Добрый вечер, подскажите пожалуйста, между ООО и учредителем заключен процентный договор займа. Заемщик — ООО. Учредитель сказал, что хочет внести займ частями , причем так: 450 тыс. утром и 450 тыс вечером этого же дня. нужно ли в договоре займа отражать, что займ будет получаться частями?
Правильно ли будет оформить так:
1.2. Сумма займа передается Заимодавцем Заемщику путем передачи денежных средств в кассу Заемщика или зачисляются на банковский счет, указанный Заемщиком в п.7 настоящего Договора. Сумма займа может передаваться Заимодавцем Заемщику частями.
Датой предоставления Суммы займа (части Суммы займы) считается дата поступления суммы займа (части Суммы займа) в кассу Заемщика, либо на расчетный счет Заемщика. Форму предоставления займа выбирает Заимодавец. По факту передачи Суммы (а в случае, если Сумма займа передается частями: части Суммы) займа оформляется Акт передачи Суммы займа (Приложение N 1).
2.2. Проценты начисляются на переданную Сумму займа (части Суммы займа) со дня, следующего за днем передачи, по день возврата Суммы займа включительно.
Добрый вечер!
Я так прописывала в договоре 2016 г. (сумма займа перечислялась нам частями в течение недели): «Заимодавец перечисляет Заемщику сумму займа на банковский счет в течение 10 (Десяти) календарных дней со дня подписания настоящего Договора. При перечислении денежных средств частями, последняя часть займа должна быть получена Заемщиком в срок, указанный в настоящем пункте. Срок, с которого Договор займа считается заключенным, соответствует дню зачисления денежных средств на банковский счет Заемщика.»
…
Такой договор предоставляла и в налоговую, проблем не возникло.
Думаю Ваши формулировки тоже подходят. Разве что — «Акт передачи Суммы займа» — зачем он нужен? Приход денег в кассу оформляется ПКО, поступление на расчетный счет будет отражено в выписке банка.
Доброго дня.
Можно примерно так:
«2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН
2.1. Заимодавец перечисляет Сумму займа на банковский счет Заемщика частями с момента подписания настоящего Договора.
2.2. Подтверждением перечисления Суммы займа на банковский счет Заемщика является копия платежного поручения с отметкой банка об исполнении.
2.3. Возврат указанной в настоящем договоре суммы займа может происходить как одной суммой, так и по частям (в рассрочку). При этом вся сумма займа должна быть возвращена не позднее ……………………………………….. Указанная сумма беспроцентного займа может быть возвращена Заемщиком досрочно. «
Копии платежных поручений с отметкой банка об исполнении,приложите к договору займа.
Источник
Может ли учредитель дать в долг своей компании?
Договор займа с учредителем: как подстраховаться от ошибок?
Возврат займа: что учесть в первую очередь?
Возвращаем беспроцентный заем учредителю: какой способ выбрать?
Процедура погашения займа: какие еще условия учесть и на каких счетах отразить?
Что делать, если вернуть заем на карту учредителю не получается?
Решаем вопрос с «зависшим» займом
Итоги
Может ли учредитель дать в долг своей компании?
Фирма и ее учредитель при необходимости могут выступать сторонами договора займа — взаимного соглашения о передаче заемщику от заимодавца в собственность денежных средств или иного имущества.
Узнайте больше о заемных средствах, перейдя по ссылке.
Заемные отношения с учредителем позволяют с наименьшими для компании издержками срочно получить деньги или иные предметы:
- для осуществления текущей хоздеятельности;
- расширения материальной базы;
- внедрения новых технологий;
- для иных целей (для внесения задатка на участие в тендере, погашение долгов и т. д.).
Каких-либо специальных нормативных ограничений в отношении фирмы (заемщика) и учредителя (займодавца) не существует. Поэтому учредитель может одолжить своей компании:
- деньги или любое другое имущество, обладающее общими родовыми признаками (моделью, цветом, сортом и т. д.) — п. 1 ст. 807 ГК РФ;
- заемные средства в любом объеме и на любой срок;
- под проценты или без них.
Фирма-заемщик может взять в долг у учредителя:
- вне зависимости от размера его доли в уставном капитале;
- на определенные цели (целевой заем) или без указания назначения займа;
- с соблюдением обязательности возврата полученных заемных средств и письменного оформления договора займа (ст. 808 ГК РФ).
Скачать образец договора займа с учредителем вы можете по ссылке.
