В этом уроке научимся использовать договоры кредитов и депозитов, для этого разберем две распространенные ситуации.
Выдача займа сотруднику
Условия задачи
Сотруднику выдается беспроцентный займ 300 т.р. на полгода.
Для начала покажу, где в программе включается возможность использования договоров кредитов и депозитов:
В разделе Казначейство нам нужно создать договор кредитов и депозитов:
Но перед этим создадим карточку сотрудника, которому будем выдавать займ (в справочнике Партнеры):
Правильно указываем тип отношений — Прочие отношения:
На первой вкладке указываются стороны договоры и его основные параметры:
По характеру договор может отражать:
- займ выданный,
- депозит,
- кредит или займ полученный.
Займы могут быть внутренние или внешние (когда займ предоставляется нашей организации):
Дальше указываются настройки выдачи и оплаты займа, укажем вариант графика оплаты:
Выбираем, когда именно и в каких пропорциях мы будем выдавать денежные средства сотруднику:
Заполняется график погашения займа сотрудником:
После записи варианта график заполняется подвал договора:
На странице Учетная информация заполняются статьи движения денежных средств для приходных и расходных денежных операций (причем обязательно отдельные для основного долга, процентов и комиссии). Т.к. по условиям задачи проценты и комиссия не начисляются, то:
- статьи ДДС для этих операций можно не указывать,
- не возникает никакого дохода предприятия, поэтому статью дохода тоже оставляем пустой.
Для отражения факта выплаты займа сотруднику создаем исходящую платежку на основании договора:
Документ заполняется автоматически, останется только указать отметку проведения банком, а также выбрать номер и дату проведения по банку:
Расшифровка платежа также заполнена корректно:
Для регистрации поступления денежных средств от сотрудника в счет погашения займа нужно на основании договора создать входящую платежку:
На этот раз статья ДДС уже другая:
Входящую платежку нужно создавать той датой, которая указана в графике оплаты, иначе сумма не подтянется в документ.
Получение кредита в банке
Условия задачи
Предприятие берет кредит в банке на сумму 1200000 рублей сроком 1 год под 10% годовых, дополнительно банком взимается комиссия за обслуживание кредита в размере 2%.
Снова создаем договор кредита и депозита, на этот раз меняя характер и тип договора:
Указываем процентную ставку и комиссию, а также вводим вариант графика оплаты:
На первом листе указываем дату и сумму транша:
А вот график оплат заполним из такого файла Excel:
Копируем содержимое файла на форму и жмем Загрузить:
График заполнился корректно:
Т.к. нужно выплачивать проценты и комиссию, то на закладке начисления заполним будущие расходы (точнее необходимость их отражения):
После записи графика договор выглядит так:
Обязательно заполним статьи ДДС и статьи расходов:
Теперь отразим начисление расходов по кредиту:
Создаем новый документ:
Указываем период и нажимаем Заполнить:
Сделаем отбор по кредитору:
Табличная часть документа заполнилась всеми расходами за период (отдельно комиссия и проценты), единственный минус — пустое подразделение. Оно бы тоже заполнилось, если я выбрал его в карточке договора:
Дозаполняем документ, проводим и закрываем.
Проверить корректность отражения расходов можно с помощью отчета Доходы и расходы предприятия:
Для отражения поступления кредитных средств оформим входящий платеж на основании договора:
Для отражения факта выплаты по кредиту оформляется списание безналичных денежных средств (на дату, указанную в графике оплаты):
В одной платежке и сумма основного долга, и проценты, и комиссия (каждый тип платежа имеет свою статью ДДС):
Проводим и закрываем документ.
Из карточки договора можно распечатать такие отчеты:
Эти же отчеты и пара дополнительных доступны в разделе Отчеты по казначейству:
Комментарии (1)
Источник
29.11.2019
Âðåìÿ ÷òåíèÿ: 13 ìèí.
Äëÿ êîìïàíèé, â ðàáî÷èõ ïðîöåññàõ êîòîðûõ èñïîëüçóåòñÿ êðåäèòîâàíèå è çàéìû, ïðîñòî íåîáõîäèìî âåñòè ïîëíûé êîíòðîëü è ó÷åò íåçàâèñèìî îò âçàèìîðàñ÷åòîâ ñ êëèåíòàìè è ïîñòàâùèêàìè. Äëÿ ýòîãî ñëåäóåò èñïîëüçîâàòü îòäåëüíûå äîãîâîðà êðåäèòîâ, äåïîçèòîâ è çàéìîâ, ïðè ïîìîùè êîòîðûõ ìîæíî âåñòè äåòàëèçèðîâàííûé ó÷åò ïî ýòèì äîãîâîðàì, íà÷èíàÿ ñ ýòàïîâ ïîëó÷åíèÿ è ïîãàøåíèÿ êðåäèòà è çàéìîâ, íà÷èñëåíèÿ ïðîöåíòîâ è êîìèññèé, à òàêæå äâèæåíèÿ äåíåæíûõ ñðåäñòâ ïî ýòèì äîãîâîðàì â «1Ñ:ERP», «1Ñ:Êîìïëåêñíàÿ àâòîìàòèçàöèÿ», «1Ñ:Óïðàâëåíèå òîðãîâëåé».
