(введена Федеральным законом от 11.06.2003 N 73-ФЗ)
— Организация оспаривает привлечение к ответственности за нарушение законодательства РФ о кредитной кооперации (о сельскохозяйственной кооперации)
1. В кредитном кооперативе должен быть создан фонд финансовой взаимопомощи, являющийся источником займов, предоставляемых членам кредитного кооператива.
2. Фонд финансовой взаимопомощи формируется за счет части собственных средств кредитного кооператива и средств, привлекаемых в кредитный кооператив в форме займов, полученных от членов кредитного кооператива, ассоциированных членов кредитного кооператива, кредитов кредитных и иных организаций, а также за счет средств, привлеченных в кредитный кооператив в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации. При этом займы осуществляются только в денежной форме. Размер фонда финансовой взаимопомощи, порядок его формирования и использования определяются уставом кредитного кооператива, решениями общего собрания членов кредитного кооператива.
(п. 2 в ред. Федерального закона от 20.04.2015 N 99-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
3. Временно свободный остаток фонда финансовой взаимопомощи по решению общего собрания членов кредитного кооператива может передаваться на основе договора займа в фонд финансовой взаимопомощи кредитного кооператива последующего уровня или использоваться кредитным кооперативом для приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг либо передаваться на хранение в банки.
4. Передача членами кредитного кооператива и ассоциированными членами кредитного кооператива этому кооперативу средств, не являющихся паевыми взносами, и выдача займов членам кооператива оформляются договором займа, заключаемым в письменной форме.
(в ред. Федерального закона от 03.11.2006 N 183-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
5. Договор займа может быть процентным и беспроцентным. Условия заключения беспроцентного договора определяются соответствующим положением, утвержденным общим собранием членов кредитного кооператива.
(в ред. Федерального закона от 03.11.2006 N 183-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
6. Кредитный кооператив в соответствии со своим уставом и решениями общего собрания членов кредитного кооператива может оказывать своим членам и ассоциированным членам кредитного кооператива консультационные и другие соответствующие целям своей деятельности услуги.
7. Кредитный кооператив не вправе:
выдавать займы гражданам или юридическим лицам, не являющимся членами кредитного кооператива;
эмитировать собственные ценные бумаги;
покупать акции и другие ценные бумаги иных эмитентов, осуществлять другие операции на фондовых рынках, за исключением хранения средств на текущих и депозитных счетах в банках и приобретения государственных и муниципальных ценных бумаг;
(в ред. Федерального закона от 13.07.2020 N 196-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
привлекать средства в форме займов от граждан или юридических лиц, не являющихся членами кооператива или ассоциированными членами кооператива, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом.
(абзац введен Федеральным законом от 03.11.2006 N 183-ФЗ, в ред. Федерального закона от 20.04.2015 N 99-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
8. Размер процентов, выплачиваемых кредитным кооперативом за использование средств, привлекаемых в форме займов, полученных от своих членов и ассоциированных членов, определяется правлением кредитного кооператива в соответствии с положением кредитного кооператива о займах, утвержденным общим собранием членов кредитного кооператива. Сумма средств, выплачиваемых кредитным кооперативом своим членам и ассоциированным членам в виде процентов за получаемые от них займы, включается в сумму расходов кредитного кооператива.
9. Кредитный кооператив обязан:
формировать резервный фонд для обеспечения непредвиденных расходов;
абзац утратил силу. — Федеральный закон от 13.07.2020 N 196-ФЗ.
(см. текст в предыдущей редакции)
10. Устав кредитного кооператива, помимо сведений, указанных в статье 11 настоящего Федерального закона, должен содержать следующие сведения:
условия и порядок выдачи займов кредитным кооперативом своим членам;
условия и порядок получения займов кредитным кооперативом от своих членов и ассоциированных членов.
11. Кредитный кооператив обязан соблюдать следующие финансовые нормативы:
КонсультантПлюс: примечание.
О случаях неприменения мер воздействия за нарушение до 30.09.2020 кооперативами требований пп. 1 п. 11 ст. 40.1 в части финансовых нормативов, см. Информационное письмо Банка России от 27.04.2020 N ИН-015-44/82.
