А вот и 1 июня. Сегодня стартует еще одна новая мера поддержки бизнеса — выдача кредитов на возобновление деятельности с опцией списания долга. Стоит поторопиться. Чем раньше оформить — тем можно больше получить. К тому же выделенные на программу бюджетные средства, лимитированы. А в большой семье ушами не хлопают.
Для оживления экономики и перезапуска бизнеса принято немало мер кредитного характера, обеспеченных гарантиями государства. Это и зарплатный кредит под 0%, и расширение кредитной программы для всех МСП под 8,5% не только для инвестиционных целей, как было ранее до «коронавирусных» поправок, а с возможностью пополнения оборотных средств и рефинансирования предыдущих кредитов и др.
Но все не так просто. Не все банки охотно участвуют в программе несмотря на обещанные государственные гарантии — волокитят и тихо саботируют и выдачу кредитов, и кредитные каникулы терпящим бедствие заемщикам. Понятно почему: их нагружают дополнительной отчетностью, контрольными процедурами, сбором тонны обосновывающих документов, а профит от этого — не очень. Да, банки — не дружелюбны, им проще отказать в услуге по формальным основаниям, чем «окучивать» небогатого клиента и отчитываться за бюджетные деньги.
А бизнесу выбирать не приходится. Кредит по низким ставкам очень востребован, но возможность его полного списания — пока иллюзия, которую превратить в реальность еще надо постараться.
Новая кредитная программа нацелена на поддержание занятости в определенных областях экономики, которыми показались правительству наиболее пострадавшими. И главная ее новация — списание как самого кредита, так и процентов по нему, при соблюдении требуемых условий.
Правила льготного кредитования закреплены постановлением Правительства от 16 мая 2020 г. № 696 «Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности».
К программе допущены банки по перечню, который утвердит Правительство. На сегодняшний день перечень банков участников пока не опубликован, но Сбербанк, ВТБ, ПСБ заявили о готовности участия в программе и работают с заявками.
Стоимость кредита для заемщика будет не более 2%. Разницу до рыночных ставок банкам будет субсидировать федеральный бюджет. Для повышения интереса банков к выдаче льготных кредитов в существенной части они будут обеспечены гарантиями Внешэкономбанка.
Заемщику первые месяцы (до декабря 2020 года) платить вообще ничего не придется: даже ежемесячные проценты. Они будут капитализироваться — добавляться к основному долгу и выплачиваться в конце срока. Или будут прощены (списаны): при соблюдении определенных условий и сохранении занятости не менее 90%, будет списан весь долг по кредиту — полностью. При сохранении численности не менее 80% кредит с процентами «простят» наполовину.
Но не все так восхитительно. Давайте разбираться.
Кто сможет получить льготный кредит
В программе смогут принять участие компании и ИП, только имеющие наемных работников.
Расширен перечень потенциальных заемщиков: теперь это не только компании и ИП из «пострадавших» направлений деятельности. Постановление № 696 добавляет еще один перечень отраслей, работающих на потребительский рынок, которых государство решило поддержать за счет новой кредитной программы.
Итак, заемщик должен найти себя в одном из двух списков: Перечень отраслей, признанных пострадавшими (из постановления № 434, периодически дополняемому) или в Перечне отраслей, работающих на потребительский рынок (из постановления № 696).
и
Причем, микро- и малые предприятия и ИП могут искать себя в этих Перечнях как по основному коду ОКВЭД, так и по дополнительным кодам.
Средние и крупные — только по основному виду деятельности.
ОКВЭД должен быть внесенным в ЕГРЮЛ/ЕГРИП по состоянию на 1 марта 2020 года.
Если в перечнях по заветным кодам свой ОКВЭД не нашли, эта программа не для вас.
В программе разрешено участвовать социально-ориентированным некоммерческим организациям вне зависимости от кода экономической деятельности.
В пролете заемщики, находящиеся на дату обращения в стадии банкротства, ИП, прекратившие деятельность и компании и ИП, чья деятельность приостановлена в соответствии с законодательством РФ.
