В каждом банке есть специалист, который ведет учет кредитного портфеля. Это позволят оценивать финансовое состояние компании и при необходимости принимать важные решения, связанные с возвратом средств. Рассмотрим, что такое кредитный портфель (КП), и каким он бывает. Отдельное внимание уделим вопросу управления.
Кредитный портфель простым языком
КП – это совокупность банковских активов, которые переданы физическим или юридическим лицам в кредит. Простыми словами, это задолженность по ссудам на конкретный период времени.
Важно учитывать, что в его состав не входят проценты и иная прибыль (штрафы, неустойки), которые банк получит в конце срока действия договора.
Внимание! Поскольку КП является активом, финансовое учреждение имеет право его в любой момент продать. Цена пакета зависит от многих факторов, таких, как платежеспособность заемщика, процент возврата и т.д.
Какие бывают виды
Для удобства учета уполномоченные специалисты банков делят кредитный портфель банка на несколько групп.
Выделяют:
- Нейтральный. Это самый дорогой и основной, поскольку в него входят заемщики, которые выполняют обязательства по оплате долга. При этом в данный вид входят клиенты, которые несколько раз нарушали сроки оплаты, но производили оплату с учетом начисленных процентов максимально быстро. Приобретая такой пакет, новый кредитор получает возможность получить хорошую клиентскую базу, которым в дальнейшем можно предложить новые финансовые продукты.
- Рисковый. Продают его в пределах 30-70% от размера общей задолженности. Как правило, это проблемные заемщики, которые вносят оплату с большими просрочками, постоянно игнорируют звонки сотрудников отдела взыскания или вовсе не вносят платежи.
- Смешанный. Это, так называемая, золотая середина, в которую входят должники, которые с опозданием или частями погашают долги. Цена по такому пакету согласовывается персонально, после проведения тщательного анализа на предмет возврата.
Внимание! Рисковые портфели всегда продаются по минимальной стоимости. На практике бывают ситуации, когда микрофинансовые компании выделяют злостных неплательщиков с долгом в 3 миллиона рублей и продают их за 300-500 рублей коллекторам.
Как формируется портфель
Каждый коммерческий или государственный банк ставит задачу – сформировать кредитный портфель. Благодаря этому можно получить прибыль. При формировании остатка долга используют несколько этапов, который должен пройти кредитор, предоставивший деньги в долг под проценты.
Этапы:
- Проводится учет факторов, которые могут влиять на величину спроса.
- Создается определенный кредитный потенциал. При наличии возможностей, на данном этапе он увеличивается.
- Сравнение спрогнозированного потенциала со структурой займов. Показатели должны быть равны или незначительно разниться.
- Анализ сведений по оформленным займам. В данном случае уделяется внимание заемщику. Важно понять, каким образом он погашает ссуду.
- Оценка. На данном шаге следует понять, насколько эффективно сформирован КП.
- Определить ряд мероприятий, с помощью которых финансовое учреждение сможет улучшить КП.
Перечисленные этапы характерны как для деятельности коммерческого банка, так и микрофинансовой компании.
Внимание! Цена пакета определяется многими факторами: общий остаток долга, количество договоров, средняя сумма долга, статистика платежей и рискованность.
Управление кредитным портфелем
Главная цель любого финансового учреждения – это получение прибыли. При этом показатель должен находиться в диапазоне 95-100%. При выдаче ссуды прибыль – это проценты, плата за годовое обслуживание счета, пени, штрафы, плата за уведомления и т.д. Для получения запланированной прибыли кредиторам следует управлять КП. В своей работе они стремятся максимально снизить риски и повысить доходы.
Этапы:
- Все активные займы классифицируются. После этого определяется уровень риска в отношении каждого заключенного договора. В завершение оценивается соотношение между доходом и рисками.
- Определяется процентное соотношение заемщиков и выданных кредитов.
- Оценивается качество портфеля в целом. На данном шаге полученный результат сравнивается с рыночной доходностью и процентными ставками. Также в расчет берутся условия конкуренции с другими кредиторами. Многие компании берут в расчет стоимость привлеченных активов.
- Определяются резервы, которые выручат в результате финансовых потерь.
- Принимают ряд мер, в результате которых качество КП улучшится.
Для изменений КП в лучшую сторону используют:
- операция по внедрению на рынок новых конкурентных продуктов;
- изменение в лучшую сторону условий по действующим продуктам;
- продажа проблемных клиентов (переуступка прав).
