Ставка 7% годовых для новых кредитов
Снижение ставки на 6% годовых по действующим кредитам
ВТБ помогает бизнесу делом
Для поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, зарегистрированных в качестве налогоплательщиков на территории города Москвы, в период нестабильной экономической ситуации Банк ВТБ (ПАО) совместно Правительством города Москвы предлагает льготное кредитование.
Условия предоставления
- Заемщик является субъектом малого или среднего предпринимательства (за исключением субъектов малого и среднего предпринимательства, указанных в части 3 статьи 14 Федерального закона от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации») на день заключения кредитного соглашения/дополнительного соглашения, зарегистрированным на территории города Москвы в качестве налогоплательщика.
- Кредит, включенный в реестр, не участвует одновременно в других программах льготного кредитования и (или) субсидирования.
- Отсутствие проведения в отношении заемщика процедур реорганизации, ликвидации, банкротства, приостановления деятельности в порядке, предусмотренном Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, на день заключения кредитного соглашения/дополнительного соглашения.
Цель
- Для новых кредитов: пополнение оборотных средств и инвестиционные цели;
- Для действующих кредитов: без ограничений (цель соответствует действующему кредитному соглашению)
Срок кредитования
Для новых кредитов:
- на пополнение оборотных средств — до 3 лет;
- на инвестиционные цели — до 12 лет
Для действующих кредитов:
- соответствует оставшемуся сроку кредитования.
Срок включения кредитных соглашений в Программу
31.12.2020
Ставка
- Льготная ставка кредитования для новых кредитных соглашений — 7% годовых;
- Снижение ставки по действующим кредитным соглашениям на 6% годовых.
Кредитное соглашение должно быть заключено до 15.04.2020 включительно.
Период действия льготной процентной ставки в соответствии с условиями Программы составляет 8 месяцев.
Сумма кредита
По новым кредитным соглашениям сумма кредита не более 35 млн. рублей.
По действующим кредитным соглашениям, включаемым в Программу, сумма кредита не ограничена. При включении в Программу кредитных соглашений одного заемщика, суммарно превышающих 100 млн. рублей процентная ставка снижается в объеме 6% годовых на сумму 100 млн. рублей согласно условиям Программы.
Отсрочка погашения основного долга и процентов
- До 3 месяцев на цели пополнения оборотных средств;
- До 6 месяцев на инвестиционные цели.
Форма предоставления
Разовый кредит, Невозобновляемая кредитная линия, Возобновляемая кредитная линия
Источник
Индивидуальные предприниматели и юридические лица с 1 июня 2020 г. могут воспользоваться новой программой государственной поддержки и обратиться в банк для получения денежных средств в кредит под 2% для возобновления своей деятельности. Выдача льготных займов будет происходить с 1 июня по 1 ноября 2020 г.
Условия выдачи льготного кредита
Государство предоставляет бизнесу кредитные средства для возобновления деятельности и для расходов, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности заемщика. Выданные денежные средства не являются целевыми, направить их можно не только на заработную плату, но и на погашение других кредитов и другие цели.
Есть ограничение: нельзя выданные денежные средства направить на выдачу зарплаты, если сумма превышает указанную сумму в трудовом договоре; потратить кредит на выплату дивидендов, выкуп собственных акций или долей в уставном капитале, благотворительность.
Льготный кредит рассчитан на малые и микропредприятия из отраслей деятельности, пострадавших от коронавируса (Постановление Правительства от 16.05.2020). Нужно, чтобы основной или любой дополнительный вид деятельности бизнеса по ОКВЭД входил в список пострадавших отраслей. Средний и крупный бизнес сможет воспользоваться льготами в том случае, только если основной вид деятельности входит в список пострадавших отраслей. Однако компании, изменившие ОКВЭД после 1 марта 2020 г., находящиеся в процессе банкротства, ликвидации или приостановившие деятельность, не могут претендовать на льготный кредит.
Максимальная сумма кредита считается как произведение расчетного размера оплаты труда, количества сотрудников на 1 июня 2020 г. и количества месяцев с момента заключения кредитного договора и до 1 декабря. Чем раньше оформлен кредит, тем больше денег можно взять в долг по льготной ставке.