На какие цели можно получить кредит
Кредит может быть использован для возобновления предпринимательской деятельности на любые цели, для покрытия любых, документально подтвержденных расходов, но в первую очередь, на выплату заработной платы. Кредитными средствами можно погасить кредиты, взятые на поддержку и сохранение занятости по программам 0% и 8,5%.
Из расходов для «возобновления деятельности» прямо исключены выплата дивидендов, выкуп собственных акций или долей в уставном капитале, расходы на благотворительность. На эти цели тратить заемные средства нельзя.
Условия и размер кредита
Срок для заключения кредитного договора ограничен: его можно заключить в период с 1 июня по 1 ноября 2020 года.
Размер кредита определяется так: число работников на 1 июня 2020 г., умноженное на число месяцев с даты заключения кредитного договора до 1 декабря 2020 г. (не более 6 месяцев) и на расчетный размер оплаты труда, включающий МРОТ с учетом районных коэффициентов, процентных надбавок и страховых взносов в размере 30%.
Размер кредита = Численность персонала на 1.06.2020г. х Число месяцев (максимум 6) х Расчетный размер оплаты труда
Расчетный размер оплаты труда — это МРОТ с учетом районных коэффициентов, процентных надбавок и страховых взносов в размере 30%.
Так определяется максимальная сумма кредита, но можно запросить и меньшую.
Сумма выдачи кредита лимитирована — банк будет перечислять его постепенно, частями, раз в месяц. Размер выплаты не должен превышать произведение 2-хкратного расчетного размера оплаты труда и численности работников заемщика: расчетный размер оплаты труда х 2 х численность работников.
Самая интересная «изюмина» программы — правила погашения и списания. А это — целый квест: по датам, шагам и последствиям.
Правила погашения и списания кредита
Кредитные условия предусматривают три периода:
Первый период: базовый. Его продолжительность с даты заключения договора — до 1 декабря 2020 года.
В этот период заемщик постепенно выбирает кредит и ничего не платит банку, даже проценты. Проценты начисляются из расчета не выше 2% и на дату окончания базового периода (не позднее 1 декабря 2020 года) прибавляются к сумме основного долга.
1 декабря 2020 г. заемщик выходит на первый проверочный рубеж:
Требуется подтверждение: сохранен персонал в установленных правилами пределах или нет. Если по итогам хотя бы одного из месяцев базового периода число работников по сравнению с численностью на 1 июня 2020 года сократилось более, чем на 20% — конец игре! Опция прощения долга не подключается. На следующий уровень перейти не удастся, кредит надо погашать. В период погашения проценты будут начисляться уже не по льготной, а по рыночной ставке.
Погасить кредит придется в случае, если заемщик, несмотря на кредитную поддержку, бизнес сохранить не смог — если до 25 ноября 2020 года введена процедура банкротства, приостановлена деятельность либо заемщик-ИП прекратил свою деятельность.
Погашать кредит и проценты можно тремя равными платежами: 28 декабря 2020 года, 28 января 2021 года и 1 марта 2021 года.
Если численность снижена не критично (менее 20 %), шансы на выживание не потеряны — можно переходить на следующий уровень. Где все еще интереснее.
Второй период: наблюдение. Длится с 1 декабря 2020 года до 1 апреля 2021 года.
В этот период заемщик платить банку также ничего не должен. Продолжают начисляться проценты из расчета до 2%, которые на дату окончания периода наблюдения (не позднее 1 апреля 2021 года) увеличат сумму основного долга.
1 марта 2021 года — следующая контрольная дата.
Если на 1 марта 2021 года бизнес сохранит занятость не менее 90% от численности на 1 июня 2020 года — то кредит будет полностью списан, включая проценты. При этом численность по итогам каждого месяца в период наблюдения не должна опускаться ниже 80%.