Внимание! Качественное управление КП всегда основано на том, что учитывается активный клиент и берется ориентир на привлечение нового. При этом выдавать займы учреждения будут только платежеспособным гражданам.
Виды анализов для оценки рисков
Со стороны может показаться, что финансовые учреждения очень просто получают прибыль, за счет процентов и иных платежей. На самом деле это не так. В своей работе они тщательно анализируют риски, чтобы получить запланированную прибыль. На практике используется количественный и качественный способ.
Количественный
Он ориентирован на формирование суммы оформленных кредитов. Эта структура очень простая, поскольку позволяет рассчитать количество договоров, цифры и провести сравнение.
Для проведения нужны следующие мероприятия:
- Определяется, сколько за конкретный период было заключено продуктов. Для получения более точной информации делается учет в рамках каждого продукта и программы, на конкретную дату.
- Полученные значения по разным программам складываются в единое целое, для получения полной картины.
- Определяется итоговая сумма задолженности. Дополнительно может быть определена сумма долга в отношении каждого продукта.
- Делается сравнение с данными, полученными за аналогичный период.
- Полученные результаты сравнивают с планом.
Главная цель, которую преследуют специалисты, используя данный метод – это определить, какой продукт пользуется наибольшей популярностью. Это необходимо для того, чтобы сравнить самый лучший продукт с предложениями конкурентов, и при необходимости внести изменения.
Внимание! Благодаря количественной оценке можно определить выгодные и рисковые направления. После получения актуальной информации проще сделать выбор, реструктурировать долг или продать его.
Качественный
Главная его цель, это максимального эффективно определить рискованность КП.
Для этого:
- Определяется количество действующих займов. Из них смотрят, какие являются ненадежными.
- Высчитывается сумма, которую должны были клиенты внести по ненадежным займам, но просрочили.
- Создается специальный график, который отражает просрочку, исходя из суммы и срока.
- Принимается решение, какие договоры нужно продать, а с кем можно еще договориться, путем изменения условий.
Внимание! Как правило, его используют учреждения, которые в ближайшее время приняли решение избавиться от проблемных клиентов.
Банкротство
Часто по новостям можно услышать, что тот или иной банк признан банкротом. При этом некоторые заемщики уверены, что в таком случае освобождаются от погашения долга. На самом деле не все так просто, поскольку долг возвращать придется.
Не секрет, что зачастую финансовые учреждения не только выступают кредиторами, но и сами берут средства в долг:
- у населения, открывая договоры вклада, инвестирования и т.д.
- иных учреждений.
Если нет прибыли, то учреждение может признать себя банкротом. Однако это происходит не по собственной инициативе, а после того, как специальный управляющий ЦБ оценит ситуацию и выдвинет ряд мер, для ее улучшения. Если по итогам отведенного срока меры не дают результата, то компания объявляется банкротом, и долг продают.
Внимание! Многие заемщики переживают, что после продажи долга новый кредитор может увеличить процентную ставку по договору. Важно отметить, что в рамках закона нельзя менять условия по таким договорам в одностороннем порядке. Клиент имеет право погашать займ по той же схеме, что он был предоставлен.
Продажа портфелей
Если принято решение о банкроте, то КП всегда продается иному финансовому учреждению.
При этом заемщик:
- должен получить официальное письмо, в котором будет дата приказа о банкротстве;
- получает новые реквизиты, на которые должен вносить оплату;
- не подписывает никаких дополнительных соглашений в офисе, если только они не направлены на снижение ставки (актуально для хороших клиентов, которые не нарушали сроки оплаты).
Внимание! Цена пакета определяется многими факторами: общий объем долга, количество договоров, средняя сумма задолженность, статистика платежей и рискованность.
Опытные специалисты в такой ситуации рекомендуют обращать внимание на кредитную историю. Часто при переуступке прав попадают данные в БКИ о просрочке. Такая запись может в дальнейшем помешать оформить новый заем на выгодных условиях.
Заключение
Получается, каждый банк должен проводить ряд мер в отношении кредитного портфеля. При этом с проблемными клиентами он должен работать в первую очередь и все делать для того, чтобы минимизировать расходы.
Без правильного учета кредитор рискует быть признанным банкротом, в результате чего все его активы будут переданы другим участникам рынка.
Статья была полезной?
1 0
Рекомендуемые кредиты
от 30 000 руб. до 5 000 000 руб.
Сумма
от 50 000 руб. до 5 000 000 руб.
Сумма
от 50 000 руб. до 4 000 000 руб.
Сумма
от 50 000 руб. до 5 000 000 руб.
