85. Кредитный договор. Товарный и коммерческий кредит. Финансирование под уступку денежного требования.
Договор:
консенсуальный, возмездным, двусторонне обязывающий
Существенный условия: предмет
Субъекты: кредитор и письменная требования
Кредитный договор может рассматриваться в качестве разновидности договора
займа (ГК РФ гл. 42 §2). Различие договоров состоит в составе сторон, а также в предмете договора.
В кредитном договоре в качестве кредитора выступает банк или иная кредитная
организация, имеющая лицензию. По договору займа кредитором (займодавцем) может быть любой субъект гражданского права, в том числе физическое лицо.
Предметом займа выступают как деньги, так и вещи, наделенные родовыми
признаками (зерно, картофель, бензин и т.д.). Предметом кредита могут быть только денежные средства. Более того, поскольку выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме,
предметом кредитных отношений фактически становятся не деньги в виде денежных купюр, а право требования.
Значительную часть денежных средств, выдаваемых в качестве кредита,
составляют не собственные средства банков, а привлеченные, то есть средства физических и юридических лиц, вложивших деньги в этот банк.
По кредитному договору банк или иная кредитная
организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик — возвратить полученную сумму и уплатить проценты
на нее (п. 1 ст. 819 ГК РФ).
Юридическая квалификация договора: консенсуальный (в отличие от договора займа, вступает в силу с момента достижения
соглашения), возмездный, взаимный.
Стороны договора:
· кредитор (банк и иная кредитная организация);
· заемщик (любое лицо).
Существенные условия договора: предмет, проценты за кредит, срок договора, имущественная ответственность сторон
за нарушение договора, порядок расторжения договора.
Предмет договора — денежные средства (наличные, безналичные, российские рубли, иностранная валюта).
Плата за кредит выражается в процентах, которые включают в себя ставку рефинансирования ЦБ РФ и вознаграждение самого кредитора (банковскую маржу).
В зависимости от срока договора кредиты принято делить
на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные (более одного
года).
Форма договора: простая письменная, иначе договор ничтожен (ст. 820 ГК РФ). Если в кредитный
договор включены условия о залоге недвижимости, то такой договор должен быть зарегистрирован в соответствии с ФЗ «Об ипотеке (залоге) недвижимости».
Структура кредитного договора законом не регламентируется, и на практике он, как правило, имеет следующие
разделы: вводную часть, общие положения, предмет договора, условия предоставления кредита, условия и порядок расчетов, права и обязанности сторон, прочие условия, юридические адреса, реквизиты и
подписи сторон.
Содержание кредитного договора в целом совпадает с содержанием договора займа. Его особенность — возможность
одностороннего расторжения договора кредитором или заемщиком.
Права и обязанности сторон.
Кредитор вправе отказаться от предоставления кредита в случае (п. 1 ст. 821 ГК РФ) по
следующим причинам:
· признания заемщика неплатежеспособным;
· наличия доказательств, свидетельствующих о том, что заемщик не в силах выполнить свои
обязательства по возврату денежных средств и уплате установленных процентов.
Кредитор обязан предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях,
предусмотренных договором. Интересно, что ни гражданское, ни банковское законодательство не определяют точно момента, в который денежные средства считаются предоставленными (списания их со счета
банка, зачисления на счет плательщика, выдачи плательщику) — это определяется каждым банком самостоятельно.
Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или в части, если не предусмотрено
законом или договором, уведомив об этом кредитора до наступления срока предоставления кредита (п. 2 ст. 821 ГК РФ).
Заемщик обязан:
· возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (п. 1 ст. 819
ГК РФ);
· если договор заключен с условием использования заемщиком полученных средств на
определенные цели (целевой заем), заемщик обязан обеспечить возможность осуществления заимодавцем контроля за целевым использованием суммы займа (п. 1 ст. 814 ГК РФ).
Ответственность заемщика наступает при:
· нецелевом использовании кредита;
· невозврате кредита в срок (ответственность аналогична займу).
Виды кредитов:
· товарный кредит (ст. 822 ГК РФ);
· коммерческий кредит (ст. 823 ГК РФ);
· ипотечный кредит (на приобретение и строительство жилья, земельных участков);
· бланковый кредит предоставляется без обеспечения, в виде залога, гарантии поручительства, то есть
на доверии к клиенту. Процентная ставка устанавливается на более высоком уровне, чем по другим кредитам. Данный кредит является кратковременным, сроком от одного до трех месяцев.