Еще два условия для списания долга: 1) средняя зарплата одного работника в период наблюдения должна быть не менее МРОТ, и 2) в отношении заемщика не введена процедура банкротства, не приостановлена деятельность и не прекращена заемщиком-ИП.
Если численность в период наблюдения по итогам каждого месяца периода наблюдения сохранится в размере не менее 80%, кредит простят наполовину.
В случае невыполнения условий на списание кредита, заемщик не лишится льготной ставки: на период наблюдения она сохранится в пределах 2% годовых. Но в периоде погашения льготной она уже не будет.
Третий период: погашение. Если не соблюдены условия для списания кредита может наступить и после базового периода, и после периода наблюдения.
Если сошли с дистанции по итогам базового периода — погашать кредит и проценты можно тремя равными платежами: 28 декабря 2020 года, 28 января 2021 года и 1 марта 2021 года.
Если потеряли право на списание по итогам периода наблюдения — тремя равными платежами: 30 апреля, 30 мая и 30 июня 2021 года.
Если есть возможность, лучше закрыть кредит побыстрее. Чтобы в периоде погашения не платить проценты по рыночной ставке.
Сведения о численности персонала банки смогут получать из информационного сервиса ФНС, пополняемого ПФР.
Налоговые последствия
Доходы, которые возникнут в связи со списанием кредита (и процентов), полученного на возобновление деятельности, планируется освободить от налога на прибыль. Проект Федерального закона N 959325-7 принят в первом чтении и отправлен на доработку. Будем наблюдать, что дальше.
Заключение
Бюджетные средства, за счет которых Минэкономразвития сможет субсидировать банкам кредитную программу, лимитированы. Выделенных 248 миллиардов рублей может и не хватить — так как участвовать в программе разрешено не только малым и средним, но и крупным компаниям из пострадавших от коронавируса отраслей, а также социально-ориентированным НКО.
Программа стартует сегодня, 1 июня 2020 г. Максимальный срок кредита — 6 месяцев. Кредитный договор можно заключить только до 1 ноября 2020 г.
Стоит поторопиться: чем скорее будет направлена заявка в банк и заключен кредитный договор, тем будет больше сумма кредита на пополнение оборотных средств для восстановления бизнеса — травмированного кризисом, но, надеюсь, не сломленного.
Удачи вам, друзья!
Источник
Редкому заемщику известен тот факт, что по закону банки имеют возможность «прощать» своим клиентам кредиты, включая даже полагающиеся при просрочках пени и штрафы. Действительно, такая практика существует, но банки не спешат ставить об этом в известность всех клиентов по вполне понятным причинам.
Юристы Региональной юридической службы расскажут о том, что требуется для того, чтобы банк простил долг по кредиту, как оформляется такая процедура и каковы ее последствия для заемщика.
Процедура прощения долга банком по кредиту
С юридической точки зрения, прощение долга по кредиту — это прекращение обязательства заемщика вернуть заем банку по инициативе банка (п. 1 ст. 415 ГК РФ). Поскольку долговое обязательство — это собственность банка, он вправе по своему усмотрению ею распоряжаться.
Прощение долга по кредиту всегда оформляется специальным договором между банком и заемщиком. Предусмотрена также процедура одностороннего прекращения банком кредита, тогда клиенту высылается официальное уведомление о таком решении. Как только заемщик получает уведомление, его долговое обязательство считается прекращенным. Однако, должник в соответствии с п. 2 ст. 415 ГК РФ может при желании оспорить такое решение банка.
С момента прекращения действия долгового обязательства вернуть в установленный срок банку всю сумму кредита с процентами, прекращает свое действие и поручительство. Иными словами, когда Вы заключаете договор кредитования с банком на условиях поручительства, то есть за Вашу платежеспособность ручаются третьи лица, их поручительство прекращает свое действие с момента прекращения действия долгового обязательства.
Важно особо отметить, что данная юридическая сделка является даром, когда кредитор (банк) освобождает должника (заемщика) от обязанности вернуть кредит безвозмездно без штрафов и прочих платежей (ст. 572 ГК РФ).