Сумма
от 50 000 руб. до 3 000 000 руб.
Сумма
Источник
Среди активных операций банка наибольшую прибыль приносят выданные гражданам и юридическим лицам кредиты. Однако достаточно 7-9% проблемных активов, и стабильное будущее финансовой организации окажется под угрозой. Практика банковского дела показывает: низкое качество кредитного портфеля – самая распространенная причина банкротства. Без оптимально сформированной суммы кредитов, без эффективного управления ими прибыльная деятельность банковской организации невозможна.
Из статьи вы узнаете, что такое банковский кредитный портфель, как он формируется и как кредитные организации управляют этим активом.
Что такое кредитный портфель
В экономической литературе нет четкого определения кредитного портфеля (КП). В максимально упрощенном виде, под понятием подразумевают все кредиты банка, выданные и населению, и предприятиям, и организациям из разных сфер. Однако более точной формулировкой ссудного портфеля будет суммарный остаток задолженностей по кредитам на конкретную дату.
Кроме займов к кредитному портфелю принято относить:
- факторинг – финансирование производителей и поставщиков на условиях отсрочки платежей при проведении торговых операций;
- лизинг – форма кредитования, подразумевающая долгосрочную аренду с возможностью последующего выкупа сооружений или оборудования;
- обязательства по банковским векселям, гарантиям и поручительствам.
Обратите внимание! Заемщик возвращает банку полученные денежные средства с процентами. Кроме того, он оплачивает различные комиссионные сборы и штрафы в случае задолженностей и нарушения графика платежей. Однако все эти суммы сверх тела кредита не включаются в КП. То есть размер портфеля определяется суммой по займам в «чистом» виде, без учета процентной прибыли.
Основные виды портфелей
Классификация кредитных портфелей зависит от признака или показателя, который берется за основу. Например, с точки зрения типов клиентов КП разделяют на клиентский и межбанковский. В свою очередь, клиентский – дифференцируют на деловой (кредиты юридических лиц) и персональный (займы населению).
Если портфель отвечает требованиям по разнообразию кредитных продуктов, доходности, видам операций, то его называют диверсифицированным. Если в нем преобладают кредиты определенных видов – концентрированным.
По соотношению риска и доходности выделяют:
- сбалансированный КП — оптимальное соотношение между риском и доходом;
- рискованный — высокий доход и высокий риск;
- нейтральный — низкий доход и низкий риск.
Когда говорят о валовом портфеле, то имеют в виду все выданные банком кредиты. А чистый КП – это валовый за вычет суммы резервных средств. По видам валют портфели бывают в национальной и иностранной валюте.
Анализ кредитного портфеля
Чтобы оценить положение отдельного банка на фоне банковского рынка всей страны и оценить динамику его развития, используется количественный и качественный анализ кредитного портфеля. Количественным методом определяется структура и состав КП за определенный период: количество кредитов, сроки кредитования, валюта займов.
Качественный метод предполагает анализ таких показателей как:
- доходность;
- ликвидность (возможность продать портфель по рыночной цене);
- рискованность;
- целенаправленность (меры по оптимизации портфеля должны соответствовать стратегическим целям банка).
На основе проведенных аналитических исследований руководство банка выбирает такую стратегию управления активами, которая в перспективе повысит экономический рост организации.
Формируется оптимальный банковский портфель
Как определить, что та или иная финансовая организация сформировала качественный кредитный портфель? Специалисты в области денежного обращения предлагают такой ответ на вопрос: КП считается качественным, если он обеспечивает владельцу требуемый уровень доходности при достаточной ликвидности и приемлемом уровне риска.
Деятельность банка в сфере кредитования, его стратегия и тактика определяются нормами кредитной политики, а масштабы операций зависят от размера капитала банка. Для эффективной работы стоит определить структуру деятельности и выбрать сегменты рынка для работы.
Поэтому портфель формируется на основе установленных показателей:
- доля ресурсов, которую можно использовать для выдачи кредитов;
- приоритетные типы кредитов;
- концентрация кредитов по заемщикам и отраслям;
- географические регионы бизнеса;
- лимиты по кредитам.
Важно! Универсальной кредитной политики не существует. Каждая организация, учитывая экономические, географические и прочие исходные данные, самостоятельно выбирает, как ей развиваться.