Âûïîëíèì íàñòðîéêè ïî çàäåéñòâîâàíèþ ôóíêöèîíàëà «Äîãîâîðû êðåäèòîâ è äåïîçèòîâ».
Çàõîäèì â ðàçäåë «ÍÑÈ è àäìèíèñòðèðîâàíèå» — ãðóïïà «Íàñòðîéêà ÍÑÈ è ðàçäåëîâ» — ïóíêò «Êàçíà÷åéñòâî è âçàèìîðàñ÷åòû».
Âêëþ÷àåì ôóíêöèîíàë «Äîãîâîðû êðåäèòîâ è äåïîçèòîâ».
Âåñü ó÷åò ïî êðåäèòàì è äåïîçèòàì îòðàæåí â ðàçäåëå «Êàçíà÷åéñòâî» â ãðóïïå «Ôèíàíñîâûå èíñòðóìåíòû».
Ðàññìîòðèì íàãëÿäíî ïðèìåð: «Âûäà÷à çàéìà ñîòðóäíèêó íà 10 ìåñ. â ðàçìåðå 1 000 000 ðóá. ñ ïðîöåíòíîé ñòàâêîé 3% ñ èñïîëüçîâàíèåì äîãîâîðà». Îòðàçèì âñå äåéñòâèÿ îò íà÷àëà ñîçäàíèÿ äîãîâîðà äî íà÷èñëåíèÿ è óïëàòû ïðîöåíòîâ è âîçâðàòà çàéìà ñîòðóäíèêîì.
Äëÿ ýòîãî íåîáõîäèìî ñîçäàòü äîãîâîð, îáðàùàåìñÿ ê ðàçäåëó «Êàçíà÷åéñòâî» â ãðóïïå «Ôèíàíñîâûå èíñòðóìåíòû», ïóíêò «Äîãîâîðû ïî êðåäèòàì è äåïîçèòàì».
Íàõîäÿñü â ðååñòðå ñïèñêîâ äîãîâîðîâ, áëàãîäàðÿ êîìàíäàì áûñòðîãî îòáîðà íàõîäèì íåîáõîäèìûé íàì äîãîâîð.
Ñîçäàåì äîãîâîð, èñïîëüçóÿ êíîïêó «Ñîçäàòü».
Ïîÿâëÿåòñÿ êàðòî÷êà äîãîâîðà.
Ïåðâûé ýòàï:
Íà âêëàäêå «Îñíîâíîå» çàïîëíÿåì ïîëÿ:
1. «Íîìåð» — íîìåð äîãîâîðà.
2. «Îò» — äàòà ñîçäàíèÿ äîãîâîðà.
3. «Ðàáî÷åå íàèìåíîâàíèå» è «Íàèìåíîâàíèå äëÿ ïå÷àòè» — íàèìåíîâàíèå äîãîâîðà.
4. «Õàðàêòåð äîãîâîðà: Êðåäèò èëè çàéì ïîëó÷åííûé, Äåïîçèò, Çàéì âûäàííûé» — çàâèñèò îò óñëîâèÿ ñîçäàíèÿ äîãîâîðà.
5. «Ñòàòóñ äîãîâîðà: íå ñîãëàñîâàí / äåéñòâóåò /çàêðûò» — íå ñîãëàñîâàí äîãîâîð â ïðîöåññå ñîçäàíèÿ èëè ðåäàêòèðîâàíèÿ; äåéñòâóåò íà îñíîâàíèè äîãîâîðà ïðîèñõîäÿò îïëàòû è íà÷èñëåíèÿ; çàêðûò ïî äîãîâîðó íå âûïîëíÿþòñÿ íèêàêèå äåéñòâèÿ.
6. «Òèï äîãîâîðà: Âíåøíèé çàéì, Âíóòðåííèé çàéì» — çàâèñèò îò óñëîâèé ñîçäàíèÿ äîãîâîðà.
7. «Äåáåòîð» èëè «Êðåäèòîð» — çàâèñèò îò õàðàêòåðà äîãîâîðà.
8. «Êîíòðàãåíò» è «Ñ÷åò» — çàïîëíÿþòñÿ àâòîìàòè÷åñêè íà îñíîâàíèè äàííûõ âûáðàííîãî ðàíåå ïàðòíåðà («Äåáèòîð/Êðåäèòîð»).
9. «Îðãàíèçàöèÿ» — âûáèðàåì èç ñïðàâî÷íèêà îðãàíèçàöèé.
10. «Ñ÷åò» — çàïîëíÿåòñÿ àâòîìàòè÷åñêè èç ñïðàâî÷íèêà îðãàíèçàöèè ïîñëå âûáîðà ïóíêòà 8.
11. «Ïîäðàçäåëåíèå» — ïîäðàçäåëåíèå îðãàíèçàöèè.
