Пример расчета средневзвешенных значений полной стоимости потребительских займов

Уважаемые коллеги, добрый день.

Многих из Вас наверное уже проверили территориальные подразделения Банка России на Ваших территориях, которые выявили расхождения в расчетах значений ПСЗ, указываемых в заключаемых Вами договорах потребительского займа. Обобщая результаты заключений по таким проверкам мы выявили три основные причины некорректного определения значения ПСЗ:

1. Расхождениями в алгоритмах расчета ПСЗ, применяемых кредитными кооперативами и специалистами Банка России.
2. Не включением в расчет ПСЗ членских взносов, уплачиваемых пайщиками по условиям получения и пользования займами, как того требует п.п.3, п.4, ст. 6 Закона № 353-ФЗ.  
3. Сознательным занижением значения ПСЗ с тем, чтобы формально соответствовать предельным значениям ПСЗ устанавливаемым Банком России на основании п. 11, ст. 6 Закона № 353 – ФЗ.

Кооперативы, где были выявлены такие нарушения, часто задают вопрос, чем это чревато и к каким санкциям может привести. Наверное, нет смысла говорить о санкциях, ведь закон следует соблюдать не под угрозой наказания, а потому что он устанавливает обязательные для всех, и, кстати, совсем не обременительные правила. Что касается последствий таких нарушений, то помимо риска признания условий договоров недействительными, они впрямую ущемляют права потребителей и режим отчетности, установленный указанием Банка России № 3357-У и принятым в СРО стандартом.

Представляя в СРО и, опосредованно, в Банк России недостоверную информацию о средневзвешенных значениях полной стоимости займа мы занижаем базу, по которой Банк России рассчитывает среднерыночные значения ПСЗ по различным категориям займов, на последующий период. Таким образом, мы сами провоцируем снижение предельно допустимого значения ПСЗ, от чего сами же и страдаем. Чтобы убедиться в этом, достаточно сравнить публикуемые Банком России значения ПСЗ для МФО и для кооперативов.

СРО «Содействие» будет систематически контролировать как корректность расчета ПСЗ, соблюдение установленных Банком России предельных ограничений, так и достоверность представляемой кооперативами отчетности о средневзвешенных значениях ПСЗ. Для этого мы вносим изменения и дополнения в «Стандарт оформления договора потребительского займа с указанием индивидуальных условий в табличной форме, установленной Указанием Банка России от 23.04.2014 № 3240-У», которые будут вынесены на утверждение ближайшим заседанием правления. А пока мы включили уравнение для расчета ПСЗ в таблицу в формате Excel и сопроводили ее методическими рекомендациями. Этап таблица построена на алгоритме расчета ПСЗ, которым пользуются сотрудники Банка России при проведении проверок. 

Пользуясь этой таблицей, Вы сможете самостоятельно проверить правильность рассчитанных Вами значений ПСЗ, а если у Вас возникнут затруднения, напишите взаимодействующему с Вами консультанту СРО и мы сделаем такие расчеты совместно, сопроводив их необходимыми пояснениями и консультациями. Вы также можете использовать эту таблицу при подготовке заданий для разработки программных средств автоматизации расчета ПСЗ.

Как установлено пп.3, п.4, ст.6 Закона № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», в расчет ПСЗ должны включаться платежи заемщика в пользу кредитора, «если выдача потребительского …займа поставлена в зависимость от совершения таких платежей». Поэтому членские взносы, вносимые пайщиками заемщиками по условиям получения и пользования займа должны учитываться в расчете ПСЗ в причитающихся к уплате размерах и сроках. Оговорки, что членские взносы не являются обязательствами по договору займа, что они включены в договор справочно, справедливы, но в данном случае не имеют смысла. ПСЗ является показателем, раскрывающим пайщику, как потребителю, во сколько ему обойдется пользование займом. И не учет при расчете ПСЗ  членских взносов или иных платежей, не являющихся обязательствами по займу, но сопряженных с предоставлением и пользованием займом, ущемляет права потребителя.