1) соотношение величины резервного фонда и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением кредитным кооперативом займов от членов кредитного кооператива и ассоциированных членов кредитного кооператива, должно составлять не менее чем три процента (не менее чем два процента для кредитного кооператива, срок деятельности которого составляет менее чем два года со дня его создания), а с 1 июня 2020 года не менее чем пять процентов (не менее чем три процента для кредитного кооператива, срок деятельности которого составляет менее чем два года со дня его создания);
2) соотношение размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением кредитным кооперативом займов от одного члена кредитного кооператива, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением кредитным кооперативом займов от членов кредитного кооператива, должно составлять не более чем 20 процентов (не более чем 30 процентов для кредитного кооператива, срок деятельности которого составляет менее чем два года со дня его создания);
3) соотношение размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займа и (или) займов одному члену кредитного кооператива, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займов кредитным кооперативом, должно составлять не более чем 25 процентов (не более чем 30 процентов для кредитного кооператива, срок деятельности которого составляет менее чем два года со дня его создания);
4) соотношение величины паевого фонда кредитного кооператива и размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением займов кредитным кооперативом от членов кредитного кооператива и ассоциированных членов кредитного кооператива, должно составлять не менее чем три процента;
5) соотношение суммы денежных средств, размещенных в кредитных кооперативах последующего уровня, и части пассивов кредитного кооператива, включающей в себя паевой фонд и привлеченные денежные средства кредитного кооператива, должно составлять не более чем 25 процентов;
6) соотношение части активов кредитного кооператива, включающей в себя денежные средства и задолженность по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займов кредитным кооперативом, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением займов кредитным кооперативом, должно составлять не менее чем 70 процентов;
7) соотношение суммы денежных требований кредитного кооператива, срок платежа по которым наступает в течение двенадцати месяцев, и суммы денежных обязательств кредитного кооператива, срок погашения по которым наступает в течение двенадцати месяцев.
(п. 11 в ред. Федерального закона от 20.04.2015 N 99-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
11.1. Числовое значение финансового норматива, предусмотренного подпунктом 7 пункта 11 настоящей статьи, и порядок расчета финансовых нормативов, предусмотренных пунктом 11 настоящей статьи, устанавливаются Банком России. Для кредитных кооперативов, срок деятельности которых составляет менее чем два года со дня их создания, Банк России вправе устанавливать особенности порядка расчета предусмотренного подпунктом 7 пункта 11 настоящей статьи финансового норматива и его числового значения.
(п. 11.1 введен Федеральным законом от 20.04.2015 N 99-ФЗ)
12. Кредитный кооператив несет ответственность по своим обязательствам перед членами кредитного кооператива и ассоциированными членами кредитного кооператива на основании и в порядке, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и уставом кредитного кооператива.
13. Регулирование деятельности кредитных кооперативов, союзов (ассоциаций) и иных объединений кредитных кооперативов осуществляется Банком России.
(часть 13 в ред. Федерального закона от 23.07.2013 N 251-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
14. Число членов кредитного кооператива не может быть менее чем 15 граждан и (или) пять юридических лиц. Членами кредитного кооператива не могут быть государственные унитарные предприятия и муниципальные унитарные предприятия, а также акционерные общества, акции которых находятся в государственной собственности.
(п. 14 введен Федеральным законом от 03.11.2006 N 183-ФЗ)
15. Кредитный кооператив вправе осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов своим членам в порядке, установленном Федеральным законом «О потребительском кредите (займе)». Процентная ставка по займам, предоставляемым кредитным кооперативом своим членам — физическим лицам в целях, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, и обязательства заемщиков по которым обеспечены ипотекой, не может превышать максимальный размер, установленный Советом директоров Банка России.
(п. 15 введен Федеральным законом от 21.12.2013 N 363-ФЗ; в ред. Федерального закона от 02.08.2019 N 271-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
16. Кредитный кооператив вправе привлекать средства Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, кредитных организаций и иных юридических лиц.
(п. 16 введен Федеральным законом от 13.07.2020 N 196-ФЗ)
Источник
2. Передача денежных средств кредитным потребительским кооперативом граждан своим членам оформляется договором займа. Договор займа заключается в письменной форме. Несоблюдение письменной формы договора займа влечет за собой его недействительность.
