В статье рассмотрим, как оформлять заем юридическому лицу от физического, особенности процедуры и нюансы. Любой руководитель предприятия хорошо понимает, что бизнес требует постоянного развития. Нередко для этого требуются сторонние инвестиции, так как стремительный рост только за счет прибыли, как правило, невозможен.
Наиболее распространенным вариантом привлечения дополнительных финансов являются банковские кредиты. Однако оформить банковский заем и получить его не всегда просто, особенно молодым организациям. В таких случаях у юридических лиц появляется необходимость занять средства у других организаций и физических лиц.
Особенности оформления сделки
В подавляющем большинстве случаев в сделках, связанных с получением займа юридическому лицу от физического, займодавцем является собственник бизнеса либо лица, аффилированные с ним.
Чаще всего такие варианты привлечения финансов используются молодыми компаниями, только начинающими свою деятельность. Законом не запрещена выдача займов компаниям любым лицом. Их могут выдавать учредители организации, сотрудники, посторонние лица.
Но практика показывает, что ссуды для бизнеса предоставляют именно собственники организаций, используя собственные накопления. Подобную сделку обязательно следует оформлять на бумаге. В электронном виде документация может быть составлена только с использованием обеими сторонами квалифицированных электронных подписей.
Стоит отметить, что простой расписки при оформлении займа юридическому лицу от физического будет недостаточно. Силы договора она иметь не будет, а лишь подтвердит факт передачи денежных средств. При необходимости обращения в суд займодавец не сможет ничего доказать.
Заем может выдаваться денежными средствами и вещами, однако, последний вариант применяется очень редко, так как сложен в оформлении возврата и может повлечь последствия для юридического лица.
Предельные суммы займа юридическому лицу от физического законодательством не оговариваются. Но в некоторых случаях руководителю организации приходится получать одобрение на совершение сделки от каждого собственника. Необходимо это лишь в том случае, если подобное положение отражено в уставе организации.
Законодательное регулирование
Понятие и условия предоставления займа физическим лицом юридическому лицу отражено в Гражданском кодексе России. В нем же описаны главные параметры, с учетом которых должны заключаться сделки. Кроме того, в ГК РФ сделана оговорка о том, что при оформлении такой сделки следует заключать договор, а использование расписки невозможно.
Заемщик и займодавец обязательно должны учитывать положения и Налогового кодекса. Совсем обойтись без оплаты налогов удается не всегда. Кроме того, каждая инспекция занимает различные позиции относительно этого вопроса.
Основные положения соглашения
При заключении договора займа с физическим лицом сторонам стоит понимать, что он является самым важным документом, регулирующим все их отношения: выдачу, обслуживание, погашение.
В договоре обязательно должны быть отражены следующие данные:
- Реквизиты каждой стороны соглашения: наименование, Ф. И. О., реквизиты банковских счетов, данные паспортов, адреса.
- Принятие заемщиком обязательств, связанных с погашением долга, срок займа, если он не бессрочный.
- Цели. Цели указываются, если финансирование целевое.
- Наличие процентов, ставка по процентам. Если процентов нет, следует отразить, что ссуда имеет беспроцентный характер.
- Дополнительные характеристики и условия сделки. К примеру, то, что заемщик обязуется предоставить обеспечение договора.
- Ответственность получателя средств.
Чем больше подробностей сделки будет изложено в письменном соглашении, тем меньше вопросов возникнет в дальнейшем у каждой из сторон. При отсутствии срока займа юридическому лицу от физического, его считают бессрочным. В таком случае придется вернуть долг в течение 30 дней с момента востребования возврата.
В договоре также допускается прямое указание на бессрочный характер соглашения. В данном случае следует понимать, что налоговая инспекция относится к этому неоднозначно. В случае длительного невозврата такого займа может быть доначислен налог на прибыль.
Заем от физического лица юридическому лицу: требования
Большая часть требований всегда зависит от конкретного займодавца. Именно за ним остается решение о том, кому он готов предоставлять в долг деньги, на каких условиях.
Однако существуют и определенные обязательные требования, если заемщиком является юридическое лицо:
- Организация должна иметь государственную регистрацию.
- Деятельность организации на момент оформления договора не должна быть приостановленной.
- Наличие разрешения на оформление сделки от всех собственников (если это требует устав).
- По отношению к организации не должна быть открыта процедура банкротства.
Некоторые кредиторы устанавливают минимальные сроки ведения деятельности, требуют наличия прибыли и отсутствия убытков. Такое право у них есть.
