Что такое оборотные средства и как их пополнить? А конкретнее — можно ли погасить кредит с помощью займа, взятого на пополнение оборотных средств? Районный суд решил, что такое рефинансирование противоречит цели выдачи займа, но Верховный суд с ним не согласился и объяснил, почему. Решение ВС может подстегнуть банки конкретнее указывать цели выдачи кредита и требовать более подробного отчета от заемщиков.
Если компания получила заем с целью пополнения оборотных средств, она может потратить его для погашения другого кредита. Верховный суд пришел к такому выводу в деле застройщика, который оплатил кредит заемными средствами. Районный и областной суд сочли это нецелевым использованием, но ВС отменил их решения. Вообще сложно назвать целевым заем, который выдается на пополнение оборотных средств, считает юрист практики по разрешению споров и банкротству АБ «Линия права» Кирилл Коршунов: «Арбитражные суды и банк России исходят из того, что такие заимствования можно использовать для любых производственно-хозяйственных целей». Позиция ВС может способствовать тому, чтобы банки конкретнее прописывали цель выдачи кредита, а заемщики отчитывались тщательнее, предполагает Коршунов.
В неприятную ситуацию с заемными деньгами попал ярославский застройщик «ИмперияСтрой». В 2013 году компания взяла 33 млн руб. под 11% до 2020 года у Дмитрия Поликарпова, которого в прессе называли президентом холдинга «Московская городская служба недвижимости» и руководителем ООО «Воронеж-Строй». Как значилось в договоре, заем был целевой на пополнение оборотных средств. Тогда же, в 2013-м, Сбербанк открыл «ИмперияСтрою» кредитную линию для строительства дома в Ярославле. Спустя несколько лет Поликарпову стало известно, что фирма использовала средства из его займа для погашения долга перед «Сбером». Хотя сумма была небольшая – 169 000 руб. – Поликарпов счел это фактом нецелевого использования и подал иск о возврате всей суммы займа досрочно. Правда, не в ярославский суд, а в воронежский – по месту нахождения поручителя. Им выступила «Воронежская служба недвижимости», с которой в 2014 году Поликарпов заключил договор поручительства за «ИмперияСтрой».
Что такое оборотные средства и как их пополнить
Ответчик возражал против иска и настаивал, что цель займа в договоре указана неконкретно, что позволяло погасить с его помощью банковский кредит. Но Ленинский районный суд Воронежа с этим не согласился (2-2979/2016 ~ М-1345/2016). Стороны не настаивали на бухгалтерской экспертизе, поэтому вникать в экономические тонкости пришлось к судье. Пополнение оборотных средств – это действия, которые увеличивают имущественную массу предприятия (привлечение денежных средств, закупка сырья, материалов и так далее), изложил судья Евгений Щербатых. Погашение долга за счет оборотных средств не умножает активы фирмы, а наоборот, уменьшает имущество предприятия и учитывается как пассив, посчитал судья. Кроме того, судья уличил заемщика в том, что тот не дает займодавцу контролировать целевое использование средств. Одно это дает право требовать расторжения договора, счел Щербатых.
Воронежский облсуд в конце 2016 года поддержал эти выводы. Однако он оказался не согласен с другим решением райсуда, который по просьбе истца применил обеспечительные меры – наложил арест на имущество ответчика и запретил Росреестру регистрировать изменения с квартирами в построенном доме. Определение об этом было принято в феврале 2017 года и отменено в апреле. Это чересчур серьезная мера и она нарушает нормальную работу застройщика, объяснила апелляция.
А решения двух судов о нецелевом использовании займа исправил Верховный суд. Он напомнил, что оборотные средства – это не только те, что вложены в средства производства, но и те, что находятся на расчетном счете или значатся в качестве дебиторской задолженности. К тому же, договор займа не содержит более конкретных указаний, чем «пополнение оборотных средств», отметила тройка ВС под председательством Вячеслава Горшкова.
Из Ярославля в Воронеж
Кроме того, гражданская коллегия обратила внимание на подозрительную подсудность спора по месту нахождения поручителя в Воронеже. Истец там не живет, ответчик тоже далеко. Зачем «Воронежской службе недвижимости» было ручаться за «ИмпериюСтрой», судьям ВС было непонятно: эти две компании ничего не связывало. Поэтому при новом рассмотрении дела апелляции предстоит проверить и подсудность.
Это классический случай ее недобросовестного изменения, когда договор поручительства заключается с дружественной компанией, комментирует Коршунов. Пленум Высшего арбитражного суда еще в 2012 году указал недопустимость такой схемы (постановление «О некоторых вопросах разрешения споров, связанных с поручительством»). ВС опирался именно на эти разъяснения, указывает юрист. Ответчику, который попал в такой процессуальный переплет, надо доказывать: у поручителя нет мотивов разделить бремя с неизвестным должником, советует Коршунов.
