Отчет по взаиморасчетам по всем счетам бух.учета
Бухгалтерские Анализ учета Управленческие Дебиторская и кредиторская задолженность Займы, кредит, лизинг Дебиторская и кредиторская задолженность Займы, кредит, лизинг v8 КА1 БП2.0 УПП1 Россия БУ УУ Абонемент ($m)
Оборотно-сальдовая ведомость по всем счетам бухгалтерского учета по взаиморасчетам для контрагентов
В отчете можно одновременно получить ОСВ (оборотно-сальдовую ведомость) сразу по всем счетам БУ, которые используются для взаиморасчетов
В отчете можно отобрать произвольный перечень субсчетов с разных счетов : 60, 62, 66, 67, 76, 58 и т.д.
А еще отчет позволяет проконтролировать закрытие авансов на 60 и 62 счетах в разрезе контрагентов и договоров
1 стартмани
22.06.2015
37356
115
Designer1C
13
Расчет процентов по займам и кредитам
Обработка документов Займы, кредит, лизинг Займы, кредит, лизинг v8 БП2.0 Россия БУ Абонемент ($m)
В свое время взяла с Инфостарта обработку по расчету процентов по полученным займам и кредитам и переработала ее. Подходит для автоматического расчета исчисленных процентов по полученным займам и кредитам (особенно при большом количестве договоров займа) с нетрудоемким отражением в бухгалтерском и налоговом учете исчисленных процентов. Уточнен налоговый учет расходов по процентам в соответствии с изменениями законодательства в 2015 году.
Внесены исправления по техническим ошибкам (в Бухучете расходы отражались по группе счета 91, а также в НУ по Дт счета отражены суммы процентов)
1 стартмани
17.04.2015
15875
16
lvk74
13
Источник
Введение
1. Документ «Договор займа у сотрудника». Назначение, особенности заполнения, проведение документа.
2. Документ «Начисление процентов сотрудникам по займу». Назначение, особенности заполнения, проведение документа, ввод на основании, начисление процентов при частичном погашении основного долга.
3. Документ «Погашение займа у сотрудника». Назначение, особенности заполнения, проведение документа, ввод на основании.
4. Учет НДФЛ.
Введение
Займы организации у сотрудника в типовой конфигурации 1С:УПП не автоматизированы. Поэтому одному из клиентов мы доработали блок «Займы у сотрудников» (Рис.1). В блоке предусмотрен учет НДФЛ .
Рис. 1
1. Документ «Договор займа у сотрудника»
Рис. 2. Форма списка документов
Назначение документа.
Документ регистрирует событие взятия займа организацией у сотрудника и условия займа (при необходимости поступление денег на расчетный счет) .
Заполнение документа.
Заполняется организация, которая берет заем, сотрудник, у которого берется заем, и условия займа.
Рис.3 Внешний вид документа «Договор займа»
В разделе «Условия займа» указывается сумма займа, проценты, валюта. При выборе валюты автоматически указывается курс на дату документа.
Рис.4
При проведении документа предусмотрен пересчет валютной суммы в валюту регламентированного учета при отражении в бух учете. ( Рис.5)
Рис. 5
Указывается способ поступления займа – на расчетный счет или банковскими документами ( Рис. 6).
Рис. 6 Выбор способа поступления займа.
При указании «на расчетный счет» указывается банковский счет, на который должны поступить деньги. В этом случае при проведении документа формируется соответствующая проводка ( Рис 7) .
Рис. 7.
Если указать «Банковские документы», то в этом случае считается , что деньги поступили др. документами и проводка уже сформирована, поэтому при проведении этого документа проводка не формируется).
При указании срока предоставления займа счет учета займа определяется автоматически ( но при необходимости пользователь может его изменить) (Рис.8, Рис.9):
Рис.8 Краткосрочный заем (до года)
Рис. 9 Долгосрочный заем
Проведение документа.
При проведении документа формируются движения по следующим регистрам (Рис.10).
Рис. 10 Список регистров движения документа .
2. Документ «Начисление процентов сотрудникам по займу»
Рис. 11 Список документов
Назначение документа.
Начисление процентов по займам за месяц, начисление НДФЛ.