Когда должник может рассчитывать на прощение долга по кредиту?
Согласно сложившейся практике банки редко прощают долги по кредитам по своей инициативе, обычно данная процедура проводится с согласия руководства банка.
С просьбой простить долг по кредиту в банк может обратиться сам заемщик. Также просьба может поступить от финансового омбудсмена в порядке досудебного урегулирования спора об образовавшейся кредитной задолженности на кредит небольшого размера.
Банк может согласиться простить долг по кредиту заемщику, когда сумма займа невелика, а взыскание ее по суду неизбежно повлечет расходы больше самой суммы долга. Альтернатива при этом только одна: попытаться продать долг коллекторам. Однако, при небольшом размере долга, спрос на такие долговые обязательства у коллекторов также невелик, да и не все банки продают долги коллекторам.
Сравнив стоимость продажи, самостоятельного или судебного взыскания, банк подчас закономерно приходит к выводу, что простить долг по кредиту в данном случае — выгоднее всего.
Банку не останется ничего иного, кроме как простить долг по кредиту, когда истек срок исковой давности — 3 года. Отсчет ведется с даты поступления последнего платежа по кредиту. В соответствии со ст. 196 ГК РФ, не обратившись за это время в суд, банк теряет в дальнейшем возможность это сделать по причине истечения срока исковой давности. Срок давности спустя 3 года истекает по основному долгу, а также по всем дополнительным: проценты, пени, штрафы, неустойки и т.д., даже если они возникли после истечения срока исковой давности по основной сумме кредита (ст. 207 ГК РФ).
Менее распространенными основаниями для прощения банком долга по кредиту могут стать смерть должника при отсутствии наследников, исчезновение должника без вести, прекращение его дееспособности без правопреемников. Прощение кредита оформляется официально после получения банком соответствующих документов, подтверждающих факт смерти кредитора, его пропажи без вести, прекращения дееспособности.
Возможен также и иной вариант развития событий, когда банк заключает с клиентом дополнительное соглашение, идя навстречу по уважительным причинам. Долг может быть прощен не целиком, а в какой-то части. Например, банк соглашается на возврат в соответствии с утвержденным графиком сумм в уплату основного долга, но прощает проценты по кредиту и неустойку. В данном случае речь идет о гарантированном возврате основного долга, нежели рисковать не получить ничего. Такое соглашение кредитор может заключить и с коллекторским агентством.
Должнику следует помнить, что прощение долга налоговой инспекцией будет рассмотрено, как получение дохода (ст. 210 НК РФ). Соответственно, получив извещение банка о прощении долга по кредиту, следует в установленный срок уплатить НДФЛ по ставке 13% от суммы прощенного долга.
О возможности списания своей кредитной задолженности вы можете узнать обратившись за консультацией к специалисту.
Региональная юридическая служба. Бесплатная юридическая консультация по всей стране 8(800)707-79-45
Источник
30 января 2016г.
1310354
Редкому заемщику известен тот факт, что по закону банки имеют возможность «прощать» своим клиентам кредиты, включая даже полагающиеся при просрочках пени и штрафы.
Действительно, такая практика существует, но банки не спешат ставить об этом в известность всех клиентов по вполне понятным причинам.
Юристы «Юридического центра Сиан» расскажут о том, что требуется для того, чтобы банк простил долг по кредиту, как оформляется такая процедура и каковы ее последствия для заемщика.
Процедура прощения долга банком по кредиту
С юридической точки зрения, прощение долга по кредиту — это прекращение обязательства заемщика вернуть заем банку по инициативе банка (п. 1 ст. 415 ГК РФ). Поскольку долговое обязательство — это собственность банка, он вправе по своему усмотрению ею распоряжаться.