Источник
Кредит на пополнение оборотных средств – это краткосрочный целевой кредит для юридических лиц, который становится дополнительным источником финансирования производства..
Потребность в дополнительном финансировании может возникнуть по разным причинам, и владелец бизнеса может подобрать такой кредитный продукт, который станет оптимальным решением при определенном типе производства.
Кому может понадобится оборотный кредит для бизнеса
Претендовать на оборотный кредит можно по разным причинам, это может быть и расширение производства, и сезонное увеличение продаж, закупка дополнительных партий товара, открытие новых точек продаж, а также для иных целей. Подобное решение сможет понадобиться, даже если регулярно закупаемый товар неожиданно вырос в цене, и распределенных на него средств компании не хватает.
Все кредиты на оборотные средства
Кредит на оборотные средства для ИП или для ООО становится привлекательным по самым разным причинам, и для получения займа будет важным грамотное и четкое обоснование целей, на которые пойдут средства.
В зависимости от специфики ситуации, предпринимателю будет выгодно выбрать определенный тип кредита для оборотных средств:
- Кредитная линия или кредит на пополнение оборотных средств – это наиболее частый выбор.
- Кредит на финансирование оборотного капитала подойдет ИП или юридическим лицам, цель которых – это увеличение капитала на момент сезонного увеличения продаж, рефинансирование кредита другого банка, расширение производства и другое. Особенность этого типа кредита – это возможность установить индивидуальный график платежей, что особенно полезно, когда речь идет о сезонных тратах.
При оформлении кредита на финансирование оборотного капитала ставка устанавливается с расчетом на ценность залога, который готов предложить заемщик. Привлекательным для банка залогом является недвижимость.
- Револьверная или возобновляемая кредитная линия подойдет для постоянного бизнеса. В таком случае клиент банка получает право использовать заемные средства весь срок действия договора, ограничиваясь установленным банком лимитом. Проценты в таком случае будут начисляться только за ту часть кредита, которая фактически была использована.
- Овердрафт – краткосрочный и беззалоговый кредит, подходящий для работы с кассовыми разрывами. Использовать такой заем достаточно просто, поскольку предприниматель освобождает себя от большого количества бумажной работы. Достаточно просто проводить оплату со счетов, даже если на них осталась меньшая сумма – разницу покроет кредит. Оплачивается же кредит автоматически – по поступлении денег на расчетный счет.
При выборе кредита стоит обращать внимание на такие его характеристики:
- срок кредита;
- скрытые комиссии;
- наличие комиссии в случае досрочного погашения кредита и ее размер;
- срок, в который банк принимает решение по заявке;
- наличие индивидуального подхода по установлению процентной ставки;
- виды отчетности, которые банк принимает при оформлении заявки;
- критерии банка по обеспечению кредита;
- требования по поддержанию оборотов;
- возможность определения индивидуального графика платежей.
Как получить оборотный кредит?
Для оформления оборотного кредита необходимо собрать два типа документов:
- Документация, которая способна доказать необходимость выдачи кредита заемщику.
- Бумаги, которые доказывают платежеспособность клиента. В том числе здесь подтверждается наличие кадровых и производственных ресурсов, а также подтверждение опыта заемщика, и виде реализованных контрактов с указанием их сумм.
Полный перечень документов указывается непосредственно банком.
После сбора всех документов предпринимателю нужно обратиться в выбранный банк и передать их его сотруднику. Далее остается ждать, пока банк рассматривает заявку и по необходимости дополнять сведения о своем производстве.
Для получения кредита важно соответствовать нескольким параметрам, в том числе:
- Прибыльная и стабильная деятельность бизнеса на протяжении долгого периода.
- Наличие успешно реализованных контрактов, суммы которых могут считаться сопоставимыми с требуемой суммой кредита.
- Сумма выручки на период кредитования должна превышать сумму кредита по меньшей мере в несколько раз.
- Просроченные дебиторские задолженности или неликвидные запасы должны отсутствовать.
Какие банки предлагают кредит на оборотные средства?
На сегодняшний день получить кредит на оборотные средства можно в различных крупных банках. Так, кредит на пополнение оборотных средств в Сбербанке, «Оборотный кредит», может быть оформлен на срок до 36 месяцев. Получить в кредит можно сумму от 100 000 рублей под проценты от 11%.
Другое предложение Сбербанка – «Овердрафт», подойдет для совершения срочных платежей. Получить в этом случае можно будет до 17 000 000 рублей на срок до 36 месяцев с процентной ставкой от 10,5%.
И третий вариант от Сбербанка для малого бизнеса «Инвестиционный кредит» – кредит на срок до 180 месяцев. Сумма займа составит от 150 000 рублей с процентной ставкой от 13,9%.