Заполнение документа:
Заполняется организация, дата документа , месяц начисления. Предполагается , что выплата процентов происходит раз в квартал, поэтому дата дохода для НДФЛ автоматически устанавливается на конец квартала месяца начисления. При желании дату можно исправить (Рис.12)
Рис.12
При нажатии кнопки «Заполнить» табличная часть документа заполняется списком сотрудников, по договорам которых в месяце начисления необходимо начислить проценты (Рис.13)
Рис.13
Автоматически указывается договор займа, сумма займа, процент по займу из условий договора, и количество дней , за которые начисляются проценты. (Рис.14 )
Рис.14 Автоматическое заполнение табличной части по кнопке «Заполнить».
При нажатии кнопки «Рассчитать» происходит расчет процентов (рис. ), а также сумма налога НДФЛ на закладке НДФЛ (рис.15, Рис.16)
Рис.15 Расчет результата по кнопке «Расчитать».
Рис.16 Расчет НДФЛ.
Проведение документа.
При проведении документа заполняются следующие регистры(Рис.17):
Рис.17
При указании «Отразить в бух. учете» формируются проводки (рис.18):
Рис.18 Бухгалтерские проводки
При указании «Отразить в нал. учете» формируются проводки (Рис.19):
Рис.19 Налоговые проводки.
Начисление процентов при частичном погашении займа.
При досрочном частичном погашении суммы займа заполнение табличной части и расчет процентов происходит по периодам до погашения на первоначальную сумму и после погашения на оставшуюся сумму.
В нашем примере 28.04.15 было частичное погашение основного долга.
(Основной долг до 28.04.2015 5 000 000 руб, погашено 2 500 000 руб. Проценты начислены за период с 01.04.2015 до 28.04.2015 за 27 дней на сумму 5 000 000 , и за период с 28.04.2015 до 30.04.2015 за 3 дня на сумму 2 500 000 руб.) рис. 20.
Рис.20 Начисление процентов в случае частичного погашения основного долга в месяце начисления.
При начислении процентов на следующий месяц сумма займа будет составлять остаток основной суммы на дату начисления (рис.21):
Рис.21.
Ввод на основании.
Вводом на основании из документа «Начисление процентов сотрудникам по займу» можно создать документ «Перечисление НДФЛ в бюджет»:
Рис. 22.
Документ заполняется автоматически:
Рис.23. Документ «Перечисление НДФЛ в бюджет», созданный из док. «Начисление процентов сотрудникам по займу».
Из документа «Перечисление НДФЛ в бюджет» можно создать платежное поручение. Документ заполняется автоматически (Рис.24):
Рис.24. Документ « Платежное поручение исходящее», созданное из док. «Перечисление НДФЛ в бюджет».
Цепочку созданных документов можно посмотреть в структуре подчиненности документа «Начисление процентов»(Рис.25):
Рис.25. Структура подчиненности документа «Начисление процентов сотрудникам по займу».
3. Документ « Погашение займа у сотрудника»
Назначение документа.
Этот документ предназначен для погашения процентов и основного долга.
Рис.26 Список документов «Погашение займа у сотрудника»
Заполнение документа.
Заполняется организация, договор займа, дата документа. Документ имеет два вида операции : Основной долг и Проценты.
Рис.27
При выборе вида операции «Основной долг» автоматически заполняется остаток основного долга (Рис.28)
Рис.28.
При выборе «Проценты» автоматически заполняется остаток процентов (Рис.29):
Рис.29
Заполняется дата погашения и сумма погашения.
Проведение документа.
Документ делает движения по регистру накопления «Погашение займов сотрудникам организации» с видом движения «Расход» (Рис.30)
Рис.30.
Проводки документ не делает. Они делаются платежными документами.
Ввод на основании.
Из документа «Погашение займа у сотрудника» вводом на основании можно создать платежные документы (Рис.31):
Рис.31
Платежные документы заполняются автоматически (Рис.32):
Рис.32 Платежное поручение, созданное на основании документа «Погашение займа у сотрудника» .
Цепочку созданных документов можно увидеть в структуре подчиненности документа (Рис.33).
Рис.33
4. Учет НДФЛ.