Образцы договоров
Подходить к оформлению договора займа физического лица юридическому следует со всей ответственностью. Его содержание напрямую повлияет на все условия сделки. Кроме того, его могут потребовать налоговые органы. Он может существенно повлиять на расчет налогов, причем и для займодавца, и для заемщика.
Договоры бывают самыми разнообразными. По ним может предусматриваться уплата процентов за использование денег или нет, они могут обеспечиваться поручительством, залогом либо нет, обладать целевым или нецелевым характером.
Все эти моменты должны быть учтены заранее, при составлении письменного соглашения, так как в последующем не всегда удается внести изменения.
Образец договора займа физического лица юридическому представлен ниже.
Договоры беспроцентного типа
В течение долгого времени беспроцентные займы являлись основным методом получения финансов от учредителей на восполнение оборотных средств, хозяйственные расходы фирмы.
Если появлялась необходимость, учредитель получал собственные средства обратно, ни одна сторона при этом не несла дополнительных расходов. Но налоговые инспекции изменили свое мнение, и некоторым организациям был доначислен налог на прибыль, которую они, предположительно, получили, сэкономив на процентах.
Судебные инстанции, напротив, становились на сторону заемщика, признавая подобные акты недействительными. Поэтому такие моменты лучше уточнить заранее, обратившись в обслуживающую организацию ИФНС.
Стоит отметить, что в договоре беспроцентного займа должно содержаться прямое указание на то, что проценты по займу отсутствуют. Если подобные данные не указаны, получателю средств следует платить их ежемесячно, опираясь на ключевые ставки ЦБ РФ.
Выдавая беспроцентную ссуду, займодавец не получает прибыль в виде начисляемых процентов. Кроме того, сделка, имеющая такой характер, позволяет произвести погашение долга в любое время, вне зависимости от даты, указанной в соглашении.
В остальном договор о предоставлении беспроцентного займа может включать в себя те же условия, в том числе информацию о штрафных санкциях, что и другие аналогичные договоры.
Договоры процентного типа
Если по договору предусматривается выплата определенного вознаграждения займодавцу за пользование заемными средствами, его называют процентным.
Размеры ставок согласуются сторонами в ходе переговоров, могут отражать начисляемый процент за день, месяц, год использования денег (период начисления может быть любым).
Кроме того, допускается обозначение конкретной суммы, которую получатель средств должен будет выплатить займодавцу за весь срок или его часть. Подобные варианты договоров применяются чаще остальных, если бизнес привлекает деньги от частных инвесторов или сотрудников.
В тексте договора обязательно должны оговариваться ставки или конкретные размеры вознаграждения, порядок, в соответствии с которым будут начисляться и уплачиваться проценты.
В случае, когда договор займа не содержит указания на процентную ставку, проценты следует рассчитывать, опираясь на ключевую ставку ЦБ. Уплачивать их займодавцу в данном случае следует каждый месяц, вне зависимости от того, какой срок возврата долга указан.
Целевые займы
В подавляющем большинстве случаев в соглашениях не оговариваются цели, на которые предоставляется займ. Но в некоторых ситуациях, к примеру, если организация имеет много собственников, лицо, дающее в долг, желает выдать средства исключительно на определенную цель и проконтролировать использование денег. В подобных случаях следует заключать соглашение целевого займа.
При требовании займодавца организации придется предоставить ему документацию, подтверждающую трату денег на цель, оговоренную в соглашении. При нарушении условия о целевой трате денег лицо, выдавшее ссуду, обладает правом потребовать немедленное возвращение долга и процентов, которые были фактически начислены.
Соглашения, обеспеченные залогом
В некоторых случаях кредиторы желают иметь гарантию, что средства будут возвращены, в частности, когда займ довольно крупный. В таких случаях договор должен быть обеспечен залогом или поручительством.
Обеспечение залога более предпочтительно для займодавца, особенно, если получатель средств обладает ликвидным имуществом. В соглашении обязательно следует указывать, что он обеспечен имуществом получателя, и каким именно. Кроме того, требуется заключение договора залога.
Перечень документов
Любые операции, связанные с деньгами, должны закрепляться бумажным или электронным соглашением. Займодавец, являющийся физическим лицом, должен будет предоставить только паспорт.
Организация, выступающая заемщиком, должна будет предоставить:
- Копию приказа, в соответствии с которым назначен руководитель.
- Копию устава.
- Копии ОГРН и ИНН.
- Доверенность, если соглашение будет подписывать не руководитель.