Товарный и коммерческий кредит
От кредитного договора следует отличать договоры товарного и коммерческого
кредита, которые регулируются гл. 42 ГК РФ. Ранее понятия товарного и коммерческого кредита в доктрине совпадали. В настоящее время товарный кредит предназначен для удовлетворения потребностей лица в продуктах производства и потребления, которые на момент заключения договора у этого лица отсутствуют. Предметом данного
договора выступают вещи, определяемые родовыми признаками (сельскохозяйственная продукция, полуфабрикаты, ГСМ, и т.д.). Примером использования правовой конструкции товарного кредита является
порядок гарантированного снабжения муниципальных предприятий и организаций социальной сферы, финансируемых из городского бюджета, картофелем, плодоовощной продукцией, мясом и т.д. Названный
порядок установлен Распоряжением мэра Москвы от 29.06.1999 г. №684-РМ «О порядке обеспечения предприятий и организаций социальной сферы, спецпотребителей г. Москвы, финансируемых из
городского бюджета, школьно-базовых предприятий, обеспечивающих питанием учащихся, финансирование которых осуществляется из городского бюджета, продукцией в форме товарного кредита».
Реализация товарного кредита осуществляется на основе договора.
По договору товарного кредита одна сторона (кредитор) обязуется предоставить другой стороне (заемщику) вещи, определенные родовыми
признаками (сырье, сельскохозяйственная продукция, вещи и т.д.), а заемщик обязуется возвратить в установленный срок полученные вещи и заплатить кредитору обусловленное договором вознаграждение
(ст. 822 ГК РФ).
Источники правового регулирования:
· нормы о кредитном договоре;
· нормы, регулирующие договор купли-продажи (условие о качестве, комплектности,
ассортименте, количестве, таре, упаковке вещей), если иное не предусмотрено договором товарного кредита (ст. 822 ГК РФ).
Стороны договора: кредитор (может быть любое лицо, в основном, коммерческие организации и
предприятие-производитель, за исключением банка или иного кредитного учреждения), должник — любой субъект гражданского права.
Форма договора: простая письменная.
Права и обязанности сторон: см. договоры займа (раздел 11.2) и кредита (раздел 11.3).
Коммерческий кредит — договор, выполнение которого связано с передачей в
собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определенных родовыми признаками. Может предусматриваться предоставление кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или
рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом (ст. 823 ГК РФ).
Предоставление коммерческого кредита может осуществляться не по отдельному
договору, а во исполнение обязательств по предоставлению товаров, выполнению работ или оказанию услуг. Например, если по договору поставки предусмотрен авансовый платеж, возникают отношения
коммерческого кредита: покупатель еще не получил товара, но уже предоставил продавцу деньги, которые тот может использовать для своих целей.
Предмет коммерческого кредита: деньги, вещи, определенные родовыми признаками.
Виды коммерческого кредита:
· аванс;
· предоплата;
· отсрочка;
· рассрочка.
К условию о коммерческом кредите, содержащемся в любом договоре, применяются
правила о займе или кредите, если иное не предусмотрено в содержании договора.
Договор
финансирования под уступку денежного требования (факторинг)
В мировой практике термин «финансирование под уступку денежного
требования» включает в себя ряд денежных операций: факторинг, форфейтинг, секьюритизацию, проектное финансирование и рефинансирование. В российской
правовой литературе этот термин рассматривается как равнозначный термину «факторинг».
Данный договор можно назвать комплексным, так как он сочетает в себе
элементы кредитного договора и цессии. Кредитом в договоре факторинга называются денежные средства, а уступка денежного требования — способ возврата кредита. Такие отношения в практике получили
название «торговля долгами»: у клиента есть право на получение определенной суммы (например, 100 тыс. рублей) через какое-то время, однако
деньги ему требуются немедленно. Он уступает финансовому агенту свое право на получение 100 тыс. рублей, а тот ему за это выплачивает 80 тыс. рублей (т.е. фактически покупает право на получение
100 тыс. рублей за меньшую сумму).
По договору финансирования под уступку денежного
требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования,
вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование
(ст. 824 ГК РФ).