Так же несостоятельны опасения, что включение в расчет членских взносов вызовет угрозу возникновения претензий со стороны налоговых органов. СРО «Содействие» постоянно обобщает судебную практику и располагает подборкой множества судебных, подтверждающих, установленная Вашими уставами и внутренними нормативными документами обязанность пайщиков вносить членские взносы, в т.ч. и в привязке к сумме или непогашенной задолженности по займу, «отвечает принципу законности».

Что касается случаев, когда ПСЗ по предоставленному Вами займу (ошибочно или намеренно) превысила предельно установленный уровень по данному виду займов, рекомендую пересчитать обязательства заемщика по предельному уровню ПСЗ и возвратить ему излишне полученное. Мы планируем ввести такое правило для членов СРО «Содействие» в стандарт потребительского кредитования.

С уважением,

М. Овчиян

Приложения:

1. Методические рекомендации по расчету ПСЗ.
2. Форма расчета ПСЗ в формате Excel.

Статья 6 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 03.04.2020) «О потребительском кредите (займе)» дает определение понятия «Полная стоимость потребительского кредита (займа)». Разберемся в особенностях вычисления ПСК.

Фото: facebook.com

Закон стоит на стороне заемщика, которого банки обязаны максимально прозрачно информировать о ПСК. Согласно букве закона, «полная стоимость потребительского кредита (займа) размещается в квадратных рамках в правом верхнем углу первой страницы договора потребительского кредита перед таблицей, содержащей индивидуальные условия договора потребительского кредита, и наносится цифрами и прописными буквами черного цвета на белом фоне четким, хорошо читаемым шрифтом максимального размера из используемых на этой странице размеров шрифта. Полная стоимость потребительского кредита в денежном выражении размещается справа от полной стоимости потребительского кредита, определяемой в процентах годовых. Площадь каждой квадратной рамки должна составлять не менее чем 5 процентов площади первой страницы договора потребительского кредита (займа)».

Определимся с понятиями

Полная стоимость кредита (ПСК) — это сумма, которая наиболее точно соответствует стоимости кредита для заемщика. Она рассчитывается банком по специальной формуле, приведенной в законе, и указывается в виде процентов годовых и суммы на самом видном месте первой страницы кредитного договора.

Из каких компонентов складывается полная стоимость кредита

Неподготовленный заемщик, видя рекламу низких процентов по кредиту, идет в банк, но там начинают всегда выясняться интересные подробности.

Например, вы увидели рекламу, что можно взять кредит на 1000 рублей под 10% годовых на 1 год. Вы вполне логично можете предположить, что через год банк будет от вас ждать возвращения тела кредита (1000 рублей) и процентов по нему в размере 100 рублей. Но не всё так просто.

Чтобы заранее быть готовым к тому, что кредитный процент — еще не вся стоимость кредита и не может ею быть, предлагаем посмотреть на относительно полный список компонентов стоимости любого среднестатистического кредита. Итак, в ПСК обычно включают:

• выплаты по сумме основного долга (в нашем случае – 1000 руб.);
• выплаты процентов по основному долгу (в нашем случае – 100 рублей);
• плата за выпуск и обслуживание пластиковой карты или иного средства платежа (в нашем случае кредит будет выдан вместе с обязательной кредитной картой, плата за выпуск которой составит 100 рублей);
• выплаты в пользу третьих лиц, если это предусмотрено условиями договора (пусть в нашем случае они будут равны );
• сумма страховой премии по договору добровольного страхования, например, жизни (от его заключения часто зависит размер процентов по основной сумме договора) (например, годовая страховая премия составит 50 рублей).
• сумма страховой премии, если выгодоприобретателем по договору страхования являются третьи лица, а не сам заемщик или прямые родственники (пусть в нашем случае они будут равны );
• любые другие платежи в пользу кредитора, если они предусмотрены договором (например, за оформление документов и обработку кредитной заявки в сумме 50 рублей).

Итак, сколько у нас получилась ПСК? 100 (% по основному кредиту) + 100 (выпуск кредитной карты) + 50 (страховка) + 50 (оформление документов) = 300 рублей.

Простой расчет показывает, что ПСК в нашем случае уже окажется не 10%, а целых 30% годовых. Будьте внимательны и учитесь считать свои деньги!

Выгодных кредитов и здоровья!

—

Телеграм-канал «Финграмота / Fingramota.org» — https://t-do.ru/fingramota_org