Ïðè çàïîëíåíèè ðåêâèçèòà «Äåáèòîð/Êðåäèòîð» íåîáõîäèìî, ÷òî â êàðòî÷êå ïàðòíåðà íà âêëàäêå «Îñíîâíîå» áûëà óñòàíîâëåíà ãàëî÷êà «Ïðî÷èå îòíîøåíèÿ».
Âòîðîé ýòàï:
Íà âêëàäêå «Ðàñ÷åòû» çàïîëíÿåì ïîëÿ:
1. «Îïëàòà: â ðóáëÿõ, â âàëþòå» è «Âàëþòà: EUR, RUB, USD, Ó.Å.» — ðåãèñòðèðóåì äîãîâîð â íåîáõîäèìîé íàì îïëàòå è âàëþòå.
2. «Ôîðìà îïëàòû: Áåçíàëè÷íàÿ, Íàëè÷íàÿ» — çàâèñèò îò óñëîâèé ñîãëàñîâàíèÿ ñòîðîí.
3. «Òèï ñðî÷íîñòè: Êðàòêîñðî÷íûé, Äîëãîñðî÷íûé» — çàâèñèò îò ñðîêà äåéñòâèÿ äîãîâîðà, äî îäíîãî ãîäà — êðàòêîñðî÷íûé, ñâûøå 1 ãîäà äîëãîñðî÷íûé.
4. «Ïðîöåíòíàÿ ñòàâêà» è «Òèï êîìèññèè».
5. «Ãðàôèê ïëàòåæåé» — îòðàæàåò âñå âûïëàòû è ïîñòóïëåíèÿ ïî äîãîâîðó.
Ïðîéäåì ïî ññûëêå «Ââåñòè».
 âàðèàíòå ãðàôèêà èñïîëüçóþòñÿ ñòàòóñû:
1.Èñïîëüçóåòñÿ.
2.Óòâåðæäåí.
Îäíîâðåìåííîå èñïîëüçîâàíèå äâóõ ñòàòóñîâ íà îäèí âàðèàíòà ãðàôèêà óêàçûâàåò íà òî, ÷òî äîãîâîð èñïîëíÿåòñÿ ïî èçíà÷àëüíî óñòàíîâëåííîìó ãðàôèêó. Ïî ýòèì ñòàòóñàì ôîðìèðóåòñÿ ïðîãíîç äâèæåíèÿ ÄÑ, îïðåäåëÿåòñÿ ýôôåêòèâíîñòü îïëàò è ïåðåïëàò ïî ïðîöåíòàì. Åñëè ñòàòóñû îòñóòñòâóþò (ãàëî÷êà íå óñòàíîâëåíà), òî âàðèàíò ãðàôèêà õðàíèòñÿ êàê èñòîðèÿ.
Çàïîëíÿåì ïîëå ñ íàèìåíîâàíèåì:
Çàïîëíÿåì âêëàäêó «Òðàíøè» ÷åðåç êîìàíäó «Äîáàâèòü» â ðó÷íîì ðåæèìå — çäåñü îòðàæàåòñÿ ãðàôèê ïîñòóïëåíèÿ çàåìíûõ è âûäàííûõ ñðåäñòâ.
Íà ñëåäóþùåì ýòàïå çàïîëíÿåì âêëàäêó «Îïëàòà» — â ýòîì ãðàôèêå îòðàæàþòñÿ âûïëàòû (ïîëó÷åíèÿ) äîëãà, ïðîöåíòîâ è êîìèññèé. Ïî êîìàíäå «Äîáàâèòü» â ðó÷íîì ðåæèìå.
Çàïîëíèì âêëàäêó «Íà÷èñëåíèÿ» — ýòî ãðàôèê, â êîòîðîì îòðàæàþòñÿ ïðîöåíòû ïî êðåäèòó (äåïîçèòó). Ïî êîìàíäå «Äîáàâèòü» â ðó÷íîì ðåæèìå.
Çàïîëíÿòü äàííûå ïî «Òðàíøó», «Îïëàòàì» è « Íà÷èñëåíèÿì» â âàðèàíòå ãðàôèêà ìîæíî íå òîëüêî ðó÷íûì ñïîñîáîì, íî è çàãðóæàòü èç ôàéëîâ â ôîðìàòå *xls ïî êîìàíäå «Çàãðóçèòü».
Ñîõðàíÿåì âàðèàíò ãðàôèêà.
Âîçâðàùàåìñÿ â äîãîâîð è âèäèì, ÷òî ïðîèçîøëî àâòîìàòè÷åñêîå çàïîëíåíèå òàêèõ ðåêâèçèòîâ êàê:
1. Ïåðâûé òðàíø
2. Ïîñëåäíèé ïëàòåæ
3. Ñðîê ìåñ.
4. Ñðîê äíåé
5. Ñóììà òðàíøåé
6. Ñóììà ïðîöåíòîâ.
Íà âêëàäêå «Îáåñïå÷åíèå» çàïîëíÿåòñÿ ñïðàâî÷íàÿ èíôîðìàöèÿ î «Çàëîãå» èëè «Ïîðó÷èòåëüñòâå».
