Кредиторской задолженностью именуют долги компании, которые она обязана вернуть к определенному времени. Собственно, наличие подобной задолженности не является показателем нестабильности предприятия, это лишь свидетельствует об имеющихся у него отложенных обязательствах. К примеру, фирма может расплачиваться по поставкам спустя некоторое время, на протяжении которого она будет учитывать свою задолженность кредитору-поставщику.
По составу задолженность может быть внешней (долги по налогам, поставкам, а также авансы, выплаченные за приобретение товаров в будущем) или внутренней (зарплата персонала, подотчетные выплаты и т.п.). Она может уменьшаться или увеличиваться в зависимости от различных обстоятельств. Поговорим о таком явлении, как увеличение задолженности.
Что обозначает рост кредиторской задолженности
Несмотря на то, что кредиторская задолженность является одной из составляющих бюджет предприятия частей, ее рост необходимо контролировать и анализировать. Увеличиться может как внешняя задолженность, так и внутренняя.
Как правило, львиную долю в структуре кредиторской задолженности занимают долги перед поставщиками и банками. Если компании предоставлен заем, то увеличение кредиторской задолженности говорит о повышении активов фирмы за счет возникновения новых обязательств и ее зависимости от заемных средств. Привлечение средств сторонних организаций (отсрочки платежей или займы) зачастую имеет весьма выраженный положительный эффект:
за счет поставленного в кредит сырья предприятие увеличивает объем (номенклатуру) выпускаемых продуктов, и, как следствие, получает дополнительную прибыль;
заемный капитал дает возможность расширить занимаемую долю рынка, реализовать планы развития производства.
Тем не менее, планируя использование привлеченных средств, следует принимать во внимание величину займа: она все же не должна негативно сказаться на рентабельности компании. Необходимо уметь эффективно управлять заемным капиталом в целях увеличения прибыльности, минимизации издержек, повышения конкурентоспособности фирмы и периодически анализировать состояние финансов предприятия, рассчитывая ряд необходимых индексов:
коэффициента оборачиваемости, характеризующего быстроту отдачи долгов кредиторам и отражающего число оборотов капитала за отчетный период (определяется отношением выручки к суммированному значению кредиторской задолженности на начало и конец периода);
коэффициента зависимости от заемного капитала, указывающего на степень влияния заемных средств при формировании активов (рассчитывается отношением суммы обязательств к сумме активов);
коэффициента финансовой независимости, показывающего в какой мере фирма самостоятельно может вернуть долги (рассчитывается он как отношение собственного капитала к привлеченному. Значение, равное 1, свидетельствует о стабильности предприятия в финансовом плане и нормальном состоянии даже при увеличении кредиторской задолженности рассматриваемом периоде, а значение менее 1 указывает на превышение заемных средств и возникшую несостоятельность компании).
Кроме того, аналитики ориентируются и на размер дебиторской задолженности. Необходимо сравнивать величину кредиторской задолженности с размером долгов дебиторов. Нормой считается, когда кредиторская задолженность не превышает дебиторскую задолженность, поскольку обычно кредитные обязательства влияют на изменения «дебиторки». Например, если рост долгов за поставленные материалы сопровождается повышением задолженности покупателей, а сроки выплат тех и других примерно одинаковы, то волноваться по поводу роста «кредиторки» не стоит.
А вот увеличение налоговых платежей может означать рост финансовой активности компании (например, рост продаж), за исключением ситуаций погашения предъявленных штрафов. Наивысшую опасность для стабильности фирмы представляет увеличение ее задолженности перед персоналом. Просроченные выплаты зарплаты, а, значит и общее увеличение кредиторской задолженности, свидетельствует о невыполнении администрацией обязательств перед сотрудниками. Это непосредственно влияет на трудовую дисциплину, производительность, текучесть кадров и негативно отражается на репутации компании.
Увеличение кредиторской задолженности: пример
Проанализируем величину задолженности по данным, сгруппированным в таблице:
Общий размер кредиторской задолженности по итогам 2019 года вырос на 115,9 тыс. руб. или на 43% по отношению к 2018 году, в том числе перед:
поставщиками – на 79,7 тыс. руб. (64%);
сотрудниками – на 15 тыс. руб. (29%);
ИФНС – на 10,4 тыс. руб. (15%);
ПФР и ФСС – на 10,8 тыс. руб. (43%).
