитной сделки (пересмотреть размеры кредитной линии вплоть до ее закрытия, использовать дополнительный залог, повысить ссудный процент и т.д.);
• выяснить потенциальные опасности для банка в других сферах взаимодействия с данным клиентом;
• критически проанализировать всю кредитную документацию, включая кредитный договор с обозначенными в нем условиями кредитования, договор о залоге (с позиции полноты и стоимости обеспечения);
• вновь оценить надежность всех форм обеспечения возвратности кредита (наличие, помимо залога, гарантий, поручительств, векселей и т.и.);
• усилить внимание к состоянию расчетного счета клиента;
• разработать программу изменения структуры задолженности (при необходимости произвести отсрочку возврата кредита).
Меры по реабилитации кредита. Если ухудшающийся кредит не поддается быстрой нормализации, целесообразными становятся мероприятия, в своем комплексе получившие название реабилитации (спасения) кредита. Сюда входят:
1. Привлечение дополнительных форм обеспечения возвратности кредита:
• получение дополнительных гарантий и поручительств;
• привлечение дополнительного обеспечения;
• частичная продажа обеспечения;
• продажа части активов, предотвращение вложения ресурсов в малорентабельные активы;
• сокращение накладных расходов, в целом более экономное расходование ресурсов;
• усиление контроля за дебиторской задолженностью и материальными запасами;
• получение правительственных гарантий (получение средств бюджета для погашения ссуды и уплаты ссудного процента);
2. Привлечение дополнительных капиталов и финансовой помощи:
• поиск новых инвесторов, желающих и способных вложить в данное предприятие дополнительные ресурсы;
• вложение нового капитала с использованием договора простого товарищества;
• увеличение собственного капитал заемщика за счет его акционеров, дочерних предприятий;
• организация финансовой помощи со стороны других финансовых и банковских учреждений;
• продажа предприятия третьей стороне;
3. Организационно-административные меры:
• обсуждение с главными акционерами вопроса о новых руководителях предприятия, набор новой команды менеджеров;
• заключение мирового соглашения с заемщиком (во избежание судебного взыскания ссудной задолженности);
• назначение управляющих и консультантов для работы с заемщиком от имени кредитного учреждения.
Если реабилитация кредита не смогла предотвратить угрозу невозврата кредита, целесообразным становится:
• принятие юридических мер, в том числе официальное обращение к гарантам, поручителям о выполнении ими своих обязательств;
• продажазалога;
• продажакредита;
• оформление документов (иск о банкротстве предприятия-должника).
Работа банка с проблемными кредитами довольно часто на практике организуется в специальном отделе по управлению проблемными ссу-
дами. Там, где это является нецелесообразным (небольшой портфель проблемных кредитов), банки создают специальные рабочие группы из числа сотрудников кредитного подразделения, юридического отдела, отдела безопасности. Методическим обеспечением данной работы чаще всего является разрабатываемое банком «Положение о работе с проблемными кредитами».
Важно, чтобы данная работа носила всесторонний характер. Как уже отмечалось, переход текущих ссуд в разряд проблемных кредитов связан с неправильной организацией кредитного процесса на различных стадиях. Это может быть как следствием плохого анализа, так и завышения цены залога. Потенциально проблемными могут быть ссуды как в силу излишней концентрации рисков в кредитном портфеле, непрофессионального оформления кредитной документации, так и в силу неумения эффективно контролировать и аудировать кредитный процесс. Эффективность работы с проблемными кредитами во многом определяется квалификацией банковского персонала, качеством информационного и методического обеспечения, умением банка оперативно реагировать на сигналы об ухудшающихся кредитных вложениях.
Вопросы для самоконтроля
1. Как вы определите деятельность банка по управлению процессом кредитования?
2. Какие элементы входят в систему кредитования?
3. Что относится к сильным и слабым сторонам процесса кредитования?
4. Какие требования следует предъявлять к формированию кредитной политики банка и в чем состоит ее суть?
5. Как организована работа банка на различных этапах кредитования?
6. Как вы определите сущность кредитного риска? В чем он конкретно проявляется?
7. По каким признакам можно классифицировать кредитные риски?
8. Какие существуют параметры ограничения крупных кредитов в России и других странах?
9. Какие методы используются банками при системе раннего распознавания кредитных рисков?
10. В чем суть основных методов управления кредитными рисками?
11. По каким направлениям следует анализировать кредитный портфель банка?
12. Как осуществляется управление каждой отдельной ссудой банка?
13. Что такое проблемный кредит и каковы факторы, вызывающие его образование?
14. В чем суть системы реабилитации проблемного кредита?
13.
Источник
Проблема просроченных долговых обязательств в наше время не в новинку, никто не застрахован от неожиданных финансовых трудностей. Падение уровня реальных доходов населения негативно отражается на финансовой дисциплине россиян. В результате объем непогашенных в срок кредитов неуклонно растет, что делать в такой ситуации?