Учет НДФЛ реализован следующим образом:
Для учета НДФЛ создан вид расчета «Проценты по займу» с указанием кода НДФЛ (Рис.34):
Рис.34
При начислении процентов рассчитывается НДФЛ, и в соответствующих регистрах фиксируется база налогообложения, налог исчисленный и налог удержанный по соответствующим кодам ОКТМО по соответствующим физ. лицам по коду НДФЛ (Рис.35,36,37):
Рис.35
Рис.36
Рис.37
При перечислении НДФЛ фиксируется налог перечисленный (Рис.38):
Рис.38
Эти данные используются при формировании «Регистр налогового учета по НДФЛ» и справок по НДФЛ (Рис.39,40):
Рис.39 «Регистр налогового учета по НДФЛ»
Рис.40
Заключение
Из документа «Договор займа у сотрудника» по структуре подчиненности можно увидеть все документы, которые относятся к этому договору(Рис.41).
Рис.41 Структура подчиненности документа «Договор займа у сотрудника».
Спасибо!
Введение
1. Документ «Договор займа у сотрудника». Назначение, особенности заполнения, проведение документа.
2. Документ «Начисление процентов сотрудникам по займу». Назначение, особенности заполнения, проведение документа, ввод на основании, начисление процентов при частичном погашении основного долга.
3. Документ «Погашение займа у сотрудника». Назначение, особенности заполнения, проведение документа, ввод на основании.
4. Учет НДФЛ.
Введение
Займы организации у сотрудника в типовой конфигурации 1С:УПП не автоматизированы. Поэтому одному из клиентов мы доработали блок «Займы у сотрудников» (Рис.1). В блоке предусмотрен учет НДФЛ .
Рис. 1
1. Документ «Договор займа у сотрудника»
Рис. 2. Форма списка документов
Назначение документа.
Документ регистрирует событие взятия займа организацией у сотрудника и условия займа (при необходимости поступление денег на расчетный счет) .
Заполнение документа.
Заполняется организация, которая берет заем, сотрудник, у которого берется заем, и условия займа.
Рис.3 Внешний вид документа «Договор займа»
В разделе «Условия займа» указывается сумма займа, проценты, валюта. При выборе валюты автоматически указывается курс на дату документа.
Рис.4
При проведении документа предусмотрен пересчет валютной суммы в валюту регламентированного учета при отражении в бух учете. ( Рис.5)
Рис. 5
Указывается способ поступления займа – на расчетный счет или банковскими документами ( Рис. 6).
Рис. 6 Выбор способа поступления займа.
При указании «на расчетный счет» указывается банковский счет, на который должны поступить деньги. В этом случае при проведении документа формируется соответствующая проводка ( Рис 7) .
Рис. 7.
Если указать «Банковские документы», то в этом случае считается , что деньги поступили др. документами и проводка уже сформирована, поэтому при проведении этого документа проводка не формируется).
При указании срока предоставления займа счет учета займа определяется автоматически ( но при необходимости пользователь может его изменить) (Рис.8, Рис.9):
Рис.8 Краткосрочный заем (до года)
Рис. 9 Долгосрочный заем
Проведение документа.
При проведении документа формируются движения по следующим регистрам (Рис.10).
Рис. 10 Список регистров движения документа .
2. Документ «Начисление процентов сотрудникам по займу»
Рис. 11 Список документов
Назначение документа.
Начисление процентов по займам за месяц, начисление НДФЛ.
Заполнение документа:
Заполняется организация, дата документа , месяц начисления. Предполагается , что выплата процентов происходит раз в квартал, поэтому дата дохода для НДФЛ автоматически устанавливается на конец квартала месяца начисления. При желании дату можно исправить (Рис.12)
Рис.12
При нажатии кнопки «Заполнить» табличная часть документа заполняется списком сотрудников, по договорам которых в месяце начисления необходимо начислить проценты (Рис.13)
Рис.13
Автоматически указывается договор займа, сумма займа, процент по займу из условий договора, и количество дней , за которые начисляются проценты. (Рис.14 )
Рис.14 Автоматическое заполнение табличной части по кнопке «Заполнить».
При нажатии кнопки «Рассчитать» происходит расчет процентов (рис. ), а также сумма налога НДФЛ на закладке НДФЛ (рис.15, Рис.16)
Рис.15 Расчет результата по кнопке «Расчитать».
Рис.16 Расчет НДФЛ.