Íà âêëàäêå «Ó÷åòíàÿ èíôîðìàöèÿ» ðàñïîëîæåíû ðåêâèçèòû, äëÿ èõ çàïîëíåíèÿ ñóùåñòâóþò ñëåäóþùèå óñëîâèÿ:
Äîïîëíèòåëüíûå áàíêîâñêèå ñ÷åòà êîíòðàãåíòà çàïîëíÿþòñÿ â òîì ñëó÷àå, êîãäà íåîáõîäèìî íà÷èñëÿòü ïðîöåíòû è êîìèññèè ïî äîãîâîðó íà ðàçíûå áàíêîâñêèå ñ÷åòà.
Ñòàòüè äâèæåíèÿ ÄÑ — ñòàòüè äîõîäîâ / ðàñõîäîâ, çàïîëíÿþòñÿ äëÿ íà÷èñëåíèé è îïëàò ïî äîãîâîðó. Äëÿ îïëàòû îñíîâíîãî äîëãà è ïðîöåíòîâ èñïîëüçóþòñÿ ðàçíûå ñòàòüè. Ýòî íåîáõîäèìî äëÿ òîãî,÷òîáû âèäåòü ïðàâèëüíûå ñóììû â ïëàí-ôàêòíîì îò÷åòå.
Ôèíàíñîâûé ó÷åò íàñòðîéêà ñ÷åòîâ ðåãëàìåíòèðîâàííîãî ó÷åòà ïî ïðàâèëàì áóõ.ó÷åòà, ñ öåëüþ îòðàæåíèÿ ïðîöåíòîâ è êîìèññèè â ðåãë. ó÷åòå. Íàïðàâëåíèå äåÿòåëüíîñòè çàïîëíÿåòñÿ, åñëè â îðãàíèçàöèè âåäåòñÿ ó÷åò â ôèíàíñîâîì ðåçóëüòàòå ïî íàïðàâëåíèÿì äåÿòåëüíîñòè.
Íà âêëàäêå Êîììåíòàðèé çàïîëíÿþòñÿ äàííûå â ïðîèçâîëüíîì ôîðìàòå.
×òîáû âûïîëíèòü êîððåêòèðîâêè ïî äîãîâîðó ïîñëå åãî ñîçäàíèÿ, íåîáõîäèìî çàéòè â êîìàíäó «Åùå», ðàçðåøèòü ðåäàêòèðîâàíèå ðåêâèçèòîâ. Â äàííîì äîêóìåíòå èñïîëüçóþòñÿ çàáëîêèðîâàííûå ðåêâèçèòû, ïîñêîëüêó äëÿ èõ ðåäàêòèðîâàíèÿ íåîáõîäèìî ïðèíÿòü îáäóìàííîå ðåøåíèå.
Ðàññìîòðèì ýòàï îïëàò ïî äîãîâîðàì êðåäèòîâ/äåïîçèòîâ è çàéìîâ.
Ïðè ýòîì ìîæåò èñïîëüçîâàòüñÿ êàê äîêóìåíò «Ïîñòóïëåíèÿ áåçíàëè÷íûõ ÄÑ», òàê è «Ïðèõîäíûé êàññîâûé îðäåð». Îí ñîçäàåòñÿ îòäåëüíûì äîêóìåíòîì èëè íà îñíîâàíèè äîãîâîðà.
Èñïîëüçóåì âàðèàíò ñîçäàíèÿ «Ïîñòóïëåíèÿ áåçíàëè÷íûõ ÄÑ» íà îñíîâàíèè äîãîâîðà.
Äàííûå â äîêóìåíòå çàïîëíÿþòñÿ àâòîìàòè÷åñêè:
Äëÿ îòðàæåíèÿ íà÷èñëåíèé ïðîöåíòîâ è êîìèññèè íåîáõîäèìî îáðàòèòüñÿ â ðàçäåë «Êàçíà÷åéñòâî», ê ãðóïïå «Ôèíàíñîâûå èíñòðóìåíòû», ïóíêò «Íà÷èñëåíèÿ ïî êðåäèòàì è äåïîçèòàì».
Ïî óñëîâèþ ðàññìîòðåíèÿ íàøåãî äîãîâîðà ñ õàðàêòåðîì «Âûäàííûé çàéì» ñîçäàåì äîêóìåíò «Íà÷èñëåíèÿ ïî çàéìàì âûäàííûì».
 ïîëå «Îðãàíèçàöèÿ» âûáèðàåì îðãàíèçàöèþ, êîòîðàÿ óêàçàíà â äîãîâîðå.
Ïåðèîä óêàçûâàåòñÿ íà êîíåö ìåñÿöà çà ïðîøëûé ïåðèîä.
È íàæèìàåì êíîïêó «Çàïîëíèòü».
Ïîÿâëÿåòñÿ ïàíåëü äëÿ çàïîëíåíèÿ äàííûìè.
Íàæèìàåì êíîïêó «Çàïîëíèòü», è äàííûå àâòîìàòè÷åñêè îòðàæàþòñÿ â äîêóìåíòå.