В некоторых случаях займодавцы требуют дополнительно предоставить:
- Залоговые документы (если договор обеспечивается залогом).
- Стратегию развития или бизнес-план организации.
- Баланс либо отчет, в котором будут отражены прибыль и убытки организации.
Что еще предполагает договор займа между юридическим и физическим лицом?
Сроки возврата
Сторонам предоставляется право самостоятельного установления сроков возврата денег. Есть также возможность заключения бессрочного договора.
При заключении последнего на заемщика возлагается обязанность возврата займа не позднее 30 суток с момента получения от займодавца письменного требования о возврате долга.
На практике соглашения, заключенные более чем на три года и подтверждающие выдачу крупной суммы, вызывают подозрение у налоговых служб. В таких случаях операция может быть приравнена к безвозмездной помощи, в результате чего будет доначислен налог на прибыль получателя средств.
Избежать такой ситуации можно, переоформляя договор через определенный срок, либо предусмотрев в договоре возможность его пролонгации. Что грозит гражданину, выдавшему заем юридическому лицу?
Риски сторон
Гражданину, выдавшему займ юридическому лицу, может грозить невозврат средств. В случае, когда речь идет об организации, в которой директором и учредителем выступает один человек, невозврат может произойти лишь по причине убыточности бизнеса. Виноватым в этом будет непосредственно получатель.
В других случаях минимизировать указанный риск можно, оформив обеспечение соглашения в виде поручительства или залога.
Заемщик в данном случае рискует потерей собственности, которая была заложена по договору, либо в результате судебного разбирательства. В связи с этим плучателю средств рекомендовано тщательно просчитать риски перед оформлением соглашения.
Кроме того, каждая сторона соглашения имеет налоговые риски, зависящие от характера займа и иных условий договора.
Налоговые последствия по договору займа
Если он процентный, то лицо, выдавшее средства, получает доход в виде процентов. С этого вознаграждения физическому лицу придется уплатить 13% в виде НДФЛ.
В случае когда займодавец является сотрудником организации, получившей от него в долг, осуществить оплату налога и предоставить необходимую документацию в ИФНС за него может бухгалтерия фирмы. В противном случае займодавцу придется делать это самостоятельно.
Заемщик, уплачивающий проценты, может, в свою очередь, учесть их как расходы, тем самым уменьшив налогооблагаемую базу. При отсутствии процентов налоговые службы учитывают экономию, получаемую в результате неуплаты процентов, и принимают ее как прибыль, способную увеличить налогооблагаемую базу.
Таким образом, заем денег юридического лица (ООО) у физического лица – широко распространенное явление в хозяйственной деятельности организаций России. Нередко подобные ссуды выступают единственным способом привлечения денег в бизнес.
Источник
Поскольку, очень часто банковские структуры в этом вопросе могут отказать, причем, не всегда разъясняя причины….
Поскольку, очень часто банковские структуры в этом вопросе могут отказать, причем, не всегда разъясняя причины. Именно поэтому, все большую популярность набирают финансовые организации, которые выдают в займ финансовые средства, например, под залог недвижимости. Либо под расписку и без лишних документов, кроме паспорта.
Что представляют собой частные кредиторы
Заем денежных средств у частного лица под расписку представляет собой передачу финансов от одного физического лица другому, посредством наличной передачи, либо электронного перевода. Деньги передаются в пользование на время, с необходимостью их возврата с процентами на оговоренных условиях.
В данном случае, индивидуальный кредитор, который оказывает услуги займа, будет использовать для этих целей собственные финансы. Целями, в связи с которыми предоставляется займ, являются:
- развитие идеи для бизнеса;
- траты на личные цели;
- погашение имеющихся долгов.
Обычно гарантом возврата денег является заложенное имущество заемщика.
Особенности займа у частного лица
Финансовые займы с целью кредитования физических и юридических лиц оформляется посредством специализированных финансовых организаций, у инвесторов. В выбранную организацию можно направить запрос через интернет на получения займа, либо же обратится лично к сотруднику. В течение короткого времени заявку рассматривают, и потенциальному заемщику предлагают условия кредитования, которые возможны для него в конкретной организации.
Удобны займы от частных лиц тем, что здесь не берется во внимание кредитная история заемщика. Ведь в банковских подразделениях часто отказывают именно при наличии плохой кредитной истории.