В КонсультантПлюс есть ответы налоговиков на разнообразные вопросы налогоплательщиков. Например, советник государственной гражданской службы РФ 1 класса А.А. Батарин разъяснил:
Если у вас нет доступа к системе, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.
Договор займа с учредителем: как подстраховаться от ошибок?
Возвращение денег по договору займа — это один из заключительных этапов заемных взаимоотношений. Ему предшествуют такие важные процедуры, как:
- согласование условий предоставления займа;
- оформление договора займа;
- передача заемных средств от учредителя фирме и составление подтверждающего документа (акта приема-передачи, расписки и др.);
- отражение в бухучете операций по получению заемных средств.
Если в этих действиях будут допущены ошибки, на этапе возврата займа могут возникнуть проблемы. Поэтому заранее проверьте:
- не обладает ли передаваемое по договору займа имущество индивидуальными признаками (например, автомобиль с ПТС и идентификационным номером не может являться предметом займа);
- валюту денежного обязательства — по ст. 317 ГК РФ такое обязательство должно быть выражено в рублях (инвалюта может фигурировать в договоре займа, но исключительно в качестве эквивалента по курсу ЦБ РФ);
- предусмотрены ли договором займа все его существенные (предмет займа и его возвратность) и дополнительные (срок возврата, условие о его беспроцентности и др.) условия.
ВАЖНО! Если в договоре займе нет условий о процентах или об их отсутствии, займ считается процентным. Проценты рассчитываются исходя из ставки рефинансирования (п.1 ст.809 ГК РФ). В договоре также нельзя прописывать условие о том, что займ является безвозвратным. Согласно п. 1 ст. 807 ГК РФ замщик априори обязан вернуть займ займодавцу.
Какие условия обязательно включаются в договор купли-продажи квартиры, узнайте из материала «Существенные условия договора купли-продажи по ГК РФ».
Возврат займа: что учесть в первую очередь?
Прежде чем решать вопрос о возврате беспроцентного займа учредителю на карту, необходимо проконтролировать:
- отсутствие у учредителя-займодавца долга по внесению доли в уставный капитал — если учредитель своевременно не внес свою «уставную» долю или передал ее компании не в полном объеме, полученные заемные средства пойдут в счет погашения такой задолженности, и возвращать ему на карту будет нечего;
- наличие в договоре займа условия, позволяющего использовать способ возврата заемных денег на карту учредителя;
- сопоставить виды полученных фирмой от учредителя заемных средств и возвращаемых ею средств по договору займа.
Если вы получили партию стройматериалов по договору займа, то ни о каком возврате на карту займа деньгами не может быть и речи. Заемные отношения предполагают единое правило: «что занял, то и верни» (п. 1 ст. 807 ГК РФ).
Таким образом, подстраховавшись от ошибок на этапе согласования условий договора займа и убедившись в возможности возврата займа деньгами на карту учредителя-заимодавца, можно приступать непосредственно к процедуре возвращения заемных средств (см. далее).
Возвращаем беспроцентный заем учредителю: какой способ выбрать?
У компании может быть только 2 законных «денежных кармана», из которых она может передать учредителю занятые у него в долг денежные средства:
- с расчетного счета;
- из кассы.
Для перечисления на карту учредителя с расчетного счета потребуется:
- описание в договоре займа (или в допсоглашении к нему) подобного способа возврата долга;
- указание в нем детальных банковских реквизитов для перечисления денег на карту.
Обратите внимание! При возврате займа учредителю — физическому лицу не нужно пробивать чек ККТ с признаком «расход».
Если у фирмы отсутствуют деньги на расчетном счете, а в кассе они есть, важно учесть следующее:
- нельзя выдавать деньги из кассы в счет погашения займа из выручки (п. 4 Указания Банка России о порядке ведения кассовых операций от 11.03.2014 № 3210-У, Решение Мосгорсуда от 14.12.2012 по делу № 7-2207/2012);
- денежные средства из кассы вносятся на расчетный счет, и затем производится перечисление учредителю на карту с пометкой в назначении платежа «Возврат денежных средств по договору займа от __ № __»).
Не пренебрегайте кассовыми ограничениями, иначе можете материально пострадать — по ст. 15.1 КоАП РФ штраф за такой вид кассовых нарушений составляет до 50 000 руб.
Какие «кассовые» требования опасно игнорировать, говорится в материале «Порядок ведения кассовых операций в 2020 году».