Есть и другие предложения бизнес кредитов в Сбербанке.
Оборотное кредитование предлагает также банк ВТБ. Кредиты на пополнение оборотных средств в ВТБ банке в единовременном виде. Кредит выдается на срок до 36 месяцев с суммой до 5 000 000 рублей и процентной ставкой от 11%.
Кредит в ВТБ оформляется под залог, но при этом банк позволяет не обеспечивать залогом до 25% от суммы кредита.
Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.
Автор: Команда Bankiros.ru
11 564 просмотра
Подпишитесь на Bankiros.ru
Предыдущая статья
Как рассчитать кредит калькулятором Совкомбанка
Следующая статья
Кредит на первоначальный взнос
Источник
Целевой банковский кредит для пополнения оборотных средств (или оборотный кредит) — наиболее распространённая разновидность краткосрочного займа для юридических лиц (организаций). Как правило, кредит на пополнение оборотных средств предоставляется сроком до трёх лет, деньги переводятся несколькими траншами или выдаются по мере необходимости в виде возобновляемой кредитной линии. С точки зрения банка, оборотными активами компании признаётся текущая кредиторская задолженность, запасы сырья, материалов, готовой продукции, а также дебиторская задолженность поставщиков и подрядчиков перед данным юридическим лицом. Таким образом, целевой кредит можно оформить для оплаты текущих долгов, закупки очередной партии сырья и материалов, найма сезонных рабочих.
Кредиты на пополнение оборотных средств предоставляет большинство крупных банков, работающих с юридическими лицами. Например, такой кредит можно оформить в банке Райффайзен, ВТБ, МТС, Открытие, Основная цель получения кредита — финансирование текущей коммерческой (операционной) деятельности компании. Например, покупка сырья, материалов, комплектующих, оборудования, выплата заработной платы, погашение задолженностей перед ФНС и другими государственными контролирующими органами. В зависимости от конкретного банка, нужная сумма выдаётся единовременно, в виде возобновляемой или лимитной (невозобновляемой) кредитной линии.
Особенности целевого кредита для пополнения оборотных средств
Особенности предоставления целевого займа на пополнение оборотных средств устанавливаются банками индивидуально, в целом кредит отличается следующими параметрами.
Срок предоставления денежных средств. Если оборотный кредит предоставляется несколькими траншами, срок выплаты всей суммы задолженности не превышает трёх лет (займ является краткосрочным). Если клиенту выдаётся возобновляемая кредитная линия, использовать лимит нужно в течение трёх-шести месяцев, затем возвращать деньги по установленному графику. Порядок выплаты задолженности и процентная ставка устанавливаются индивидуально. В среднем по рынку стоимость оборотного кредита не превышает 1% за каждый месяц использования. Льготные условия доступны клиентам, обратившимся в банк, обслуживающий расчётный счёт заёмщика.
Максимальная сумма выданного кредита. Обычно сумма выданного кредита зависит от оборотов компании за последний год и продолжительности работы на российском рынке. Минимальный порог кредитования составляет 50 тысяч рублей (для возобновляемой кредитной линии), максимальная сумма достигает десятков миллионов рублей. Например, в банке ВТБ можно оформить оборотный кредит на максимальную сумму 150 миллионов рублей, предоставив подтверждение платёжеспособности и стабильного развития бизнеса.
Обеспечение обязательств заёмщика. Если оборотный кредит оформляется в банке, обслуживающем расчётный счёт клиента, залог обычно не запрашивается. Если компания запрашивает крупную сумму, работает на рынке недавно или обращается в сторонний банк, для выдачи средств потребуется залог ликвидных активов (недвижимости, оборудования, ценных бумаг) либо поручительство сторонних организаций (деловых партнёров). Некоторые банки предоставляют оборотный кредит без залога, однако такие займы отличаются повышенными процентными ставками.
Дополнительные комиссии за выдачу и обслуживание оборотного кредита. Как правило, комиссия за выдачу кредита зависит от запрошенного клиентом лимита, среднее значение не превышает 2%. Если клиент не пользуется выданной суммой, за хранение средств на ссудном счёте также взимается сервисный сбор. Банки также взимают штрафные проценты за просрочку выплаты задолженности или непредоставление (задержку в предоставлении) подтверждающих документов. Если компания планирует погашать оборотный кредит раньше установленного срока либо использовать средства для рефинансирования другого займа, следует уточнить наличие и стоимость такой услуги в банке.
Требования банка к подтверждающим документам заёмщика. Перед подачей заявки следует выяснить, какой формат отчётных документов принимает банк для рассмотрения заявки. Например, большинство финансовых организаций запрашивает копии договоров с основными контрагентами, права собственности на основные средства и бумаги, подтверждающие суммарную выручку. В зависимости от банка, заёмщик может предоставить либо только официальную отчётность, либо внутренние управленческие формы.