Прощение долга по кредиту всегда оформляется специальным договором между банком и заемщиком. Предусмотрена также процедура одностороннего прекращения банком кредита, тогда клиенту высылается официальное уведомление о таком решении. Как только заемщик получает уведомление, его долговое обязательство считается прекращенным. Однако, должник в соответствии с п. 2 ст. 415 ГК РФ может при желании оспорить такое решение банка.
С момента прекращения действия долгового обязательства вернуть в установленный срок банку всю сумму кредита с процентами, прекращает свое действие и поручительство. Иными словами, когда Вы заключаете договор кредитования с банком на условиях поручительства, то есть за Вашу платежеспособность ручаются третьи лица, их поручительство прекращает свое действие с момента прекращения действия долгового обязательства.
Важно особо отметить, что данная юридическая сделка является даром, когда кредитор (банк) освобождает должника (заемщика) от обязанности вернуть кредит безвозмездно без штрафов и прочих платежей (ст. 572 ГК РФ).
Когда должник может рассчитывать на прощение долга по кредиту?
Согласно сложившейся практике банки редко прощают долги по кредитам по своей инициативе, обычно данная процедура проводится с согласия руководства банка.
С просьбой простить долг по кредиту в банк может обратиться сам заемщик. Также просьба может поступить от финансового омбудсмена в порядке досудебного урегулирования спора об образовавшейся кредитной задолженности на кредит небольшого размера.
Банк может согласиться простить долг по кредиту заемщику, когда сумма займа невелика, а взыскание ее по суду неизбежно повлечет расходы больше самой суммы долга. Альтернатива при этом только одна: попытаться продать долг коллекторам. Однако, при небольшом размере долга, спрос на такие долговые обязательства у коллекторов также невелик, да и не все банки продают долги коллекторам.
Сравнив стоимость продажи, самостоятельного или судебного взыскания, банк подчас закономерно приходит к выводу, что простить долг по кредиту в данном случае — выгоднее всего.
Банку не останется ничего иного, кроме как простить долг по кредиту, когда истек срок исковой давности — 3 года. Отсчет ведется с даты поступления последнего платежа по кредиту. В соответствии со ст. 196 ГК РФ, не обратившись за это время в суд, банк теряет в дальнейшем возможность это сделать по причине истечения срока исковой давности. Срок давности спустя 3 года истекает по основному долгу, а также по всем дополнительным: проценты, пени, штрафы, неустойки и т.д., даже если они возникли после истечения срока исковой давности по основной сумме кредита (ст. 207 ГК РФ).
Менее распространенными основаниями для прощения банком долга по кредиту могут стать смерть должника при отсутствии наследников, исчезновение должника без вести, прекращение его дееспособности без правопреемников. Прощение кредита оформляется официально после получения банком соответствующих документов, подтверждающих факт смерти кредитора, его пропажи без вести, прекращения дееспособности.
Возможен также и иной вариант развития событий, когда банк заключает с клиентом дополнительное соглашение, идя навстречу по уважительным причинам. Долг может быть прощен не целиком, а в какой-то части. Например, банк соглашается на возврат в соответствии с утвержденным графиком сумм в уплату основного долга, но прощает проценты по кредиту и неустойку. В данном случае речь идет о гарантированном возврате основного долга, нежели рисковать не получить ничего. Такое соглашение кредитор может заключить и с коллекторским агентством.
Должнику следует помнить, что прощение долга налоговой инспекцией будет рассмотрено, как получение дохода (ст. 210 НК РФ). Соответственно, получив извещение банка о прощении долга по кредиту, следует в установленный срок уплатить НДФЛ по ставке 13% от суммы прощенного долга.
Юристы «Юридического центра Сиан» помогут Вам достичь соглашения с банком или коллекторским агентством о прощении всего долга целиком или его части при наличии на то серьезных оснований. Для этого потребуется изучить документы по образовавшейся кредиторской задолженности и подготовить юридически грамотное предложение руководству банка. Запишитесь на консультацию к юристу и получите гарантированную юридическую помощь!
Контакты
info@urist-sian.ru
Пишите нам
Комментарии и отзывы
Источник