Процедура погашения займа: какие еще условия учесть и на каких счетах отразить?
При погашении долга перед учредителем по договору займа и переводе денег на его карту не забудьте о необходимости:
- соблюдения предусмотренного договором займа графика возврата заемных средств;
- полного погашения заемного долга не позднее месяца, считая с указанной в договоре даты (если график платежей не предусмотрен).
Когда в текущей хоздеятельности без графиков не обойтись, узнайте из размещенных на нашем сайте материалов:
- «Как правильно составить график внедрения профстандартов?»;
- «Что это значит — вахтовый график работы?»;
- «График рабочего времени на 2020 год — скачать бланк».
В бухучете погашение займа на карту учредителя отразите записью:
Дт 66 (67) Кт 51 — погашение займа на карту учредителя по договору займа.
Применяйте:
- счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» — если вы заняли у учредителя средства на срок менее 12 месяцев;
- счет 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам» — если договор займа предусматривает более длительный заемный период (свыше года).
Выписка банка подтвердит:
- факт погашения задолженности перед учредителем;
- объем и реквизиты перечислений.
Если гасите заем частями, применяйте все вышеперечисленные рекомендации в отношении каждой части погашаемого долга.
Что делать, если вернуть заем на карту учредителю не получается?
Возврат заемных средств — обязательное условие договора займа. Однако вернуть долг учредителю на карту бывает невозможно по ряду причин, например:
- на расчетном счете отсутствуют денежные средства;
- счет в банке заблокирован налоговиками;
- в иных случаях (у банка отозвали лицензию и др.).
Если денежные затруднения временные и рано или поздно у компании появится возможность перечислить долг по договору займа на карту учредителя:
- согласуйте с займодавцем продление сроков погашения займа, пересмотрите график платежей;
- оформите пересмотр сроков допсоглашением к договору займа, приложите к нему откорректированный график платежей;
- проверьте, не перешел ли из-за продления сроков заем в категорию долгосрочных — детальная аналитика в этом вопросе позволяет грамотно заполнить пояснения к бухотчетности и предоставить ее пользователям полную и достоверную информацию о заемных обязательствах компании.
В какой строке отразить заемный капитал, расскажет эта публикация.
Если финансовое положение компании в ближайшее время не поправится и возможность для погашения задолженности перед учредителем по договору займа отсутствует, необходимо рассмотреть другие способы решения вопроса с зависшим долгом. Об одном из таких способов узнайте из следующего раздела.
Решаем вопрос с «зависшим» займом
Любой заем отягощает пассив баланса — увеличивает общую сумму долгов компании и влияет на отдельные финкоэффициенты, а также на общее финансовое положение.
В каких расчетах участвует показатель заемного капитала фирмы, узнайте из статьи «Коэффициент финансового левериджа — формула для расчета».
Такая ситуация может быть с легкостью решена самим займодавцем — учредителем компании. В его силах избавить свою компанию от заемного бремени, простив задолженность по договору займа.
Если учредитель решил простить своей компании долг, необходимо:
- учесть выполнение требований ст. 415 ГК РФ — учредитель может простить компании долг, если это не нарушает прав других лиц в отношении имущества кредитора;
- прощение долга оформить соглашением или иным документом;
- отразить прощеную задолженность в учете:
- в бухучете путем включения прощеного долга в прочие доходы (Дт 66 (67) Кт 91);
- в налоговом учете учесть сумму долга во внереализационных доходах, если доля учредителя, простившего свой долг компании, не дотягивает до 50% (подп. 11 п. 1 ст. 251 НК РФ); если его доля составляет 50% и более, доход в налоговом учете не отражается.
Учредитель может простить как часть долга по договору займа, так и полностью всю сумму беспроцентного займа.
Итоги
Возвратить заемные средства учредителю на карту можно только путем перечисления с расчетного счета компании и при условии, что заем был предоставлен деньгами. Такой способ возврата займа необходимо прописать в договоре или допсоглашении к нему.
Источник
- Расторжением договора займа является решение суда о возврате долга частями или нет.
- Возврат займа
- Возврат части
- Возврат по договору займа
- Срок возврата займа
- Возврат части денег
1. Расторжением договора займа является решение суда о возврате долга частями или нет.
1.1. Александр! Решение суда толкуется буквально,как в решении указано так и должно исполняться. Если не ясно решение суда,то в соответствии с ГПК РФ есть право обратиться в суд с заявлением за разъяснением решения суда .Удачи!