Преимущества и недостатки кредитования
При любом раскладе, когда берутся денежные средства в долг, через определенное время их необходимо будет вернуть заемщику. Каковы же плюсы получить кредит от частного лица:
- крупные суммы денег можно получить в кратчайшие сроки;
- урегулирование платы по кредиту каждый месяц без начисления штрафов в сторону ее увеличения;
- возможность погашения ранее взятых кредитов;
- если заемщик занимается индивидуальной предпринимательской деятельностью, ему предоставляются особые условия кредитования с рассрочкой;
- при своевременном погашении долга, кредитная история будет повышена;
- возможность досрочного возврата займа без начисления штрафных санкций за это, при условии изменения соглашения в одностороннем порядке;
- возможность миновать регистрацию кредитных карт, которые навязывают банки, и условия кредитования по которым, становятся не самыми выгодными;
- стартовая сумма, на которую может рассчитывать заемщик, даже имея плохую кредитную историю – 1000 рублей.
Конечно, при прочих выгодных предложениях от частных инвесторов, все они будут иметь один весомый недостаток, а именно высокий процент по кредиту. Все условия и пункты договора устанавливает непосредственно кредитор, и не всегда они являются выгодными для заемщика. Также, частные лица не предоставляют никаких программ лояльности своим должникам, к примеру, рефинансирование кредита, либо оформление отсрочки по платежам.
Оформление займа под расписку
Официально действующие финансовые организации, которые зарегистрировали свою деятельность, выдают кредит наличными, оформляя при этом договор или расписку, которая должна быть, заверена нотариально. Займ денежных средств у индивидуальных кредиторов под расписку оформляется с указанием в ней суммы, периода возвращения, и зачисляемых процентов.
Лучше для заемщика будет оформлять кредитное соглашение в развернутом виде, то есть, с указанием всех условий выдачи денег, возможных форс-мажорных ситуаций и полными данными кредитора.
Каковы будут условия
Соглашение, или же расписка по кредиту, включает в себя, обычно невыгодные для заемщика условия. Это и неудобные сроки возвращения финансовых средств, и высокие проценты за пользование ими. Но когда есть необходимость получить займ срочно, на эти нюансы внимания не обращают. Но все же, следует внимательно изучить все пункты соглашения, чтобы после его подписания, проблем не появилось еще больше.
Необходимо, чтобы были правильно указаны все документы инвестора, а сама расписка заверена у нотариуса.
Процент по кредиту
Когда кредит берётся у частного лица, то все условия диктует он. И проценты также назначаются им самостоятельно. Можно проследить общую закономерность оформления таких займов. Чем меньшая сумма требуется в долг, тем больший по ней процент начисляется.
Во время подписания долгового соглашения, в обязательном порядке нужно изучить все его пункты. Поскольку некоторые обращают внимание лишь на размер начисляемых процентов, и упускают из вида период, за который они будут начисляться. Так, некоторые инвесторы предлагают начисление процентов не за месяц, а за неделю. В таком случае, сумма начисленных процентов, может получиться больше суммы самого займа.
Также на кредитную ставку будет влиять вид кредитного займа, наличие залога и его ценность. Когда кредит берется под залог птс, квартиры или других ценностных вещей, тогда ставка по проценту окажется ощутимо меньшей.
Поэтому, чем получается больше стоимость закладываемого имущества, тем меньшую сумму придется заплатить в конечном итоге, за пользование чужими деньгами. Но долг не может быть ниже изначальной суммы плюс 5% оплаты комиссионного сбора.
Как взять деньги в займы у частника
Чтобы взять кредит у частника необходимо произвести процедуру, состоящую из нескольких этапов. Данный порядок, как правило, не отличается у различных инвесторов.
- Выбор понравившегося кредитора. К этому вопросу следует подойти с особым вниманием. Специалисты рекомендуют проводить личные встречи с инвесторами, и не оформлять заявки лишь с помощью интернета. Так проще будет узнать обо всех условиях договора и обсудить детали.
- Внимательно рассмотреть все условия. Потенциальный заемщик, подавая заявку в финансовую организацию, указывает в ней необходимую ему сумму и сроки погашения. В ответ на нее инвестор предлагает возможные варианты или выдвигает свои условия.
- Подписание соглашения. Составленное соглашение не стоит подписывать, пока не будут рассмотрены все его пункты, а если возникнут вопросы, их лучше сразу разрешить на месте. Как правило, форма договора у всех кредиторов стандартная.
- Получение денежных средств. Сам процесс получения будет произведен либо наличными средствами, либо путем начисления денег на карту клиента.
- Возврат долга. Следует внимательно следить за своевременным возвратом заемных средств. Их также можно возвращать посредством личного внесения, либо зачислением путем электронного перевода.