Юридическая квалификация договора: консенсуальный (если агент обязуется передать денежные средства), реальный (если
передает); возмездный, взаимный.
Стороны в договоре:
· финансовый агент-фактор (банк, или иная кредитная организация при наличии лицензии)
постановление Президиума ВАС РФ №955от 30.06.1998 г.;
· клиент-кредитор — любое лицо (чаще всего коммерческая организация);
· должник — по уступаемому требованию (коммерческая организация).
Существенные условия договора: предмет.
Предмет договора — денежное требование (основанное на обязательстве), уступаемое в целях получения
финансирования, срок платежа по которому уже наступил (существующее требование), или которое возникает в будущем (будущее требование). Уступаемое право должно быть индивидуально определено в
соглашении о цессии и конкретизировано в пяти его составляющих:
1) предмет требования;
2) активная сторона (кредитор);
3) пассивная сторона (должник);
4) содержание требования (какие действия должник обязан произвести с
предметом обязательства, например, право требования передачи товара);
5) основание возникновения требования (наименование, номер и дата договора,
заключенного между кредитором и должником).
Именно такая степень определенности предмета уступки позволяет признавать
заключенным договор с точки зрения судебной практики.
Срок договора: определяется по соглашению сторон, однако для финансового агента и клиента точное
определение наступления срока передачи требования является всегда исключительно важным. Поэтому данное условие договора было бы целесообразно закрепить в качестве объективно существенного
условия.
Цена договора: стоимость самого требования плюс вознаграждение финансового агента. Оно зависит от
ряда условий (срок платежа, платежеспособность должника, сумма требования и др.), но приблизительно составляет 10—30% от суммы требования.
Форма договора подчиняется предписаниям о форме цессии — письменная. По общему правилу последующая
уступка требования финансовым агентом не допускается, если иное не предусмотрено соглашением сторон. При последующей уступке требования финансовый агент становится в положение клиента.
Клиент обязан:
· уступить денежное требование (в результате происходит перемена лиц в обязательстве,
место кредитора (клиента) занимает финансовый агент);
· клиент отвечает лишь за действительность требования, а не за его исполнение (п. 3
ст. 827 ГК РФ). Он обязан передать финансовому агенту документы, удостоверяющие право требования (договор клиента со своим должником, из которого вытекает уступаемое требование, отгрузочные
разнарядки, счет-фактуру, акт приемки товаров по количеству и качеству и т.д.);
· уплатить финансовому агенту вознаграждение. Размер вознаграждения финансового агента
может исчисляться в виде твердой суммы, процента от стоимости переданных требований и т.д.
Финансовый агент обязан:
· передать деньги клиенту (в момент заключения договора или близкий к нему срок).
Финансовый агент уплачивает от 70—90% обусловленной суммы. Неполная оплата объясняется риском неплатежа со стороны должника, который лежит на финансовом агенте. Оплата как 100%, так и 70% не
противоречит закону, но становится невыгодной в первом случае — финансовому агенту, во втором — клиенту;
· осуществить иные финансовые услуги для клиента, перечень которых закрепляется в качестве
договорных условий.
Должник обязан произвести платеж при условии, если:
· он получил от клиента либо от финансового агента письменное уведомление об уступке
денежного требования данному финансовому агенту;
· в уведомлении определено надлежащее исполнение денежного требования;
· в уведомлении указан финансовый агент, которому должен быть произведен платеж
(ст. 830 ГК РФ).
Последствия неисполнения финансовым агентом или клиентом обязанности по
уведомлению должника: должник сохраняет право произвести платеж первоначальному кредитору, при этом исполнение будет надлежащим и прекратит существующее между должником и кредитором денежное
обязательство.
Квалифицирующими признаками договора финансирования под уступку денежного
требования, в отличие от цессии, являются:
· денежный характер уступаемого требования;
· предварительная форма оплаты;
· наличие соответствующей лицензии у финансового агента.
Практика различает следующие виды факторинга: раскрытый и нераскрытый
(конфиденциальный). В ГК РФ установлены правила раскрытого факторинга. Принераскрытом факторинге должник платит не финансовому агенту, которому перешли денежные требования, а клиенту — прежнему кредитору. Клиент обязан передать денежные средства, полученные по
переуступаемым требованиям, финансовому агенту в соответствии с условиями договора.