Когда нечем платить кредит
Для многих граждан кредит является единственным способом обзавестись собственной квартирой, машиной, бытовой техникой или позволяет им исполнить мечту о ремонте или поездке в отпуск. Но нередко заемщики надеяться на «авось» и безответственно подходят к своим финансовым обязательствам и в результате чего образуются долги. Потом начинается финансовая «гонка» за новыми кредитами, мы набираем и набираем, уже не думаем, как мы будет расплачиваться с финансовыми учреждениями. Финансовая ситуация только усугубляют, а как итог с кредитные обязательства становятся неподъемными. Иногда заемщик на момент получения кредита может без проблем погашать его в соответствии с графиком. Но затем неблагоприятное стечение обстоятельств приводит к существенному ухудшению его материального положения. К таким обстоятельствам можно отнести утрату работы или тяжелую болезнь. В ряде случаев против заемщиков играет их неосмотрительность и финансовая неграмотность. Некоторые из них невнимательно ознакомились с кредитным договором и прописанным в нем порядком погашения задолженности перед банком. Другие же взяли кредит в иностранной валюте, ориентируясь на низкую процентную ставку, а девальвация рубля сделала ежемесячные платежи непомерными. Независимо от причины возникновения просрочки ситуация с невыполнимыми кредитными обязательствами не является безысходной. Выход есть в любой ситуации.
Что будет если не платить кредит?
При получении кредитных средств между банком и заемщиком заключается договор, в котором прописываются: порядок возврата средств; график платежей, которому должен следовать заемщик; штрафные санкции, которые может применить банк за просрочку платежа. Именно штрафы в виде пени или повышенной процентной ставки – это первая мера наказания, которая применяется за невнесенный в установленный срок ежемесячный платеж. Если просрочка уже достаточно длительная (от месяца до трех, зависит от финансовой организации) банк переходит к мерам досудебного взыскания. Он направляет заемщику требование погасить кредит в полном объеме. Когда эти меры не принесли положительного результата, банк может передать проблемный долг в работу коллекторской компании (если передача прав требования третьему лицу предусмотрена кредитным договором). Если в результате проведенной работы по добровольному погашению задолженности она так и не была погашена, банк подает иск в суд о взыскании долга. После чего задолженностью будут заниматься судебные приставы. ФССП будет работать по следующей схеме: Вначале будет наложен арест на открытые банковские счета должника и на его зарплату (в пределах 50%). Затем описано все имущество, находящееся в собственности должника, будет описано и реализовано на торгах в счет погашения долга. Шансы на то, что банк не будет предпринимать никаких мер для возврата задолженности и спишет ее как безнадежную, маловероятны.
Чего не следует бояться?
Из-за страха лишиться собственной квартиры или машины заемщики начинают совершать немало ошибок. Стоит понимать, что единственное жилье по закону не отберут, как и автомобиль, если он является средством основного заработка (например, если заемщик работает в такси). Но эти правила не распространяются на залоговые кредиты: ипотеку или автокредит. Риски уголовного наказания за неуплату кредита также минимальны. Если вы конечно не предоставляли заведомо ложную информацию. Чтобы получить реальный или условный срок за это банк должен доказать факт мошенничества при получении денег. Например, что средства были получены по подложным документам или заемщик изначально получал кредит, не имея намерений его погашать. Какие ошибки обычно допускают заемщики при возникновении просрочки? Вот их краткий перечень: Не предпринимать никаких активных действий и ждать пока решение придет само. Поддаться панике и обращаться в различные антиколлекторские компании, службы по «законному списанию долгов», «выкупу кредитов», обещающие погасить кредит за гражданина. Изменить номер телефона и место жительства. Ждать судебного решения. Набирать несколько займов в микрофинансовых организациях на погашение долгов. Это один из самых неэффективных способов решения проблемы, так как деньги здесь выдаются минимум под 186% в год, а в основном – под 700% и выше.