При выборе инвестора, лучше изучить не только условия кредитования, которые предлагают различные частные финансовые организации, а также и реальные отзывы их клиентов. Можно изучить объявления на специальных сайтах, а также поискать информацию на форумах. Некоторые индивидуальные кредиторы предоставляют клиентом такую возможность, как получить кредит от частного лица через интернет без личного присутствия. Как правило, займы выдаются в день обращения.
Оформление соглашения
Расписка по долгу или соглашение заключаются между инвестором и клиентом. Также, хорошо, когда оно заверяется нотариально, тогда к нему должна быть прикреплена расписка о том, что договор имеет юридическую силу. И составлен он, в таком случае, должен быть в трех экземплярах: для клиента, инвестора, нотариуса. Сделка, в обязательном порядке, должна быть заверена у бухгалтера финансовой организации.
Как заверить расписку нотариально
Для того чтобы расписка имела юридическую силу, ее необходимо завизировать у юриста. Для этого потребуется указать:
- Адрес регистрации и места жительства участвующих в сделке сторон;
- Сумму выдаваемого займа прописью, с обязательным указанием в какой валюте он будет выдан;
- Сроки погашения кредита;
- Процентная ставка, которая начисляется по кредиту, и размер штрафа, если платеж будет просрочен;
- При оформлении долга под залог имущества, приложить ксерокопии документов на него.
Лучше оставлять роспись в документе в виде полных данных, как обозначено в паспорте. А передавать ее кредитору, в свидетельстве третьих лиц, которые заверят данное событие своими подписями. При оформлении займа без залога, выплачивать придется большие суммы, и вся процедура значительно растянется.
Непосредственное получение финансов будет зависеть от размера заемной суммы. Когда размер кредита превышает 100 тыс. руб., финансовые организации могут пользоваться услугами частных банков и выдавать денежные средства через них. Либо же производить прямое зачисление на карту заявителя. Для этого необходимо предоставить также свои реквизиты.
Кто выступает в роли частных заемщиков
Займы от частных лиц можно оформить у специализированных финансовых организаций, которые имеют официальную регистрацию, и выполняют свою деятельность официально.
В день обращения можно получить займ:
- у ассоциации частных инвесторов;
- путем платежных систем в электронном формате;
- у брокерских компаний;
- у физических лиц, которые занимаются предпринимательской деятельностью
Ассоциации инвесторов
Такие компании зарегистрированы как юридические лица в органах местного самоуправления. У них свои установленные порядки, согласно которым они выдают деньги, а также условия их возврата.
Платежные системы
В сети интернет также можно взять деньги без залога, лишь при введении своих паспортных данных. Условия предоставления денежных средств, конечно, будут не очень выгодными, зато пользоваться финансами можно сразу. Такие услуги предоставляют, например, такие системы как Яндекс. Деньги, Вэб Мани.
Брокерские компании
Брокеры являются своего рода посредниками на валютном рынке, как отечественном, так и зарубежном. Помимо того, что посредством взаимодействия с брокерами можно получать прибыль на валютных торгах, они также и выдают кредитные займы клиентам.
Займы от частных лиц
В сети интернет можно часто встретить объявления от частных лиц, которые предлагают денежные средства взаймы. Они, как правило, берут предоплату на свой банковский счет. Также, при предоставлении паспортных данных.
Как себя обезопасить
При необходимости получения кредита у частного лица, никогда не стоит торопиться. Ведь в спешке можно не заметить важных деталей соглашения. Многие заемщики, при оформлении договора, указывают в качестве заложенного имущества, кредит под залог птс. В таком случае, процентная ставка для них будет снижена, но не стоит забывать и про другие условия договора.
Некоторые инвесторы предлагают клиентам заведомо мошеннические схемы. К примеру, условия договора будут содержать такой пункт, как оформление последующего соглашения после первого удачного по умолчанию. И тогда, заемщик, просто напросто, попадает в кредитную ловушку. И ведь, когда на документе стоит его подпись, изменить уже ничего не получиться.
Поэтому, прежде чем оставлять свою подпись под соглашением, инвестора лучше проверить. Для этого можно поискать о нем реальные отзывы в сети, отправить запрос в МВД на предмет поиска данного человека среди мошенников, проверить данные инвестора на предмет их наличия в черном списке недобросовестных ростовщиков.
И когда потенциальный кредитор оказывается чист, лишь после этого заключать с ним сделку.
Источник