Ответственность зависит от юридической природы договора. В консенсуальном
договоре «фактор» отвечает за отказ от передачи клиенту денежных средств в счет денежного требования последнего. Клиент отвечает за несовершение или ненадлежащее оформление уступки требования, а
также за недействительность переданного требования. В реальном договоре ответственность за его неисполнение наступает лишь для клиента — за недействительность предмета договора либо также за его
неисполнимость. Ответственность выражается в компенсации убытков и уплате неустойки, если она предусмотрена соглашением сторон.
Источник
Договор займа
Договор займа — это соглашение сторон, по которому одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (п. 1 ст. 807 ГК РФ).
Договор займа — реальный, односторонне обязывающий.
Договор займа — возмездный договор, и даже если в договоре не установлен размер процентов, он может быть определен исходя из ставки рефинансирования на день уплаты заемщиком суммы долга или соответствующей части.
В виде исключения в договоре может быть предусмотрена его безвозмездность при наличии одного из двух условий:
- когда он заключен между гражданами на сумму не более 50 минимальных размеров оплаты труда и не связан с предпринимательской деятельностью хотя бы одного из этих граждан;
- когда предметом договора являются не деньги, а иные вещи, определяемые родовыми признаками.
Предметом договора могут быть не только деньги, но и вещи, определяемые родовыми признаками (зерно, бензин и т.д.).
Стороны договора — заимодавец и заемщик. В качестве заимодавца и заемщика могут выступать любые субъекты гражданского права.
Договор займа должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает 10 минимальных размеров оплаты труда, а в случае, когда заимодавцем выступает юридическое лицо, — независимо от суммы.
Заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи в действительности не получены им от заимодавца или получены в меньшем количестве, чем указано в договоре. Если договор займа должен быть совершен в письменной форме, его оспаривание по безденежности путем свидетельских показаний не допускается, за исключением случаев, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с заимодавцем или стечения тяжелых обстоятельств. Если в процессе оспаривания заемщиком договора займа по его безденежности будет установлено, что деньги или другие вещи в действительности не были получены от заимодавца, договор займа считается незаключенным. Когда деньги или вещи в действительности получены заемщиком от заимодавца в меньшем количестве, чем указано в договоре, договор считается заключенным на это количество денег или вещей (ст. 812 ГК РФ).
Договор займа может удостоверяться выдачей ценных бумаг — векселя и облигации. Допускается заключение целевого договора займа. В этом случае заемщик обязан обеспечить заимодавцу возможность контроля за целевым использованием заемных сумм.
Договор займа может быть прекращен досрочно как по инициативе заемщика, так и по инициативе заимодавца в случаях, установленных в законе или договоре.
Кредитный договор
Кредитный договор — это соглашение сторон, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (п. 1 ст. 819 ГК РФ).
Данный договор имеет свои особенности.
Во-первых, кредиторами по такому договору могут выступать только банки и другие кредитные организации.
Во-вторых, кредитный договор может устанавливать лишь сугубо денежное обязательство. К договорам, содержащим обязанность предоставить в кредит не деньги, а вещи, применяются специальные правила о товарном кредите, которые имеют свои специфические особенности, включая и особую область применения.
Кредитный договор во всех случаях должен быть заключен в письменной форме, ибо несоблюдение письменной формы влечет недействительность такого кредитного договора. Такой договор считается ничтожным (ст. 820 ГК РФ).
Если в кредитный договор включены условия о залоге недвижимости, такой договор должен быть зарегистрирован в установленном порядке.
Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.
Кредитор может отказаться от выдачи кредита заемщику в строго определенных случаях: если обстоятельства очевидно свидетельствуют о том, что заемщик не возвратит кредит в срок. К таким обстоятельствам можно отнести неудовлетворительную структуру баланса заемщика. Основанием для отказа от дальнейшего кредитования заемщика является и нарушение последним предусмотренной договором обязанности целевого использования кредита. Очевидно, что отказ кредитора от предоставления кредита либо расторжение договора до такого предоставления возможны также при наличии соответствующих обстоятельств, предусмотренных общими положениями ГК РФ об обязательствах (ст. 821 ГК РФ).
В отличие от кредитора заемщику предоставляются более широкие возможности по отказу от кредита, но до получения суммы займа. Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.
Законодатель не устанавливает какой-либо срок до наступления момента предоставления кредита, с истечением которого уведомление заемщика об отказе от получения кредита не имеет силы. Такой срок может быть указан в кредитном договоре.