Выдача денежных средств происходит следующим образом. После одобрения кредита банк не сможет перевести всю сумму на расчетный счет. Банк может это делать ежемесячными платежами не более двойного расчетного размера оплаты труда.
В договоре предусмотрена льготная кредитная ставка 2% и стандартная ставка банка. Начисление процентов по льготной ставке начинается с момента погашения кредита. По стандартной ставке — либо с 1 декабря 2020 г., либо с 1 апреля 2021 г.
Условия возврата
Если после 1 декабря в компании численность сотрудников сократилась более чем на 20% в период с 1 июня 2020 г. по 1 декабря 2020 г. по сравнению с данными на 1 июня 2020 г., то выданный кредит необходимо отдать в полном объеме на условиях стандартной процентной ставки.
Численность сотрудников считается по итогам каждого месяца. Если сотрудники были сокращены, и к 1 декабря штат восстановлен до 80 % от июньского значения, возвращать кредит придется в жестких условиях. Возврат необходимо производить тремя равными частями (28 декабря 2020 г., 28 января и 1 марта 2021 г.).
Для компаний, где до 1 декабря 2020 г. численность сотрудников не опускается ниже 80% от показателей, зафиксированных на 1 июня 2020 г., будет введен период наблюдений, который продлится до 1 апреля 2021 г. Если в период наблюдения компания не удержит численность сотрудников на уровне 80% от показателей июня, то кредит необходимо возвращать на условиях стандартной процентной ставки.
В компании, где численность сотрудников по итогам каждого месяца не будет опускаться ниже 80% от показателей 1 июня 2020 г., кредит и проценты спишут наполовину.
Полное списание обязательств по выплате кредита и процентов обеспечения положено компаниям, которые к 1 марта 2021 г. сохранят не менее 90% численности сотрудников от показателей на 1 июня 2020 г., в которых зафиксирована средняя заработная плата не ниже МРОТ и которые не подадут на банкротство к 1 апреля 2021 г.
На что обратить внимание
Бюджет на эту программу ограничен. Если желающих окажется слишком много, то компания может не успеть принять участие в программе. Поэтому заявку необходимо подать как можно раньше!
Ответственно подходите к выбору банка для получения этого кредита. Если банк нарушит какие-то условия Правительства, то льготный кредит компании превратится в кредит на стандартных условиях. В кредитном договоре банка должно быть прописано, что кредит выдается на возобновление деятельности, а срок окончания должен быть 30 июня. При нарушении этих условий у банка могут возникнуть проблемы с получением компенсации от государства, а компания или ИП, соответственно, будут должны вернуть этот кредит по стандартным условиям.
Перед тем, как обращаться в банк и брать денежные средства в кредит, нужно хорошо оценить ситуацию в предпринимательской деятельности. Эта государственная программа выгодная: фактически бесплатные деньги для поддержки деятельности компании.
Многим юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям программа поможет, однако если сохранить среднюю численность штата у компании не получится, деньги придется отдавать на стандартных условиях, причем тремя платежами в сжатые сроки, а не в течение нескольких лет. Проценты будут начислены не по льготной ставке, а по обычной. Если бизнес к тому времени обанкротится, долги перед банком никуда не денутся, их будут взыскивать.
Источник
Кредит под 2 процента годовых от Путина банки выдают с 1 июня по 1 ноября. Кто и на каких условиях может воспользоваться этим кредитом, действительно ли можно его не отдавать и как отразить в бухгалтерском и налоговом учете, расскажем в нашей статье.
Кто может получить кредит на возобновление деятельности под 2%
Правила выдачи кредитов на возобновление деятельности утверждены постановлением Правительства РФ от 16.05.2020 № 696. Получить такой кредит могут юрлица. Доступен кредит под 2 процента годовых и для предпринимателей, у которых есть наемные работники. Ограничений по масштабу деятельности нет. Льготный кредит могут взять как субъекты МСП, так и крупные компании.
Требований к заемщикам два:
- они должны работать в пострадавших отраслях либо в отраслях, требующих поддержки для возобновления деятельности;
Принадлежность к соответствующей отрасли определяется по ОКВЭД (в ЕГРЮЛ или ЕГРИП по состоянию на 01.03.2020). Причем в данном случае у малых и микропредприятий учитывается не только основной ОКВЭД, но и дополнительные, а у остальных — только основной.