Íà÷èñëåíèå ïî êðåäèòàì, äåïîçèòàì è çàéìàì ÿâëÿåòñÿ ðåãëàìåíòíîé îïåðàöèåé, êîòîðóþ íåîáõîäèìî âûïîëíèòü ÷åðåç «Çàêðûòèå ìåñÿöà».
Äëÿ ó÷åòà è êîíòðîëÿ ïîëó÷åíèÿ è ïîãàøåíèÿ êðåäèòîâ/çàéìîâ èñïîëüçóþòñÿ îò÷åòû:
«Ïëàí-ôàêòíûé àíàëèç îïëàò è íà÷èñëåíèé» (ðàçäåë «Êàçíà÷åéñòâî», ãðóïïà «Îò÷åòû ïî êàçíà÷åéñòâó»).
Ýòîò âèä îò÷åòà ïðèìåíÿåòñÿ äëÿ êîíòðîëÿ ïëàíîâûõ è ôàêòè÷åñêèõ äâèæåíèé ÄÑ ïî äîãîâîðàì.
 øàïêå îò÷åòà âûáèðàåì íóæíûé äîãîâîð è ôîðìèðóåì îò÷åò.
 äàííîì îò÷åòå ÷åòêî âèäíà êàðòèíà äâèæåíèé ïî ïëàíîâûì, ôàêòè÷åñêèì äàííûì è îòêëîíåíèÿì ïî äîãîâîðó.
Äàííûé âèä îò÷åòà ìîæíî ñôîðìèðîâàòü èç ñàìîãî äîãîâîðà.
Äóøàìáàåâà Ìàðèíà,
Êîíñóëüòàíò Êîìïàíèè «ÀÍÒ-ÕÈËË»
Òåë. (473) 202-20-10
www.1c-ant.ru
Ïðè öèòèðîâàíèè ñòàòåé èëè çàìåòîê ññûëêà íà ñàéò àâòîðà îáÿçàòåëüíà
Источник
Все операции в данной статье будут проводиться на конфигурации Управление торговлей 11.1 (версия 11.1.4.14), далее по тексту УТ11.
Хотя в названии присутствует слово «торговля», данная конфигурация уже давно вышла за рамки отражения лишь торговых операций. УТ11 позволяет вести не только торговые операции, а также и управленческий учет в целом по компании. Многие компании относятся к своим сотрудникам достаточно лояльно и могут выдать сотруднику займ, ну или кредит Так же уже никого не удивишь продажами товара своим партнерам в кредит.
Сегодня мы попытаемся разобраться, как учитываются выданные кредиты/займы/лизинги в Управлении торговлей 11.1.
Итак, поехали…
Отразим операции выдачи беспроцентного займа в размере 300 000 рублей на 11 месяцев сотруднику компании Коршунову Алексею Владимировичу
Первое, что необходимо проверить, это настройку возможности отражения учета по кредитным и депозитным договорам. Проходим в панели разделов «Администрирование», в панели навигации выбираем пункт «Организации и денежные средства» и проверяем, чтобы стояла галка «Договоры кредитов и депозитов»
Обращаемся к команде Договоры кредитов и депозитов (панель разделов Финансы->Панель навигации Учет кредитов и депозитов) и создаем новый договор займа
Нам нужно будет настроить статьи движения денежных средств
1. Создадим статью Выплата по выданным займам. Наименование Выплата по выданным займам — хозяйственная операция Выплата по выданным займам. Корр. счет — 58.03.
2. Создадим статью Погашения основного долга. Реквизит Основной долг — Поступление ДС по выданным займам — хозяйственная операция Поступление ДС по выданным займам. Корр. Счет 58.03.
3. Заполним проценты по займу, хотя процентов в данном случае и нет, но реквизит Проценты является обязательным. Проценты по выданным кредитам — хозяйственная операция Поступление ДС по выданным займам. Корр. Счет 58.03.
Также необходимо создать статью доходов. Данный вид дохода будет учитываться как Прочие доходы и, хотя мы в данном случае не будем получать доход с выданного займа, этот реквизит является обязательным для заполнения и пригодится нам в дальнейшем. Название статьи Проценты по займам (Распределение на направление деятельности). В реквизите Способ распределения укажем Пропорционально доходам, без каких либо ограничений). В качестве Аналитики доходов обязательно необходимо указать Договоры кредитов (Депозитов)
Запишем договор, после чего на вкладке Условия договора, необходимо определить график Траншей и Оплат
1 .Укажем наименование Основной график по договору займа Коршунову А. В. № 100 от 01.01.2014
2. Введем данные о том, как передаются деньги 01.01.2014, будет выдана вся сумма — 300 000рублей
3. Укажем оплаты (график платежей нашего сотрудника).
После записи Графика платежей и договора, нам нужно выдать денежные средства сотруднику, что мы и сделаем. Создадим на основании договора документ Расходный кассовый ордер
Далее, представим, что некоторая часть займа была возвращена (например 01.02.2014 и 01.03.2014 был возврат нашего сотрудника).