Допустим, причиной увеличения кредиторской задолженности стал факт повышения объема закупок сырья для производства продукции. Нехватка собственных средств повлекла привлечение заемных. Увеличение производства и продаж повлекло повышение налоговых начислений. Рост задолженности перед персоналом обусловлен расширением производства и увеличением численности работников. Соответственно выросла и задолженность перед фондами.
В данном примере кредиторская задолженность увеличилась — это говорит о нормальной ситуации, характерной для развивающегося производства. Если же «кредиторка» растет, а производство и штат работников при этом остались на прежнем уровне, экономисту придется искать причины столь резкого ее повышения (например, ослабление контроля задолженности перед кредиторами, невыплата зарплаты, и т.п.), сопоставляя величину задолженности с размером активов (в т.ч. долгами дебиторов) и рассчитывая необходимые индексы.
Источник
Краткое содержание:
- Публикации
- Кредиторская задолженность
- Большая задолженность
- Большая задолженность по кредитам
- Большая задолженность по алиментам
- Большая сумма задолженности по кредитам
Советы юристов:
2. Главный врач убавляет стимулирующую добавку, в связи с большой кредиторской задолженностью. Имеет ли он на это право?
2.1.
Может и убрать, это его право. Нужно смотреть локальные акты, Положение о выплате стимулирующих надбавок, ст.8 ТК.
3. На предприятии в связи с большой кредиторской задолженностью перед поставщиками остановлено основное производство, персонал (рабочие и служащие находятся в вынужденном простое с оплатой 2/3 от среднего заработка) Но согласно внутреннего приказа с сентября вводится режим работы 24 часа в неделю, оплата по факту отработанного времени. В данное время идёт ознакомление (письменное) об изменении оплаты за время простоя. Действия администрации правомерны?
3.1.
Здравствуйте, не подписывайте ознакомление (пишите. Что не согласны), тогда работодатель не будет иметь права уменьшения Вам ЗП.,ухудшение условий труда не допускается, для подробной консультации перезвоните мне по тел.89084209440
4. У учебного учреждения большая кредиторская задолженность. Учредитель не имеет возможности (или не хочет) выделить деньги для возможного выхода учреждения из сложившейся ситуации, чтобы дать возможность отработать задолженность, однако и ликвидировать не хочет. Судьба учреждения зависла в воздухе, люди работают, а денег не получают. Возможно ли ликвидировать через суд, если туда обратятся работники учреждения.
4.1.
https://онлайнинспекция.рф- федеральная служба труда. Нажимаете на раздел «сообщить о проблеме». По скорости это быстрее, чем письменно почтой или через канцелярию инспекции писать. Проблема решается в 80% случаев в течение нескольких дней.
6. Как может помочь муниципалитет муниципальному унитарному предприятию выплатить долги, большая кредиторская задолженность прошлых лет.
6.1.
Добрый день! Понимаете дело в том, что ответить на Ваш вопрос можно только зная полностью Вашу ситуацию и ответы на вопросы: направление деятельности Вашего предприятия? Какие отношения с муниципалитетом, сумма Вашей задолженности, (то есть за что должны?) По каким причинам не платили и т.д. для начала конечно, нужно туда обратится с письмом и описанием ситуации. Возможно они крайне заинтересован в дальнейшей работе Вашего предприятия, возможно вы подходите под реализацию какой то программы? Но опять же нужно знать Вашу ситуацию. Всего Вам доброго.
7. У нашей организации имеется задолженность по зарплате перед сотрудниками свыше двух месяцев, но по причине большой кредиторской задолженности у нас арестованы счета, на счетах есть денежные средства. Можем ли мы как нибудь снять аресты и погасить сп. Или как нам быть в данной ситуации.
7.1.
Попробуйте обратиться к приставам, которые наложили арест.