- не должны находиться в процессе банкротства, приостановления деятельности, а ИП не должен прекратить деятельность в данном статусе.
Какую сумму дают и на что ее можно потратить
Сумма кредита зависит от двух факторов:
- численности работников на 1 июня 2020 года;
- даты заключения кредитного договора.
Максимальная сумма рассчитывается по формуле:
Кредит = (МРОТ с учетом райкоэффициентов и надбавок + 30% МРОТ на страховые взносы) × Численность работников на 01.06.2020 × Количество месяцев с даты заключения договора до 01.12.2020
Например, в компании работает 20 человек. В июле она может претендовать на кредит по программе господдержки в сумме 1 576 900 руб. ((12 130 + 12 130 × 30%) × 20 чел. × 5 мес.).
Важный момент: кредит не выдается единовременно. Банк будет зачислять деньги раз в месяц, причем сумма каждого транша ограничена произведением двукратного расчетного размера оплаты труда (это те самые МРОТ + 30% от МРОТ из нашей формулы) и численности работников.
В нашем примере в июле компания получит 630 760 руб. ((12 130 + 12 130 × 30%) × 2 × 20 чел.).
Что касается расходования кредита, то есть некоторые ограничения. Этими деньгами можно оплачивать любые документально подтвержденные расходы на ведение предпринимательской деятельности, в т. ч. выдавать зарплату и гасить ранее полученные по госпрограммам кредиты. Нельзя за счет кредита выплачивать дивиденды, выкупать собственные акции и доли в уставном капитале, тратиться на благотворительность. Банк может проконтролировать целевое использование, поэтому будьте готовы предоставить ему подтверждающие документы.
Какие банки дают кредит под 2 процента в связи с коронавирусом
Утвержденного перечня таких банков нет. На правительственном сайте есть список банков, которые подписали соответсвующее соглашение. Это:
- ПАО «Сбербанк»;
- ПАО Банк ВТБ;
- ПАО «Промсвязьбанк»;
- ПАО РНКБ Банк;
- АО КБ «Энерготрансбанк»;
- ПАО Банк «Кузнецкий»;
- АО АИКБ «Енисейский объединенный банк»;
- ПАО «АК БАРС БАНК»;
- ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК»;
- ПАО «ЧЕЛИНДБАНК»;
- ООО КБ «Алтайкапиталбанк»;
- АО АКБ «Энергобанк»;
- ООО «СИБСОЦБАНК»;
- АО «КОШЕЛЕВ-БАНК»;
- АО «БАНК СГБ»;
- ПАО «НБД-БАНК»;
- АО «Датабанк»;
- АО «МСП Банк»;
- ООО КБ «Кубань кредит».
Но датировано это сообщение 25 мая. Возможно, и ваш банк уже подключен к программе.
Если намерены получать кредит, свяжитесь со своим банком и уточните условия. Тем более, что у каждого банка могут быть какие-то особенности, например, форма или способ подачи заявления. Так, владелец счета в Сбербанке может подать заявление через свой личный кабинет. Также банк может потребовать подтверждающие документы: бухотчетность, документы на оплату уставного капитала, документы о полномочиях директора и другие по собственному списку.
Действительно ли кредит невозвратный
Если вы выполните все установленные требования, то да — кредит и проценты (или его половину долга) можно будет не выплачивать. А требования эти таковы:
- в течение всего периода кредитования численность ваших работников остается не меньше 80% численности на 1 июня (проверяется на конец каждого отчетного месяца);
- вы не банкротитесь, вашу деятельность на приостанавливают по требованию закона;
- средняя зарплата каждого вашего работника не ниже МРОТ;
- на 01.03.2021 численность персонала составляет не менее 90% от численности на 01.06.2020 — в этому случае кредит и проценты спишут полностью. Если на 1 марта 2021 года будет 80% от численности — долг спишут наполовину.
Что делать в период действия кредита
Действия заемщика, получившего кредит под 2 процента, несколько отличаются от традиционных схем кредитования. Здесь выделяются три периода: базовый, наблюдения и погашения. Обязательный для всех только первый, базовый — длится до 01.12.2020. То, как вы будете вести себя в этот период, и определит дальнейшую судьбу вашего долга.