Создадим на основании договора два приходных кассовых ордера от 01.02.2014 и 01.03.2014 соответственно на сумму 25.000 рублей
Обратимся к отчету Реестр договоров по кредитам и депозитам (горизонтальный), где мы можем посмотреть общую информации по договору займа, основному долгу и его остатку.
В отчете План-фактный анализ, который можно открыть непосредственно с самого договора, мы можем увидеть более детальную информацию по платежам нашего сотрудника.
Источник
Казначейство — система, позволяющая эффективно управлять денежными средствами, находящимися в кассах, на банковских расчетных, валютных, специальных и депозитных счетах, и осуществлять контроль над платежами организаций.
Подсистема Казначейство обеспечивает решение следующих задач:
- планирование поступлений и расходов денежных средств;
- отражение операций с наличными и безналичными денежными средствами;
- контроль наличия денежных средств;
- контроль целевого использования денежных средств;
- ведение денежных расчетов в иностранных валютах;
- работа с подотчетными лицами;
- контроль взаиморасчетов;
- учет кредитов, депозитов и займов.
Платежный календарь
Для оперативного управления денежными средствами предприятия, формирования графиков платежей и контроля его своевременного исполнения предлагается использовать платежный календарь.
Платежный календарь формируется автоматически на основании данных о планируемых оплатах от клиентов и выплатах поставщикам, планируемых прочих поступлениях и расходах денежных средств.
Использование платежного календаря позволяет:
- проанализировать данные о доступном остатке денежных средств, планируемых поступлениях и расходах денежных средств;
- принять решение о возможности обеспечения заявок на расходование денежных средств;
- принять решение о перемещении денежных средств между расчетными счетами и кассами или о необходимости получения дополнительных средств;
- произвести согласование заявки с уточнением срока оплаты и источника расхода денежных средств (банковский счет, касса);
- оформить заявку на внутреннее перемещение денежных средств;
- оформить заявку на получение кредита в банке.
При составлении платежного календаря автоматически проверяется его выполнимость — определяются кассовые разрывы, в случае их образования — происходит перепланирование выплат или условий реализации товаров, или привлечение кредитов.
Оформление заявок на расходование денежных средств
Для регистрации намерений по расходованию денежных средств предусмотрен документ Заявка на расходование денежных средств. Характер и назначение планируемого списания денежных средств определяются предопределенными видами операций документа.
Виды хозяйственных операций, которые могут подлежать контролю:
- Выдача денежных средств подотчетному лицу;
- Перечисление денежных средств поставщику;
- Возврат денежных средств клиенту;
- Оплата по кредиту;
- Таможенный платеж;
- Оплата в другую организацию;
- Прочие расходы денежных средств и др.
Использование заявок на расходование ДС позволяет выполнить следующие задачи:
- отразить потребность на денежные средства со стороны подразделений предприятия;
- спланировать расход денежных средств, сформировать платежный календарь;
- предотвратить несогласованные выплаты денег;
- проконтролировать объем допустимых к расходу денежных средств.
Заявка на расходование денежных средств
Управление заявкой осуществляется при помощи соответствующих статусов документа.
Контроль целевого использования денежных средств
Предусмотрена возможность контроля лимита расходования денежных средств.
Для контроля за расходованием денежных средств предусмотрены различные инструменты, использование которых позволяет:
- спланировать, сколько денег необходимо выделить на расходы того или иного подразделения;
- установить объем доступных к расходованию денежных средств по каждой статье ДДС;
- уменьшить объем расходов и произвести их контроль.
Контроль лимита расходования денежных средств может производиться как по предприятию в целом, так и по подразделениям и организациям.
Лимиты расходования денежных средств
Превышение лимитов контролируется при согласовании заявки на расходование денежных средств.
Если требуется осуществить расходование денежных средств сверх установленного для статьи ДДС лимита, данная потребность указывается при оформлении заявки на расходование денежных средств (в заявке устанавливается признак Сверх лимита).
Для контроля расхода денежных средств в соответствии с установленными лимитами предназначен отчет Лимиты расхода денежных средств, который показывает лимиты расходов, фактический расход и обеспечивает возможность определить, по каким статьям движения денежных средств есть превышение или лимит израсходован не полностью.
Учет наличных денежных средств
Наличные денежные средства учитываются кассовыми ордерами.
Использование рабочего места по работе с приходными кассовыми ордерами обеспечивает доступ к списку распоряжений на поступление денежных средств, что в свою очередь, упрощает работу в части формирования приходных кассовых ордеров с различными типами хозяйственных операций:
- Поступление оплаты из кассы ККМ;
- Поступление оплаты от клиента;
- Поступление от другой организации;
- Возврат оплаты от подотчетника;
- Возврат оплаты от поставщика и др.
Оформление приходных кассовых ордеров
Для оформления операций выдачи наличных денежных средств доступно рабочее место Расходные кассовые ордера, в котором представлен список распоряжений на выдачу наличных денежных средств, являющихся источником данных для оформления расходных кассовых ордеров с различными типами хозяйственных операций, таких как:
- Выдача ДС в кассу ККМ;
- Выдача ДС подотчетнику;
- Оплата поставщику;
- Возврат оплаты клиенту и др.