Способы решения проблемы
Как только у заемщика возникли сложности с погашением кредита, ему сразу следует обратиться в банк и попытаться договориться о вариантах решения проблемы. Если заемщику удастся убедить в банк, что его финансовые сложности носят объективный характер (увольнение, ликвидация предприятия, просрочка по зарплате, тяжелая болезнь, рождение ребенка и пр.), то велика вероятность, что банк отнесется к его проблемам благосклонно и пойдет на пересмотр текущего кредитного графика. Также банк будет учитывать, насколько добросовестно заемщик выполнял свои обязательства в прошлом и его кредитную историю. Перед походом в банк заемщику следует подготовить подтверждающие его аргументы документы. Это может быть: справка из медучреждения о получении тяжелых травм или серьезной болезни; свидетельство о рождении ребенка; справка о постановке на учет в Центре занятости; справка об увольнении из-за ликвидации компании или сокращения штата. В процессе обращения заемщика в банк ему необходимо написать заявление на реструктуризацию. Реструктуризация может осуществляться в следующих практических формах: Увеличение сроков кредитования на период от полугода до 3-5 лет, чем длиннее сроки – тем ниже становятся платежи (хотя переплата растет). Предоставление кредитных каникул – например, в виде временной заморозки выплат по основному долгу (на срок 1-12 месяцев), тогда заемщику остается только погашать проценты в установленные сроки. Изменение валюты кредита (обычно перевод в рублевый эквивалент). Изменение порядка погашения кредита: например, вначале погашаются проценты, потом – основной долг, наконец, штрафы. Но стоит понимать, что предоставление реструктуризации – это право, а не обязанность банка. Она оформляется для каждого заемщика индивидуально с учетом прогнозирования восстановления его финансового состояния, а также на основании анализа предоставленных документов. Так, если причиной ухудшения материального статуса заемщика явилось увольнение по собственному желанию, он практически наверняка получит отрицательный вердикт. Заемщику стоит получить от банка официальный отказ в письменном виде, а также сохранить заявление на реструктуризацию с отметкой финансовой организации о принятии. Эти документы потребуются заемщику для отстаивания своей позиции в суде и будут служить доказательством того, что он пытался в добровольном порядке решить проблему долгов и предпринимал для этого активные действия. Помимо реструктуризации и рефинансирования есть еще несколько альтернативных способов выбраться из долговой ямы: Обратиться в суд с требованием о снижении размера неустойки (согласно ст.333 ГК РФ) или о предоставлении рассрочки платежа. Погасить часть задолженности с помощью материнского капитала – возможно, только если речь идет об ипотечном кредите. Погасить кредит из страхового возмещения. Сегодня многие кредиты выдаются с финансовой защитой, которая предполагает наступление страхового случая при утрате работы заемщиком. Тяжкий вред здоровью также может служить основанием для получения страховой выплаты. Передать имущество по целевому кредиту в пользу банка с его согласия принять такое имущество. Договориться с банком о продаже предмета залога по обеспеченным кредитам. Например, продать ипотечную квартиру и погасить основной долг из этой суммы, а остаток вернуть себе. Для этого банк-залогодержатель должен предварительно снять обременение с заложенной квартиры.
Когда вышеуказанные меры не дали нужного результата, есть смысл задуматься о банкротстве.
Порой — это единственный выход из сложившейся ситуации. Такая возможность у россиян появилась относительно недавно: с октября 2015 года, после внесения дополнений в ФЗ-127 о финансовой несостоятельности. Раньше прерогатива объявить себя банкротом принадлежала исключительно юридическим лицам. Банкротство – это цивилизованный способ аннулирования кредитных обязательств и получения шанса на новую жизнь без долгов. Многие россияне первоначально восприняли ФЗ-127 как законный способ не платить по кредитам. На самом деле это не так и для того, чтобы уйти от кредитных обязательств через банкротство требуется соблюдение следующих условий: Наличие российского гражданства. Заемщик должен иметь веские основания ухудшения своего финансового состояния, которые сделали невозможным ежемесячные выплаты по кредитам. Это может быть болезнь, бракоразводный процесс (в результате которого заемщик лишился своего имущества), пожар, ликвидация предприятия-работодателя и пр. Должнику также необходимо доказать, что он предпринимал шаги для досудебного урегулирования сложившейся ситуации. В противном случае его действия могут быть квалифицированы как фиктивное банкротство, за которое грозит ответственность. Т.е. целенаправленно набрать кредитов на крупную сумму и затем объявить себя банкротом не получится. Объективность обстоятельств, которые привели к банкротству, будет оцениваться судом. Сроки просрочки по кредитному графику должны быть не менее 3 месяцев. Величина просроченных долговых обязательств должна превышать 500 тыс.р. (либо быть больше стоимости принадлежащего физлицу имущества). В указанную сумму можно включить не только долговые обязательства по кредитам, но и по микрозаймам, налогам и сборам. Все долги должны быть документально подтверждены. Указанная планка в 500 тыс.р. была установлена для снижения числа псевдобанкротств. Банкротство возможно и при более низкой сумме задолженности, если должник предвидит, что не сможет рассчитаться по долгам. Решение проблемы кредитов через банкротство имеет немало преимуществ. Так, у физлица появляется возможность списания задолженности с минимальными потерями и рисками. После прохождения всей процедуры с него снимается ответственность по долговым обязательствам, даже если не все кредиторские требования удалось погасить. Банкротство позволяет получить комфортный график рассрочки, даже если банк предварительно отказал в реструктуризации. Еще один положительный момент – приостановка исполнительного производства, предоставление права на комфортное существование без визитов и звонков из коллекторской компании.
Так что пожалуй самое главное — это не вдаваться в «панику», искать нужные варианты для себя, и помнить, что выход из сложной ситуации есть всегда.
Источник