Разъясняет «КонсультантПлюс»:
Базовый период
До 1 декабря 2020 года:
— заемщик ничего не платит банку;
— для заемщика действует конечная ставка не выше 2% годовых;
— начисляемые за базовый период проценты переносятся в основной долг на дату окончания базового периода.
По окончании этого периода есть два варианта.
Что это за варианты и как получить максимальную экономию, узнайте в К+.
Учитываем льготный кредит в бухучете и налогообложении
В бухучете льготный кредит отражайте так же, как обычный — по правилам ПБУ 15/2008, ПБУ 9/99 и ПБУ 10/99:
- получение кредита признавайте кредиторской задолженностью (это не доход) — Дт 51 Кт 66;
- проценты — расходами, связанными с исполнением кредитного договора, — Дт 91 Кт 66;
ВАЖНО! Несмотря на то, что до определенного момента проценты по льготному кредиту не уплачиваются, они начисляются и присоединяются к основной сумме долга. Поэтому начисляйте их в бухучете в общем порядке.
Если кредит вам спишут, списание основного долга и процентов вы признаете прочим доходом — Дт 66 Кт 91. Делать такую запись нужно на дату получения от банка уведомления о списании долга или на дату, которой оно датировано (в разных банках документооборот разный).
Если кредит все-таки придется оплачивать, отразите погашение кредиторки — Дт 66 Кт 51.
В налоговом учете при получении и списании (или погашении) основной суммы льготного кредита ни доходов, ни расходов не будет (подп. 10, 21.4 п. 1 ст. 251, п. 12 ст. 270 НК РФ), в т. ч. и для упрощенки (п. 1.1 ст. 251, п. 1.1 ст. 345.15 НК РФ).
Списанные банком проценты также не увеличат налоговую базу. А вот если их придется выплачивать, тогда отразите в расходах на дату уплаты (подп. 12 п. 7 ст. 272, подп. 9 п. 1 ст. 346.16, подп. 1 п. 2 ст. 346.17 НК РФ).
Применяющим ПБУ 18/02 нужно иметь в виду, что при списании кредита и процентов в бухучете будут доходы, а в налоговом нет. Значит, будут разницы. Учесть их по всем правилам вам поможет Готовое решение от КонсультантПлюс. Пробный доступ к нему можно получить бесплатно.
Итоги
Чтобы получить кредит под 2% на возобновление деятельности, нужно отвечать определенным условиям. Ряд требований нужно выполнить, чтобы его не возвращать. Расходовать деньги можно на текущую деятельность, но с рядом ограничений.
Источник
Механизм и особенности получения льготной ипотеки. Новые условия по суммам кредита с 29 июня 2020. Ответы на самые часто задаваемые вопросы.
В апреле 2020 года в России начала действовать новая программа льготной ипотеки под 6,5% годовых. Нацелена такая мера поддержки исключительно на желающих приобрести квартиры в новостройках. Раньше максимальная сумма кредита составляла от 3 до 8 млн рублей в зависимости от региона. С 29 июня 2020 года лимиты увеличили почти в два раза – до 6 и 12 млн рублей соответственно. Возросло и количество вопросов от населения – кто имеет право на заветную возможность, каков первоначальный взнос и скрываются ли за льготой подводные финансовые камни. На эти и другие вопросы мы постарались ответить в нашем материале.
В ЧЕМ ОСОБЕННОСТЬ ИПОТЕКИ ПОД 6,5%
Возможность получить льготную ипотеку под 6,5% была объявлена в конце апреля 2020 года в качестве одной из мер господдержки во время пандемии коронавируса. Об этом гласит Постановление Правительства от 23.04.2020 № 566, которое вступило в силу со 2 мая 2020 года.
Суть государственной поддержки заключается в том, что часть процентов по ипотеке банкам компенсирует государство. За счет чего заемщику кредит на жилье обойдется гораздо дешевле. Что в российских реалиях весьма немного.
В отличие от «детской» ипотеки, по которой на подобные условия могут претендовать только семьи с детьми, или ипотеки по сниженной до 6% ставке для семей с двумя детьми и более, на этот вид господдержки может претендовать любой гражданин. Однако здесь тоже есть свои особенности: начиная от приобретения жилья исключительно в новостройках и заканчивая возможным периодом оформления такой ипотеки.