2. Директор перечислял зарплаты со своей личной карты на личную карту сотрудника (серую часть). Сотрудник обратился в суд (при увольнении) что ему не выплатили серую часть зарплаты. Суд отказал. Далее работодатель обращается в суд о возврате ему неосновательного обогащения с этого сотрудника. Соответственно ни договора займа ни расписку у него нет. есть только факт перечисления денег на карту. Суд принимает решение о возврате денег работодателю как неосновательное обогащение. Законно ли это?
2.1. Можно обжаловать решение суда в вышестоящий суд.
2.2. Абсолютно законно. Да.
2.3. Доброго дня должны быть дополнительные доказательства того, что это была заработная плата, например: переписка, аудио запись разговора с директором, электронная по почте! Второй момент (не могу судить точно поскольку не знаю из чего складывалась серая часть? Процент с продаж например. ) Где была прописана и как оговаривалась серая часть, можно ли ее доказать например в ходе расследования (то есть вы обращаетесь с заявлением в полицию, провести проверку по поводу махинаций с заработной платой, сотрудники полиции обязаны будут как миниму опросить директора, сравнить реальный доход, опросить контрагентов (тут вы можете указать кто работал с вашим предприятием) и т.д. О какой сумме речь идет?
2.4. Решение могло быть и противоположным, многое зависит от работы адвоката по делу, представленных доказательств аргументов. Сейчас надо знакомиться с решением суда, чтобы оценить перспективу его отмены.
Судом какого района вынесено решение?
С Уважением, адвокат в г. Москва – Степанов Вадим Игоревич.
2.5. Мосгорсуд вынес решение в пользу работодателя. Серую зарплату сложно доказать, т к отношения с работодателем строились на доверии.
2.6. Не исключено. Надо рассматривать все материалы первого и второго дела. Кто что писал суду, говорил, отвечал на вопросы, какие документы предоставлял.
Думать надо, перед тем как такие иски подавать.
3. Я готов вовремя отдать долг по расписке (покупал дом, не хватало средств, пришлось прибегнуть к отсрочке недостающей части платежа в размере 250 000 руб.), однако моего кредитора на месте нет, и по его сообщениям он будет на месте не раньше чем через 3 недели от срока возврата денег, указанного в расписке. Каков мой правильный порядок действий для того, чтобы избежать возможной провокации и обвинения меня в срыве срока возврата займа. Благодарю.
3.1. Здравствуйте! Отсрочка каким либо документом оформлена?
3.2. Доброго времени. Обратитесь к нотариусу по месту жительства кредитора и поместите сумму долга с процентами на его депозит. Ваше обязательство будет считаться исполненным.
3.3. Откройте счет в банке на имя кредитора и положите деньги, только кредитор с паспортом сможет получить данные средства либо депозит у нотариуса. Желательно связаться с самим кредитором либо взять с него письменно бумагу, что претензий иметь не будет ввиду отсутствия вины у кредитополучателя.
4. Я взяла займ через интернет 6600 5 марта, возвратить надо 9000 тр 30 марта, можно ли по частям до 30 марта оплатить?
4.1. Можно конечно и по частям главное возвратить в срок, изредка бывают моменты по возврату но это должно быть прописано в договоре.
5. Заемщиком в части обеспечения возврата займа была указана квартира, перешедшая в его собственность по договору ренты. Заёмщик умер, квартира по решению суда вновь перешла в собственность получателя ренты. Срок договора займа до 2027 года. Кредитор требует от настоящего собственника передать ему в собственность эту квартиру, насколько его действия правомерны?
5.1. Так если квартира была в залоге по договору займа, то нужно было оформлять этот залог, чтобы получатель ренты не смог её истребовать обратно.
Действия кредитора правомерны, непонятно только, как он прощёлкал регистрацию залога и вернул квартиру получателю ренты.
5.2. Ваш вопрос по поводу кредита имеет реальное законное решение с профессиональной юридической помощью.
Для того, что бы избавиться от кредита необходимо в досудебном порядке расторгнуть кредитный договор и отказаться от его исполнения и уплаты процентов.
Также используются основания для расторжения кредитного договора, предусмотренные Гражданским Кодексом Российской Федерации:
Статья 166 ГК РФ–Оспоримые и ничтожные сделки – кредитные договора, заключенные с нарушением Закона.
Статья 178 ГК РФ-Недействительность сделки, совершенной под влиянием существенного заблуждения.