Основаниями на выдачу денежных средств выступают заявки на расходование денежных средств, если заявки используются как инструмент планирования или объекты расчетов.
Инвентаризация наличных денежных средств. Для отражения процесса инвентаризации наличных денежных средств в кассах предприятия предусмотрен инструмент — Инвентаризация наличных денежных средств, использование которого позволяет:
- отразить учетные и фактические остатки наличных денежных средств;
- оформить излишки и недостачи наличных денежных средств.
По результатам проведения инвентаризации можно составить акт по форме ИНВ-15.
Учет безналичных денежных средств
Для работы с безналичными платежами предназначено универсальное рабочее место Безналичные платежи. За счет использования данного рабочего места обеспечивается отражение различных операций поступления и списания денежных средств с расчетных счетов организации. Также использование данного рабочего места позволяет подтвердить факт регистрации платежей в банковской выписке по расчетному счету (признак Проведено банком).
Для отражения поступления денежных средств на расчетный счет предназначены документы Поступление безналичных ДС, позволяющие отразить типовые операции:
- Поступление оплаты от клиента;
- Поступление от другой организации;
- Сдача наличных в банк;
- Погашение займа контрагентом;
- Прочее поступление и др.
Поступление безналичных денежных средств
Списание денежных средств с расчетного счета оформляется документами Списание безналичных ДС с указанием соответствующей типовой операции:
- Оплата поставщику;
- Выдача подотчетнику;
- Таможенный платеж;
- Прочий расход;
- Выдача займа контрагенту и др.
Списание безналичных денежных средств
Обмен с банком. Программа наделена сервисом, использование которого обеспечивает:
- передачу в банк в электронном виде платежных документов на безналичное перечисление денежных средств с расчетного счета организации;
- обратный автоматический прием из банков выписок по расчетному счету.
Передавать в банк платежные документы позволяет использование следующих технологий:
- обмен через файл «1С:Предприятие-Клиент банка». Платежные документы передаются в банк путем выгрузки платежных документов в файл и последующей загрузкой этих данных в модуль «Клиент-банка». Указание файлов выгрузки/загрузки не является обязательным, их можно уточнить в процессе обмена с банком;
- «DirectBank» (прямой обмен данными) — более удобный и безопасный способ передачи платежных документов в банк. Подготовленные в системе платежные документы передаются в банк напрямую, без выгрузки платежных документов в файл и последующей загрузкой этих данных в модуль «Клиент банка». Преимущества технологии «DirectBank» (прямой обмен данными):
- управление расчетными счетами непосредственно из «1С:Предприятия 8» без установки системы Клиент- Банк;
- повышенный уровень безопасности — подписание электронных документов прямо в «1С:Предприятие 8»;
- единый пользовательский интерфейс для управления всеми счетами, открытыми в разных банках;
- отправка платежного документа и получение выписки из банка по одной команде пользователя.
Выгрузка платежных документов в банк и загрузка выписок из банка осуществляется в рамках рабочего места Безналичные платежи.
Расчеты с подотчетными лицами
В программе предусмотрена возможность вести учет денежных средств, выданных подотчетному лицу.
Поддерживаются варианты расчетов с подотчетными лицами с использованием как наличных, так и безналичных денежных средств.
В программе можно отразить следующие операции с подотчетными лицами:
- закупка товарно-материальных ценностей;
- оформление прочих и командировочных расходов.
Обоснованность расходов подотчетных лиц подтверждается оформлением документов Авансовый отчет, которые также позволяют проконтролировать сумму перерасхода и расхода выданных в подотчет денежных средств.
Контроль выданных подотчетному лицу авансов. Для комплексного анализа выданных подотчетному лицу денежных средств предназначены отчеты:
- Контроль операций с денежными средствами:
- контроль выданных подотчетному лицу авансов;
- закупок через подотчетных лиц в разрезе целей;
- перерасхода денежных средств подотчетным лицом.
- Контроль операций с денежными средствами:
- анализ суммы использованных и возвращенных подотчетным лицом авансов;
- незавершенных операций с денежными средствами (безналичными/наличными);
- рекомендации по дальнейшим требуемым действиям (Оформите авансовый отчет, Оформите выдачу подотчетнику и т.д);
- контроль остатка задолженности — суммы, за которую подотчетное лицо должно отчитаться в указанный срок.
Контроль операций с денежными средствами
Управление взаиморасчетами
Подсистема взаиморасчетов отвечает за оценку состояния и анализ взаимных обязательств между предприятием и его контрагентами, она позволяет:
- вести учет фактической и планируемой задолженности;
- вести учет взаиморасчетов с детализацией до договора;
- отражать операции взаимозачетов и списания задолженности;
- формировать и согласовывать акты сверки взаиморасчетов;
- анализировать состояние расчетов, выявлять просроченную задолженность.
Раздельный учет ведется по партнерам (управленческий учет) и контрагентам (регламентированный учет).