Основные условия новой льготной ипотеки:
– оформляется только при наличии гражданства РФ;
– договор ипотеки нужно заключить в период с 17 апреля по 1 ноября 2020 года;
– квартира должна быть исключительно в новостройке (на вторичную недвижимость, а также на нежилые помещения кредит не дадут);
– продавец должен быть исключительно юридическим лицом (кроме инвестиционных фондов и их управляющих компаний);
– дом может как еще строиться, так и уже быть готовым к заселению (необходимо наличие заключенного договора долевого участия, уступки права требования или купли-продажи – но с застройщиком);
– ставка 6,5% годовых − на весь срок кредита;
– первоначальный взнос – не менее 20% стоимости жилья;
– максимальная сумма кредита – от 6 млн до 12 млн рублей в зависимости от региона (согласно изменениям от 29 июня 2020);
– допускается использовать маткапитал и другие виды господдержки для погашения ипотеки;
– срок кредита не ограничен;
– для семей с детьми продолжает работать другая программа – ипотека под 6% годовых, что делает данный вид господдержки менее выгодным.
ЧТО ИЗМЕНИЛОСЬ С 29 ИЮНЯ 2020 ГОДА
29 июня 2020 года в условиях льготной ипотеки произошло очень важное изменение. Вырос размер доступного кредита. В зависимости от субъекта РФ, занять у банка теперь можно от 6 до 12 млн рублей.
Теперь по льготной ипотеке заемщик может претендовать на следующие суммы кредита:
– для Москвы, Санкт-Петербурга, Московской и Ленинградской областей максимальный порог кредита составляет – 12 млн рублей;
– для других регионов России максимальный порог кредита составляет – 6 миллионов рублей.
Раньше в «столичных» регионах и областях взять можно было максимум 8 миллионов, а в других субъектах – максимум 3 миллиона.
В рамках льготной ипотеки при необходимости вы МОЖЕТЕ взять сумму меньше. Но вот больше взять денег в кредит НЕ МОЖЕТЕ.
ВАЖНО ЗНАТЬ! При оформлении льготной ипотеки учитывайте, что увеличенная сумма займа хоть и позволяет купить жилье подороже, но и требует увеличенного первоначального взноса за это жилье. Например, если раньше первоначальный взнос на квартиру стоимостью 8 млн составил бы минимум 1 600 000 рублей, то на квартиру стоимостью 12 млн он составит минимум 2 400 000 рублей.
ОТВЕТЫ НА ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ
1. Как считают ставку для льготной ипотеки?
Процентная ставка по данной программе составит не более 6,5% годовых — то есть при соблюдении всех требований программы это возможный максимум. Ставка будет действовать весь срок ипотеки. При этом ограничений по длительности кредита нет — ипотеку можно взять и на 5, и на 15, и на 25 лет.
Существуют два условия, при которых ставка может вырасти:
1. Если заемщик отказался страховать жизнь, здоровье и жилье. В этом случае ставка может вырасти максимум на 1 процентный пункт. То есть составит уже 7,5%.
2. Ставка также может вырасти на время с даты выдачи кредита и до конца того месяца, в котором заемщик сообщил кредитору, что оформлен залог.
Саму ставку можно повышать до уровня ставки ЦБ РФ плюс 3 процентных пункта. Например, в июне 2020 года ключевая ставка составляет 4,5% – даже без страховки и регистрации залога ипотека по льготной программе должна быть не дороже 7,5% годовых.
2. Какие банки участвуют в программе льготной ипотеки?
В программе участвуют не все банки, поскольку государство не может возмещать любую разницу между процентами по договору и льготной ставкой. Субсидию считают, как разницу между ставкой ЦБ плюс 3 процентных пункта и 6,5% годовых или повышенной ставкой. Если банк выдает ипотеку под 12%, ему просто-напросто будет невыгодно участвовать в такой программе.
Тем не менее те банки, которые еще не участвуют в программе, могут подать соответствующие заявки на участие. В случае успеха каждому из них выделят определенную сумму на выдачу льготных кредитов.