Статья 179 ГК РФ-Недействительность сделки, совершенной под влиянием обмана или неблагоприятных обстоятельств-сделка на крайне невыгодных условиях, которую лицо было вынуждено совершить вследствие стечения тяжелых обстоятельств, чем другая сторона воспользовалась (кабальная сделка).
Все эти основания дают право расторгнуть кредитный договор и отказаться от его исполнения, уплаты процентов и возвратить страховку по кредиту, а также избавиться от требований коллекторов.
Для этого необходимо составить и направить кредиторам и в соответствующие инстанции законные и обоснованные юридические документы – претензии и заявления.
С уважением Станислав Леонидович.
6. Прошло 4 года от срока возврата долга. Должник (Физ лицо) платил мне часть процентов по займу еще год назад и при свидетелях устно просил об отсрочке возврата долга, Срок давности прошел? С уважением, Елена.
6.1. Нет, не прошел. Срок исковой давности считается с момента, когда сторона узнала о нарушении своих прав, этот срок 3 года, ст.196,200 ГК РФ.
6.2. Все зависит от оформления возврата займа. От этого будет зависеть применима ли ст. 203 ГК РФ в силу которой течение срока исковой давности прерывается совершением обязанным лицом действий, свидетельствующих о признании долга.
6.3. Не прошел, если в расписке не определен срок возврата. В таком случае вам нужно направить письменно заказным требование о возврате долга.
Если срок определен, но были частичные платежи, это прерывает течение срока исковой давности.
7. Заключен договор займа. Прописано условие, что можно платить по частям или единовременно. Срок возврата до 09.07.2019. Заемщик говорит, что вернет 08.07.2019. Можно ли этому как то воспрепятствовать или расторгнуть договор?
7.1. Для того, что бы юрист смог точно вам ответить на ваш вопрос, ему необходимо будет изучить все условия вашего договора займа,
7.2. Здравствуйте, Алексей.
Воспрепятствовать исполнению условий Договора Заёмщиком? Расторжение Договора возможно исключительно в судебном порядке при наличии на то существенных оснований.
8. Есть договор займа от 2014 года, в котором есть заемщик, займодавец и гарант возврата займа. Часть денег заемщик вернул, есть подпись займодавца, что он получил. Заемщик не отказывается от долга и собирается продолжать возвращать. Гарант в бегах. Займодавец требует заемщика написать расписку свежим числом иначе обратится в суд. Стоит ли это делать?
8.1. Новая расписка в отсутствие фактической передачи денег — это скорее всего способ восстановить срок исковой давности по расписке. Более законно в данном случае заключить соглашение о порядке погашения задолженности по договору займа. Выдача новой расписки в отсутствие передачи денежных средств-это риск получить иск уже по 2 распискам.
Здравствуйте. У меня очень тяжёлая ситуация, я совершила глупость и залезла в микрозаймы, могла бы по частям оплачивать, но они отказываются и говорят нужно заплатить всю сумму сразу, а иначе подадут коллекторам. Можно ли коллекторам выплачивать сумму частями?
Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.
Добрый день, Кристина! Если выдавшая микрозайм компания не соглашается предоставить вам реструктуризацию или рассрочку, вы всё равно можете возвращать долг частями. Конечно, при этом нужно учитывать, что придется заплатить неустойки за просрочку внесения очередных платежей и проценты на остаток основного долга по займу не только по графику, но и с учетом фактических дат оплаты. Если долг уже был взыскан решением суда, вы можете через тот же суд оформить рассрочку исполнения. Возможность продажи долга коллекторам обычно не зависит от того, платите ли вы частями или от продолжительности просрочки. Главное условие продажи долга — отсутствие запрета на уступку долга в договоре займа. Переуступить долг в этом случае МФО может в любой момент, когда ей это удобно.
Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.
Возврат части займа оформляется актом или распиской.
Если стороны не заключали договор займа в письменной форме, при возврате каждой части долга заёмщик составляет расписку, в которой обязуется вернуть оставшуюся сумму. Кредитор возвращает заёмщику предыдущую расписку. С согласия заёмщика расписку можно уничтожить в его присутствии.
Если договор займа оформлен письменно, частичную передачу займа удобно оформить актом приема-передачи денежных средств. На каждую сумму составляют отдельный акт. Вместо акта, кредитор может выдать заёмщику расписку, что деньги взяты им в счет погашения займа.
Источник