3. Договор займа может быть беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда договор заключен на сумму, не превышающую размера, предусмотренного статьей 809 Гражданского кодекса Российской Федерации, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности заемщиком.
Комментарий к статье 17
1. Закон дает общие правила предоставления займов в кредитном потребительском кооперативе граждан: займы предоставляются только пайщикам кооператива, займы предоставляются из фонда финансовой взаимопомощи, предоставление займов осуществляется путем заключения договоров займа, договор заключается в письменной форме, несоблюдение которой влечет за собой его недействительность.
Договор может быть беспроцентным при соблюдении трех условий: 1) в нем прямо не предусмотрено иное, то есть не упоминается о возмездном характере отношений, об обязанности заемщика помимо возврата суммы займа уплатить проценты либо предоставить иное имущество, выполнить работу, оказать услугу и т.п.; 2) сумма договора не превышает размера, указанного в ст. 809 ГК РФ, а именно пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда; 3) договор не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон.
2. Более подробные правила и процедуры предоставления займов в КПКГ должны быть в соответствии с требованиями ст. 11 Закона прописаны в уставе и иных внутренних нормативных документах кооператива.
Статья 22 Закона относит к исключительной компетенции общего собрания членов кредитного потребительского кооператива граждан определение принципов предоставления займов, в том числе определение максимального размера займа, предоставляемого члену кооператива, а также утверждение положений о порядке формирования и использования денежных средств КПКГ, о договорах, заключаемых кооперативом со своими пайщиками, об органах КПКГ и иных положений о деятельности кооператива.
В каждом из этих документов есть нормы, относящиеся к организации предоставления займов, контролю их возврата и т.п. В частности, в положении о порядке формирования и использования денежных средств КПКГ идет речь в том числе о фонде финансовой взаимопомощи, являющемся источником предоставления займов. В положении о договорах формулируются основные требования к содержанию договора займа. В положении об органах определяется, в компетенцию какого органа кооператива входит определение процентных ставок по займам и сбережениям, прием и рассмотрение заявок пайщиков на предоставление займов, выбор из полученных заявок тех, которые следует удовлетворить, и тех, которые следует отклонить, в чью компетенцию входит контроль за своевременным и полным возвратом займов, применение штрафных санкций к нарушителям и т.п.
Решения по вопросам, отнесенным к исключительной компетенции общего собрания пайщиков, принимаются двумя третями голосов от общего числа членов кооператива.
3. Правление кооператива разрабатывает и представляет на утверждение общего собрания пайщиков финансовую, кредитную и резервную политику КПКГ, утверждает процентные ставки по займам и сбережениям, принимает решения об использовании временно свободных средств фонда финансовой взаимопомощи, о списании безнадежных долгов, совместно с комитетом по займам (если он создан в кооперативе) принимает решения о предоставлении займов тем пайщикам, которые работают в кооперативе по трудовому договору, и выполняет другие подобные обязанности.
Формируя свою финансовую политику, кооператив определяет, какие виды займов будут предоставляться пайщикам, в частности определяет соотношение между краткосрочными, среднесрочными и долгосрочными займами, целевыми и без определения в договоре цели займа, потребительскими и предпринимательскими, с обеспечением и доверительными и т.д. Кооператив должен просчитать риски невозврата каждой категории займов и предусмотреть меры снижения этих рисков. Например, при предоставлении займов пайщикам-предпринимателям общие риски дополняются специфическими предпринимательскими рисками, поэтому предоставлять заем без обеспечения в этих случаях нецелесообразно. Особых процедур требуют предоставление крупных займов, использование залога.
Кооператив должен также предусмотреть во внутренних нормативных актах возможность продлевать срок займа в особых случаях по заявлению пайщика-должника, если он представил уважительные причины невозможности вернуть заем вовремя. Также во внутренние нормативные акты необходимо включить меры ответственности за несвоевременный возврат займа, оговорить порядок начисления и взыскания неустойки или штрафа. Следует отметить, что штрафы и пени, так же как процент, представляют собой компенсацию пайщикам-сберегателям их потерь от невозможности использовать свои денежные средства для собственных нужд, а также другим пайщикам, поэтому сумма штрафных санкций также должна в конечном счете распределяться между пайщиками.