8. Юридическое лицо на грани банкротства: большая кредиторская задолженность поставщикам, есть кредит банка. Как лучше выйти из создавшегося положения, каковы последствия объявления банкротом?
Заранее благодарен за ответ.
8.1.
Если стоимость имущества недостаточна для удовлетворения требований кредиторов (что скорее всего), то ни какой добровольной ликвидации по упрощенному варианту не может быть и речи. В этом случае организация может быть ликвидировано только в порядке, предусмотренном Законом о банкротстве. (п. 4 ст. 61 ГК РФ).
С уважением,
9. Моя подруга работала директором муниципального торгового предприятия. Недавно уволилась по собственному желанию. Магазин с довольно большой кредиторской задолженностью был сдан новому человеку на должность директора и принят им. Сейчас моя подруга переживает: может ли муниципалитет привлечь ее к какой-либо ответственности за сложившуюся большую задолженность, хотя она уже уволена с записью в трудовой книжке. Помогите успокоить подругу. Спасибо заранее.
9.1.
Ответственность наступает только при наличии вины. Чтобы привлечь к ответственности, необходимо доказать вину. А в отношении гражданских обязательств по возмещению убытков, предусмотренных ст. 53 ГК РФ, имеется аналогичная норма ст. 10 ГК РФ.
» Статья 53. Органы юридического лица
3. Лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. Оно обязано по требованию учредителей (участников) юридического лица, если иное не предусмотрено законом или договором, возместить убытки, причиненные им юридическому лицу.
Статья 10. Пределы осуществления гражданских прав
3. В случаях, когда закон ставит защиту гражданских прав в зависимость от того, осуществлялись ли эти права разумно и добросовестно, разумность действий и добросовестность участников гражданских правоотношений предполагаются».
Бесплатный вопрос юристам онлайн
Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Источник
Не пропустите самое важное, что происходит в Интернете
ПодписатьсяНе сейчас
Краткое содержание:
- Где посмотреть задолженности по кредитам и займам.
- Что нужно делать чтоб платить задолженность по всем займам и кредитам.
- Задолженность по кредиту и коллекторы
- Задолженность по кредитным картам и кредитам
- Задолженность по штрафам и кредитам
- Долги по займам и кредитам
- Задолженность по кредитам и алиментам
Советы юристов:
2. Что нужно делать чтоб платить задолженность по всем займам и кредитам.
2.1.
Здравствуйте! В вашем случае, либо напишите заявление о реструктуризации кредита, если банки отказывают в реструктуризации и у вас есть просрочки, ждите когда банки обратятся в суд. В суде согласно ст. 333 ГК РФ вы вправе заявить ходатайство о снижении неустойки, тем самым снизив задолженность перед кредитором. Суды как правило идут навстречу заемщикам.
3. Дайте ссылку на текст закона, никак не могу найти. Цитата «Президент России одобрил списание долгов гражданам по кредитам и займам в МФО и банках страны, подписав новый закон о безнадежных долгах. Новый закон значительно расширяет перечень тех случаев, когда человека могут признать банкротом и списать ему имеющуюся задолженность.
‘Использована информация юридической социальной сети https://www.9111.ru’
3.1.
Нет специального закона о списании безнадежных долгов Списать доли вы сможете только через процедуру банкротства.
3.2.
Президент РФ Владимир Путин подписал закон о расширении перечня случаев, когда платежи в госбюджет, не уплаченные в установленный срок, признаются безнадежными к взысканию, включив туда такую возможность при банкротстве граждан.
4. Как правильно рассчитывается задолженность? Представитель истца использовал для расчета задолженности сведения опубликованные на официальном сайте Банка России о среднерыночных и предельных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) за период с 01 октября по 31 декабря 2015, применяемых для договоров потребительского кредита (займа), заключаемых во 2 КВ. 2016 г. правили истец. ?
4.1.
Истец имеет право использовать данную методику, однако вы можете применить иную методику, составить возражения и приложить ваш расчет.
6. Я брала кредит 30 т в МФО в 2017 г Сейчас мне пришло смс из интернет банка, что счет заблокирован и производится списание,. т.к есть задолженность в 3 раза больше самого займа., а именно 103 тыс. По почте ничего не получала. Как оспорить необоснованные сверх начисления?