Договор товарного кредита
Договор товарного кредита — это соглашение сторон, по которому одна сторона предоставляет другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (ст. 822 ГК РФ).
Стороны договора — любые субъекты гражданского права.
Предметом данного кредитного договора являются такие товары, как сельскохозяйственная продукция, полуфабрикаты, сырье, горючесмазочные материалы и т.п., недостаток которых может быть восполнен за счет заимствования у другого лица. Поскольку договор товарного кредита заключается, как правило, в производственных целях, к нему применяются не только правила о займе (кредите), но и условия о количестве, ассортименте, качестве, таре и другие правила главы о купле-продаже товаров, если иное не предусмотрено кредитным договором.
Нужно отличать договор товарного кредита от договора займа. В отличие от займа вещей по договору товарного кредита заемщик, во-первых, вправе во исполнение уже заключенного договора требовать от кредитора передачи соответствующих вещей.
Во-вторых, договор товарного кредита отличается от кредитного договора (займа) по субъектному составу сторон. В качестве кредитора в кредитном договоре выступают банки и иные кредитные организации. Товарный же кредит может быть предоставлен любым лицом. На практике договор товарного кредита, как правило, заключают коммерческие организации.
В-третьих, все условия договора товарного кредита о количестве, качестве, ассортименте, комплектности передаваемых товаров, их упаковке и таре регулируются нормами о договоре купли-продажи, если в договоре не предусмотрено иное.
И, наконец, в-четвертых, в договоре могут быть установлены определенные требования к передаваемым вещам, причем договор товарного кредита, как любой кредитный договор, является возмездным.
Договор коммерческого кредита
Договор коммерческого кредита подразумевает включение условия, в силу которого одна сторона предоставляет другой стороне отсрочку или рассрочку исполнения какой-либо обязанности (уплатить деньги либо передать имущество, выполнить работы или услуги) (ст. 823 ГК РФ). Предоставление подобного кредита неразрывно связано с тем договором, условием которого является. Коммерческим кредитованием может считаться всякое несовпадение во времени встречных обязанностей по заключенному договору, когда товары поставляются (работы выполняются, услуги оказываются) ранее их оплаты либо платеж производится ранее передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг).
Коммерческое кредитование, как правило, осуществляется без специального юридического оформления, в силу одного из условий заключенного договора (об авансе, о рассрочке и др.).
Согласно закону проценты, взимаемые за пользование коммерческим кредитом (в том числе суммами аванса, предварительной оплаты), являются платой за пользование денежными средствами. Проценты за пользование коммерческим кредитом подлежат уплате с момента, определенного законом или договором. Если законом или договором этот момент не определен, следует исходить из того, что такая обязанность возникает с момента получения товаров, работ или услуг (при отсрочке платежа) или с момента предоставления денежных средств (при авансе или предварительной оплате) и прекращается при исполнении стороной, получившей кредит, своих обязательств либо при возврате полученного в качестве коммерческого кредита.
В случае, когда продавец не исполняет обязанность по передаче предварительно оплаченного товара и иное не предусмотрено договором купли-продажи, на сумму предварительной оплаты подлежат уплате проценты со дня, когда по договору передача товара должна была быть произведена, до дня передачи товара покупателю или возврата ему предварительно уплаченной им суммы. Договором может быть предусмотрена обязанность продавца уплачивать проценты на сумму предварительной оплаты со дня получения этой суммы от покупателя до дня передачи товара либо возврата денежных средств продавцом при отказе покупателя от товара. В этом случае проценты взимаются как плата за предоставленный коммерческий кредит.
В случае, когда договором купли-продажи предусмотрена оплата товара через определенное время после его передачи покупателю либо оплата товара в рассрочку, а покупатель не исполняет обязанность по оплате переданного товара в установленный договором срок, покупатель обязан уплатить проценты на сумму, уплата которой просрочена, в соответствии с размером ставки рефинансирования, когда по договору товар должен быть оплачен, до дня оплаты товара покупателем, если иное не предусмотрено ГК РФ или договором купли-продажи.
Договором может быть предусмотрена обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму, соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара продавцом. Указанные проценты, начисляемые (если иное не установлено договором) до дня, когда оплата товара была произведена, являются платой за коммерческий кредит.
Источник