Обеспечивается несколько вариантов ведения взаиморасчетов:
- По договорам — взаиморасчеты контролируются по договору в целом;
- По заказам — для каждой оплаты указывается соответствие конкретному заказу;
- По накладным — оплата оформляются в привязке к документам реализации (поступления) товаров.
Для анализа информации о текущем состоянии взаиморасчетов, сумме долга, сумме просроченной задолженности, суммах к оплате, суммах к отгрузке и к получению предусмотрены различные отчеты:
- Ведомость расчетов с клиентами;
- Задолженность клиентов;
- Задолженность клиентов по срокам;
- Сверка расчетов и др.
Контроль задолженности клиентов/поставщикам по срокам
Формирование отчетов по дебиторской и кредиторской задолженности возможно в разрезе различных интервалов задолженности.
Для формирования отчетов по кредиторской и дебиторской задолженности имеются следующие возможности:
- использовать стандартный интервал задолженности, применяемый на предприятии;
- либо задать собственные интервалы задолженности (неограниченное количество), в разрезе которых будут выводиться данные о дебиторской и кредиторской задолженности.
Для анализа информации о суммах дебиторской и кредиторской задолженности по интервалам задолженности предусмотрены следующие отчеты:
- задолженность клиентов по срокам (дебиторская задолженность) — позволяет контролировать текущее состояние дебиторской задолженности и произвести анализ клиентов с наибольшей просроченной задолженностью в рамках интервала задолженности;
- задолженность поставщикам по срокам (кредиторская задолженность) — позволяет контролировать текущее состояние кредиторской задолженности по поставщикам, размерам и длительности просроченной задолженности с разбивкой по интервалам долга;
- досье партнера (только если вариант классификации задолженности один).
Предусмотрена возможность получения данных по задолженности поставщикам по срокам, задолженности клиентов по срокам в виде диаграмм или таблиц.
Проведение взаимозачетов и списание задолженности
Предусмотрена возможность отражения операций взаимного погашения дебиторской и кредиторской задолженности по нескольким партнерам.
При оформлении взаимозачета задолженности обеспечивается отражение различных операций:
- взаимозачет между двумя клиентами (двумя поставщиками) в рамках одной организации — используется для зачета задолженности между двумя различными контрагентами (клиентами или поставщиками) по операциям, которые оформлены на одну организацию;
- взаимозачет по операциям одного клиента (поставщика) — используется для зачета задолженностей одного контрагента (клиента или поставщика) по разным объектам расчетов в рамках одной организации;
- взаимозачет с участием двух организаций для одного клиента (поставщика) — контрагент (клиент или поставщик) произвел оплату одной организации, а отгрузка товара произведена от имени другой организации;
- зачет встречных обязательств (бартер) — используется для зачета задолженности контрагента как клиента и как поставщика.
Взаимозачет задолженности
Обеспечивается возможность отражения операций списания задолженности, возникшей в процессе оформления хозяйственных операций между организациями предприятия и ее клиентами или поставщиками.
Для отражения состояния взаиморасчетов между конкретной организацией и юридическим лицом партнера за определенный период времени можно использовать инструмент — Сверка взаиморасчетов. Сверку взаиморасчетов можно произвести с детализацией по партнерам и объектам расчетов.
Текущее состояние сверки взаиморасчетов контролируется соответствующими статусами документа.
Для анализа задокументированных сверок расчетов с клиентами и получения информации о том, есть ли расхождения между данными от клиента и «нашими» можно воспользоваться отчетом Сверка расчетов.
Учет кредитов, депозитов и займов
Для ведения учета по кредитам, депозитам и займам программа предлагает следующие возможности:
- ввести начальные остатки по кредитным и депозитным договорам;
- регистрировать кредитные и депозитные договора с учетом параметров погашения кредитов, начисления процентов и комиссий по каждому договору;
- рассчитывать и отражать в информационной базе ежемесячные суммы комиссий и процентов по этим договорам;
- вести график отчислений и начислений по кредитам и депозитам;
- выполнять анализ обязательств по кредитным договорам.
Договор займа с ДК (Условия кредита или займа)
Для формирования прогноза движения денежных средств поддерживается возможность вести учет по вариантам графиков.
Варианты графиков можно формировать как вручную, так и путем загрузки из внешнего файла в информационную базу.
Данные по графикам являются источником для формирования заявок на расходование денежных средств, начислений доходов и расходов по процентам и комиссии.
При оформлении начислений по кредитам, депозитам и займам можно отразить следующие операции:
- начисления по кредитам и займам полученным;
- начисления по депозитам;
- начисления по займам выданным.
Начисления по кредитам и депозитам
Для контроля данных по кредитам и депозитам можно использовать аналитические отчеты:
- реестр договоров по кредитам и депозитам — позволяет проанализировать взаиморасчеты в рамках заключенных кредитных, депозитных договоров и займов;
- план-фактный анализ оплат и начислений по договору — позволяет проанализировать отклонения по фактически произведенным оплатам и начислениям в рамках заключенных кредитных (депозитных) договоров с учетом комиссии.
Источник