6.1.
Здравствуйте. На платной основе обратитесь в личку к любому адвокату сайта. Вам составят необходимые документы.
6.2.
Здравствуйте, необходимо обратиться в банк и получить документы, подтверждающие арест счета. Затем обжаловать документ в суде. Всего доброго!
6.3.
У вас был суд? на сайте ФССП себя проверяли?
7. Мне из МФО Миг кредит звонят каждый день, на дню два раза по просроченной задолженности, ещё названивать моим друзьям, которые подтверждали мою личность, когда я брала займ в Миг кредит и говорят им о том, чтобы я оплатила задолженность, имеют ли они право их мучить и мне названивать каждый день, два раза в день.
7.1.
Напишите на них жалобу приставам (они занимаются этими вопросами), а коллекторам скажите, что напишите заявление в полицию о вымогательстве.
С уважением.
7.2.
Друзья не сторона обязательства в понятии ст 307 ГК РФ
Считают права нарушенными пусть в отношении вас на основании ст 131-132 гпк Рф подают иск в суд а не занимаются самоуправством.
8. На сайте гос. услуг увидел судебную задолженность. Обратился к приставам, пояснили что долг по кредиту ООО» Микрокредитная компания универсального финансирования». Никогда не брал у них кредитов, займов и т.п., т.е. об этой компании никогда даже и не слышал. За ранее Спасибо.
8.1.
Здравствуйте!
Для отмены судебного приказа необходимо подготовить возражение и обратиться в суд.
8.2.
Добрый день Иван. Вам стоит отменить судебный приказ. Вполне возможно в отношении Вас факт мошенничества. Практика описана в моей статье можете ее прочитать что бы я не расписывал ее тутПодробнее >>>
8.3.
Добрый день.
Скорее всего это коллекторы, которые выкупили Ваш долг. Нужно написать возражение на судебный приказ и обязательно просить восстановить срок на подачу возражения! Если все сделать правильно, судебный приказ должен быть отменен.
8.4.
Иван, вам нужно судебный приказ отменить, направив в мировой судебный участок возражения.
На руках имеется судебный приказ? Уточните.
9. У меня задолженность по кредитным платежам. Три исполнительных производства: одно по кредиту в сбербанке и два по микро займам! Возможно-ли как-то снизить суммы задолженностей при условии их оплаты?
9.1.
Здравствуйте.
Возможно. Обратитесь к кредитора с предложением заключить мировое соглашение.
11. Взяла выписку из бки и была в шоке, на мне висит долг домашние деньги и якобы цель моего кредита ипотека. Я действительно брала там займ и платила за него, но речь шла о потребительском займе, сумма 15000, была просрочка, но когда в следующий раз пошла оплачивать в связном сказали что я не смогу оплатить, т.к этого МФО не существует. По их вине на мне висит эта задолженность в бки, и то что я взяла якобы на ипотеку. Что за бред?
11.1.
Подайте в суд на списание задолженности в связи с ликвидацией МФО.
11.2.
Посмотрите еще раз внимательно кредитную историю — нет ли в ней сведений о передаче права требования по вашему долгу другому лицу.
12. Скажите пож-та истек ли срок взыскания с меня задолженности по кредиту. Брала займ в МФО 11.01.2014 в суд они подали 11.10.2017 и с 6000 долга насчитали 236000
12.1.
Добрый день.
Важна не дата предоставления займа, а согласованная в договоре дата его возврата. Если суд состоялся и вы о нем знали, а решение вступило в законную силу это уже не имеет значения.
12.2.
Здравствуйте! Уточните ваш вопрос.
13. Приходят письма от приставов о задолженностях по кредитам и займам. Всё договора утеряны, прошло шесть лет, и непонятно, из какие банки подавали в суд. Как узнать, кто подавал в суд?
13.1.
Добрый день.
Скорее всего был вынесен Судебный приказ, он выносится без вызова сторон и судебного разбирательства. У Вас есть право отменить этот Судебный приказ. Для этого нужно написать свое возражение и отправить его в суд, выдавший Судебный приказ.