Проведение документа.
При проведении документа заполняются следующие регистры(Рис.17):
Рис.17
При указании «Отразить в бух. учете» формируются проводки (рис.18):
Рис.18 Бухгалтерские проводки
При указании «Отразить в нал. учете» формируются проводки (Рис.19):
Рис.19 Налоговые проводки.
Начисление процентов при частичном погашении займа.
При досрочном частичном погашении суммы займа заполнение табличной части и расчет процентов происходит по периодам до погашения на первоначальную сумму и после погашения на оставшуюся сумму.
В нашем примере 28.04.15 было частичное погашение основного долга.
(Основной долг до 28.04.2015 5 000 000 руб, погашено 2 500 000 руб. Проценты начислены за период с 01.04.2015 до 28.04.2015 за 27 дней на сумму 5 000 000 , и за период с 28.04.2015 до 30.04.2015 за 3 дня на сумму 2 500 000 руб.) рис. 20.
Рис.20 Начисление процентов в случае частичного погашения основного долга в месяце начисления.
При начислении процентов на следующий месяц сумма займа будет составлять остаток основной суммы на дату начисления (рис.21):
Рис.21.
Ввод на основании.
Вводом на основании из документа «Начисление процентов сотрудникам по займу» можно создать документ «Перечисление НДФЛ в бюджет»:
Рис. 22.
Документ заполняется автоматически:
Рис.23. Документ «Перечисление НДФЛ в бюджет», созданный из док. «Начисление процентов сотрудникам по займу».
Из документа «Перечисление НДФЛ в бюджет» можно создать платежное поручение. Документ заполняется автоматически (Рис.24):
Рис.24. Документ « Платежное поручение исходящее», созданное из док. «Перечисление НДФЛ в бюджет».
Цепочку созданных документов можно посмотреть в структуре подчиненности документа «Начисление процентов»(Рис.25):
Рис.25. Структура подчиненности документа «Начисление процентов сотрудникам по займу».
3. Документ « Погашение займа у сотрудника»
Назначение документа.
Этот документ предназначен для погашения процентов и основного долга.
Рис.26 Список документов «Погашение займа у сотрудника»
Заполнение документа.
Заполняется организация, договор займа, дата документа. Документ имеет два вида операции : Основной долг и Проценты.
Рис.27
При выборе вида операции «Основной долг» автоматически заполняется остаток основного долга (Рис.28)
Рис.28.
При выборе «Проценты» автоматически заполняется остаток процентов (Рис.29):
Рис.29
Заполняется дата погашения и сумма погашения.
Проведение документа.
Документ делает движения по регистру накопления «Погашение займов сотрудникам организации» с видом движения «Расход» (Рис.30)
Рис.30.
Проводки документ не делает. Они делаются платежными документами.
Ввод на основании.
Из документа «Погашение займа у сотрудника» вводом на основании можно создать платежные документы (Рис.31):
Рис.31
Платежные документы заполняются автоматически (Рис.32):
Рис.32 Платежное поручение, созданное на основании документа «Погашение займа у сотрудника» .
Цепочку созданных документов можно увидеть в структуре подчиненности документа (Рис.33).
Рис.33
4. Учет НДФЛ.
Учет НДФЛ реализован следующим образом:
Для учета НДФЛ создан вид расчета «Проценты по займу» с указанием кода НДФЛ (Рис.34):
Рис.34
При начислении процентов рассчитывается НДФЛ, и в соответствующих регистрах фиксируется база налогообложения, налог исчисленный и налог удержанный по соответствующим кодам ОКТМО по соответствующим физ. лицам по коду НДФЛ (Рис.35,36,37):
Рис.35
Рис.36
Рис.37
При перечислении НДФЛ фиксируется налог перечисленный (Рис.38):
Рис.38
Эти данные используются при формировании «Регистр налогового учета по НДФЛ» и справок по НДФЛ (Рис.39,40):
Рис.39 «Регистр налогового учета по НДФЛ»
Рис.40
Заключение
Из документа «Договор займа у сотрудника» по структуре подчиненности можно увидеть все документы, которые относятся к этому договору(Рис.41).
Рис.41 Структура подчиненности документа «Договор займа у сотрудника».
Спасибо!
Источник