Пока же к программе льготной ипотеки подключились практически все крупные российские банки, среди которых:
– Сбербанк;
– ВТБ;
– Альфа-банк;
– РоссельхозБанк;
– Газпромбанк;
– Райффайзенбанк;
– Совкомбанк;
– Абсолют Банк;
– Росбанк;
– ДОМ.РФ;
– ПСБ;
– ФК Открытие.
При этом некоторые из банков предлагают ставки даже ниже определенных госпрограммой. Например, минимальная ставка в Сбербанке на конец июня 2020 составляет 6,1%, а в Росбанке – 4,65%.
3. Есть ли для заемщиков ограничение по стоимости самого жилья?
Ограничение касается только суммы кредита, а не самой квартиры. Жилье может иметь любую стоимость.
Ипотечных денег можно взять и меньше лимитов, однако учитывайте, что на квартиру в новостройке наверняка понадобятся и средства на ремонт. Поэтому даже при наличии свободных денег целесообразнее будет взять больше ипотечных средств на саму квартиру, а свои накопления потратить на отделку.
При этом, если застройщик продает квартиры уже с отделкой, заложенную сумму отделки можно также включить в ипотечный договор. Тогда и отделка войдет в договор с льготной ставкой.
Однако если вам необходим также кредит на ремонт, то это будет уже отдельный кредит. И ставка по нему будет также отдельная и, скорее всего, выше ставки по льготной ипотеке.
Если сумма кредита больше льготного лимита, такой договор не подойдет для субсидии. Не сработают и схемы, по которым в пределах лимита заключается договор с господдержкой, а на сумму превышения — новый договор, уже без субсидирования. Договор ипотеки должен быть один, и максимальная сумма по нему ограничена лимитом.
4. Сколько денег нужно внести в качестве первоначального взноса?
Чтобы взять ипотеку с господдержкой, нужно внести не менее 20% от стоимости квартиры. Например, если квартира стоит 10 млн рублей, заемщик должен иметь минимум 2 млн рублей для первоначального взноса.
При этом первоначальный взнос может быть и больше. Например, если квартира стоит 5 млн рублей, нужно внести минимум 1 миллион. Но если у вас на руках есть 3 млн рублей, всю эту сумму можно внести как первоначальный взнос, и тогда итоговый кредит станет значительно меньше.
5. Можно ли потратить материнский капитал на первоначальный взнос?
Да, можно. В качестве первоначального взноса можно использовать материнский капитал или любые другие субсидии из бюджета. Помимо маткапитала можно использовать региональные субсидии или погасить 450 000 рублей за счет бюджета, если семья многодетная. Все это делает итоговые условия льготной ипотеки еще более привлекательными.
При этом программа семейной ипотеки в России также продолжает свое действие. И семья с детьми может взять ипотеку еще дешевле — под 6% годовых. Однако не забывайте, что главным условием для семейной ипотеки является то, чтобы второй или последующий ребенок родились НЕ РАНЬШЕ 2018 года.
6. Можно ли взять несколько таких льготных ипотек?
В программе нет ограничений по количеству льготных кредитов. В теории один заемщик может купить несколько квартир. Это зависит только от его платежеспособности и оценки банка. Со стороны государства запрета на несколько кредитов нет. Поэтому вы можете оформить не одну такую ипотеку.
При этом такими квартирами в будущем можно распоряжаться как угодно. Жилье может быть не единственным для семьи и не использоваться для постоянного проживания. А, например, для сдачи и получения дополнительного дохода.
7. Cколько всего кредитов планируется выдать по этой программе?
Всего власти запланировали субсидировать банкам максимум 240 тысяч льготных ипотек. Благодаря этому в строительную отрасль рассчитывают привлечь около 900 млрд рублей. Что в свою очередь должно привлечь новые рабочие места, поставки товаров, налоги и прочее. И в конечном итоге не только дать новое жилье людям, но и стимулировать экономику в период коронакризиса.
На субсидии уже выделено 6 млрд рублей из резервного фонда Правительства РФ. Не исключено, что в будущем условия программы могут быть изменены или продлены. Однако, скорее всего, тогда из бюджета потребуются дополнительные финансовые вливания.
Автор: Федор Тищенко
Источник: Сайт Домовой Совет
Источник