Когда параметры КП определены, банк периодически и системно проводит следующие мероприятия:
- анализ актуальной ситуации на рынке, т.е. определение факторов, влияющих на спрос и предложение по кредитованию;
- анализ собственного кредитного потенциала (величина средств в банке без учета резерва);
- соблюдение баланса между потенциалом и размером выданных займов;
- анализ выданных кредитов по различным показателям (по категории заемщиков, срокам погашения, типу кредитов, рискам и пр.);
- разработка мер по оптимизации.
Управление портфелем
Выделяют три основных этапа управления банковским портфелем. Два из них уже были названы: это формирование КП и его анализ (оценка качества). Третий этап – регулирование и корректировка. Он подразумевает регулярную работу по увеличению прибыли и снижению рисков по кредитным операциям.
Для повышения эффективности КП процесс управления обычно включает следующие способы:
- модернизация банковских продуктов – создание и продвижение новых, а также изменения в уже существующих условиях кредитования;
- продажа и покупка активов;
- определение размера резервного фонда;
- регулярная работа с заемщиками и ревизия кредитов — контроль выплат, стоимости залога и пр.;
- выявление проблемных кредитов на ранней стадии;
- диверсификация портфеля — кредитные средства равномерно распределяются между крупными и мелкими клиентами, а также между кредитными продуктами разного вида;
- привлечение новых клиентов.
Приведем пример управления КП из практики. В октябре 2019 года по официальным требованиям Центробанка России увеличились лимиты резервирования средств для банков и вступило в силу указание учитывать общую закредитованность заемщиков. Изменения повлекли увеличение стоимости займов для кредиторов.
Поэтому накануне вступления в силу требований более половины из 50 крупнейших финансовых организаций в августе-сентябре решили нарастить свои кредитные портфели. В сумме они выдали физическим лицам в долг 18 трлн рублей. По сравнению с 2018 годом количество только необеспеченных займов увеличилось более чем на 20%.
Кредитные портфели банков с государственным участием
У государственных банков объемы выдачи займов растут гораздо интенсивнее, чем у частных. По данным статистики за 9 месяцев 2019 года банки с госучастием получили рекордную прибыль. Среди лидеров по наращиванию ссудного портфеля – ВТБ и Россельхозбанк.
Самые большими КП среди госбанков владеют*:
*по состоянию на 1.10.2019 г.
Исследования показали, что за последние три года объем займов физлицам у госбанков увеличился более чем на 6 трлн рублей. В то время как у частных банков такой показатель за 36 месяцев оказался ниже в 10 раз. Корпоративный портфель госбанков увеличился вдвое за 6 лет, у частных – только на 62%. Это вызвано перетоком корпоративных клиентов в государственный финансовые структуры.
Продажа кредитного портфеля
В определенный момент руководство банка может принять решение о смене вектора развития или прекратить работу в определенном регионе. Тогда кредитный портфель продается другому участнику рынка. Чаще активность банков по продаже КП повышается в периоды экономической нестабильности. Кредиторы стремятся получить за свои активы полную стоимость и высвободить баланс на новые проекты.
Банк не обязан уведомлять своих клиентов, когда продает портфель. Для заемщика при этом изменяются только реквизиты выплат по непогашенным кредитам. Условия кредитования остаются прежними. В случае, когда кредитополучателю не сообщили новые реквизитные данные, и очередной платеж по графику он сделал на старый счет, предъявить претензии к нему никто не имеет права.
Обратите внимание! Если смена кредитора приводит к дополнительным расходам для заемщика, то по закону такие расходы ему должны быть компенсированы. В соответствии со ст. 382 ГК РФ предыдущая и новая кредитная организации совместно возмещают должнику затраты от перехода кредита.
Что происходит с кредитным портфелем в случае банкротства банка
При банкротстве кредитного учреждения Центробанк РФ издает указание о лишении финансовой организации лицензии и, соответственно, права осуществлять кредитную деятельность. При этом вся собственность банка и его кредитный портфель выставляются на продажу. Оставшиеся платежи по кредитам заемщики будут возвращать новому владельцу портфеля и в полном объеме.
Важно! Бывают случаи, когда банки в кризисных ситуациях предлагают заемщикам погасить кредиты досрочно на выгодных условиях. Однако обязать клиента вернуть деньги раньше срока на основании банкротства кредитора нельзя.
Заключение
Прежде чем выдать кредит, банки тщательно проверяют потенциальных заемщиков. Не имеет значения, речь идет о физических лицах, ИП или предприятиях. Объективная оценка финансового состояния кредитополучателя снижает риски кредитора и формирует оптимальный кредитный портфель. Все кредитные компании стремятся управлять им таким образом, чтобы регулярно получать прибыль.
Источник