В соответствии со ст. 129 ГПК РФ судья отменяет судебный приказ, если от должника в установленный срок поступят возражения относительно его исполнения.
Если все сделать правильно, он будет обязательно отменен. Отменять Судебный приказ нужно обязательно, иначе получите не понятно кем и как рассчитанный долг. Только не пытайтесь самостоятельно отменить Судебный приказ. Ошибетесь в чем-нибудь и поправить будет ничего нельзя!
13.2.
Вы говорите о судебном приказе. В силу ст. 129 ГПК РФ — отменяйте его в течение 10 дней с момента получения.
14. Как удостовериться в том, что у наследодателя не было сумм задолженности по кредитам и займам.
14.1.
Ознакомиться со всеми документами наследодателя, найти все имеющиеся договоры по кредитам и займам, принимать входящие звонки и контролировать почту, получить сведения на сайте службы судебных приставов. Вариантов масса, как видите.
14.2.
Здравствуйте, уважаемая Татьяна Николаевна!
Это можно сделать следующим образом.
1 Убедиться на сайте ФССП РФ, есть ли возбужденные исполнительные производства на основании статьи 30 Федерального закона № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве».
2 Поискать в бумагах наследодателя кредитные договоры или договоры займа денег.
3 Поискать в бумагах наследодателя письма от его возможных кредиторов.
4 Посмотреть квитанции ЖКХ, в которых могут узнать задолженность и пени за коммунальные услуги наследодателю.
И т.д.
16. Доброго времени суток имеется задолженность по кредитам и займу. 4 исполнительных производства на сумму 98 т рублей. Знакомые говорили что был какой то закон в 2018 г что безнадежные задолженности закроют. Официально я не работаю. Что мне нужно предпринять. Заранее спасибо.
16.1.
— Здравствуйте уважаемый посетитель сайта, нет такого закона, оплатить придётся, вас никто не обязан содержать и обеспечивать вам красивую жизнь. Работайте и живите по средствам. Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Легостаева А.В.
17. Что ждать от МФО кредит 24 —
Уважаемый клиент!
Общество неоднократно пыталось урегулировать ситуацию по договору займа.
В связи с нарушением Вами договора займа и действующего законодательства Вам выставлено требование незамедлительно оплатить просроченную задолженность договору займа.
Оплатить пока не-могу, на реструктуризацию не идут.
17.1.
Добрый день!
Ждите, когда МФО подаст в суд. Как правило, в договорах МФО много нарушений, которые нужно доказывать в суде, снижая задолженность. Сначала получите судебный приказ. Если не согласны с суммой, отменяйте в течение 10 дней с даты получения. МФО подаст иск, идите в суд, подавайте возражения, можете просить о снижении неустойки по ст. 333 ГК РФ. Об одном из нарушений можете прочитать статью на этом сайте «Как снизить задолженность по договору займа с МФО»
18. У меня получилась задолженность по займам и по кредитам и кредитной картой. Можно ли как то решить вопрос о рекрутаризации с банком и что можно сделать с займами. Ситуация жизненная так сложилась, что пришлось за короткий срок менять работу. Сейчас угрожают закрытием карточки и описью имущества. Сижу как на пороховой бочке и не знаю как решить проблему, з/п маленькая. Трубку уже не беру, звонят ото всюду.
18.1.
Здравствуйте, Марина, реструктуризацию банк, может и не предоставить, т.к. это на усмотрение банка (по желанию). Нужно направить письма всем кредиторам, о своей неплатёжеспособности и чтобы обратились в суд, чтобы долги (проценты, штрафы, неустойки) остановились.
19. Муж брал в микро займах деньги и не смог рассчитаться, они подали в суд, но суд прошел без нашего ведома. Можно что либо нибудь сделать, что бы уменьшить сумму задолженности? Заработанную карту заблокировали, хотя у него удерживают по другому кредиту через зарплату.
19.1.
Здравствуйте! Если это судебный приказ, то его можно отменить в течении 10 суток. Если заочное решение, то в течении 7 суток.
Бесплатный вопрос юристам онлайн
Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:
Бесплатно с мобильных и городских
Источник