Комитет по займам принимает в рамках разработанных общим собранием правил и норм решения о предоставлении конкретных займов конкретным пайщикам на основании их заявок на условиях, утвержденных общим собранием и правлением кооператива. Для принятия решения о выдаче займа или отказе в выдаче займа он вправе запрашивать и получать информацию, существенную для оценки риска предоставления этому пайщику займа, в частности сведения о доходах пайщика и его семьи, настоящем и предыдущих местах жительства, месте работы и истории трудовой деятельности, истории пайщика как заемщика (кредитной истории), требовать гарантий возврата займа, применять к пайщику при нарушении им условий пользования займом штрафные санкции.
В кооперативе может быть создан специальный орган для контроля возврата займов и работы с невозвратом, либо эти функции может исполнять ревизионная комиссия. Текущий учет поступающих в порядке возврата долга платежей осуществляет персонал кооператива под руководством директора.
4. Безнадежные долги покрываются из страхового фонда кооператива. Невозврат займа в связи со смертью пайщика-заемщика может быть компенсирован также страховой компанией, если кооператив в качестве страхователя заключил с ней договор страхования жизни своих пайщиков. В этом случае срабатывает принцип кредитной кооперации — «долг умирает вместе с должником».
Статья 20 комментируемого Закона прямо требует от КПКГ страховать риск невозврата займа в связи со смертью или потерей трудоспособности заемщиком (подробнее см. в комментарии к ст. 20). Та же статья в целях обеспечения возвратности займов и надежности хранения личных сбережений в кооперативе предусматривает необходимость указывать в уставе ряд экономических нормативов деятельности КПКГ, в частности соотношение между размером выдаваемых пайщику займов и величины фонда финансовой взаимопомощи, между размером собственных средств кооператива и суммой его обязательств (к которым относятся и обязательства по возврату пайщикам их личных сбережений), величину резервного фонда и величину фонда финансовой взаимопомощи.
5. Предоставляя займы пайщикам, кооператив использует средства фонда финансовой взаимопомощи, сформированные за счет личных сбережений пайщиков. Деятельность по формированию и использованию для финансовой взаимопомощи средств этого фонда не является предпринимательской (см. комментарии к ст. 3, 15, 16). Поэтому процент по займам не носит характера банковской прибыли. Он не может быть квалифицирован и как ростовщический процент, ибо в кооперативе пайщик выступает одновременно как заемщиком, так и сберегателем-заимодавцем. Поэтому, оценивая величину процента по займам, следует учитывать и величину процента по сбережениям: если сбережения хранятся под условием выплаты, например, 20% годовых, а займы выдаются под условием 30% годовых, то реально можно сказать, что за годовой заем пайщик заплатит фактически лишь 10%.
6. Комментируемая статья дает отсылку к ст. 809 ГК РФ. Однако, применяя к отношениям займа в кооперативе нормы ГК, нужно видеть существенное отличие заемных отношений в рамках одной организации от заемных отношений свободных участников товарно-денежных отношений. В данном случае налицо внутренний, предопределенный рамками устава и иных внутренних отношений договор, поэтому автономия воли и хозяйственная самостоятельность участников договора уже в значительной степени связаны рамками принятых на себя обязанностей члена организации. Поэтому напрямую применять нормы ГК о займе без учета специфики отношений неверно. На это еще в советские годы обращали внимание теоретики кооперации Н. Озерецковский и др.
7. Следует обратить особое внимание на необходимость соблюдения кооперативных принципов и юридической чистоты отношений займа в кооперативе, иначе сама выгода кредитной кооперации как использующей прежде всего «социальный капитал» (см. комментарии к ст. 4) будет сведена на нет: при недоверии пайщиков пойдет массовый отток их сбережений из кооператива, что может поставить его на грань финансовой несостоятельности. В качестве примера такой недобросовестности можно привести использованный в одном из кооперативов заем «на 100 лет». Совершенно очевидно, что ни пайщики, ни кооперативы как юридические лица, как правило, столько не живут, поэтому о реальном возврате этих денег говорить не приходится. Значит, под предлогом займа фактически осуществлялось дарение чужих денег некоторым пайщикам в ущерб другим, что может быть квалифицировано как притворная сделка или мошенничество.
Источник