Условия выдачи целевого кредита на пополнение оборотных средств оговариваются с клиентом на этапе рассмотрения заявки, банки предлагают гибкую систему внесения платежей (индивидуальный график погашения долга) и рассчитывают процентную ставку с учётом показателей конкретного бизнеса. Как правило, после заполнения заявки на сайте или в отделении банка с заёмщиком связывается кредитный специалист для обсуждения деталей сделки.
Требования к компаниям, запрашивающим оборотный кредит
Организации традиционно запрашивают в банках более крупные кредиты, чем отдельные граждане, поэтому финансовые организации тщательно проверяют документы юридических лиц перед выдачей займа. Наряду с проверкой кредитной истории юридического лица и его учредителей, кредитный специалист банка анализирует следующие параметры.
Общее описание коммерческой деятельности заёмщика. Этот документ составляется в произвольной форме, также информацию можно предоставить устно, при беседе с кредитным специалистом. Обычно банки запрашивают отраслевую специфику компании, управленческую структуру, доли отдельных видов продукции (услуг) в общем обороте, список основных контрагентов и источники капитала (собственные или заёмные средства). Задача заёмщика — наиболее полно отразить характер экономической деятельности, чтобы банк верно оценил уровень рисков и рассчитал оптимальную процентную ставку.
Финансовые документы компании. В этот список входят декларации по выплате налога на прибыль, НДС (налог на добавленную стоимость), расчётные данные об общей налоговой нагрузке компании, договоры аренды, сводная оборотно-сальдовая ведомость, расшифровки дебиторской и кредиторской задолженностей. Также клиенту нужно предоставить копии договоров с основными контрагентами (поставщиками, подрядчиками, покупателями). Если кредит запрашивается в стороннем банке, нужно предоставить справку из ФНС о состоянии расчётов с бюджетом и перечень всех открытых расчётных счетов, а также копии действующих договоров о выдаче кредита, лизинге, факторинге. Если учредители бизнеса оформляли кредиты для компании под своё поручительство, в банк нужно предоставить копии договоров. Российское законодательство и банковские регламенты позволяют кредиторам запрашивать дополнительные документы по своему усмотрению.
Организационно-правовая форма и налоговое резидентство заёмщика. Оборотный кредит выдаётся ИП (индивидуальный предприниматель), ООО (общество с ограниченной ответственностью), главе крестьянско-фермерского хозяйства, зарегистрированным на территории Российской Федерации. Организация должна быть зарегистрирована и вести основную деятельность в регионе присутствия банка-кредитора. Например, производственный цех швейного предприятия должен располагаться в пределах 50 километров от офиса банка, выдающего кредит этому бизнесу. Для получения оборотного кредита собственниками компании должны быть граждане России в возрасте до 60 лет, обладающие постоянной регистрацией (пропиской) в регионе присутствия банка. Если кредит выдаётся ООО, не менее половины уставного капитала должно принадлежать российским гражданам или юридическим лицам, зарегистрированным на территории страны.
Деловая репутация компании-заёмщика. Оптимальный срок регистрации и прибыльной деятельности на рынке для получения оборотного кредита составляет 12 месяцев, льготные условия кредитования доступны компаниям, проработавшим более трёх лет. Согласно письму ФНС России № АС-4-2-/17710, перед выдачей кредита юридическому лицу банку следует проверить добросовестность контрагентов заёмщика. Например, причиной отказа в выдаче кредита может стать работа с «фирмами-однодневками». Признаками «однодневок» является недостоверность данных, указанных в финансовых документах, недостаточная численность или отсутствие сотрудников, производственных помещений, материалов и ресурсов для выполнения работ.
Этапы оформления оборотного кредита для компании
В зависимости от выбранного банка и запрашиваемой суммы, процесс получения кредита может занять от нескольких часов (для финансово стабильных компаний) до нескольких недель (для бизнеса с высоким уровнем риска). Обычно быстро выдаются кредиты под залог или поручительство, а также займы организациям, уже открывшим расчётный счёт в данном банке. Процесс получения оборотного кредита состоит из нескольких этапов.
Заполнение заявки на кредит. Анкету на выдачу оборотного кредита можно заполнить онлайн на официальном сайте банка, по телефону клиентского отдела или в филиале, работающем с юридическими лицами. При заполнении заявки следует подробно указать финансовые данные компании, приложить скан-копии подтверждающих документов, описать цель получения кредита. Обычно заявки заёмщиков рассматриваются два-три рабочих дня, кредитный специалист может связаться с представителем компании для запроса дополнительных документов и уточнения данных. Если обращаться за кредитом в банк, уже обслуживающий расчётный счёт организации, кредит можно получить быстрее. Многие банки предлагают экспресс-кредиты для бизнеса, решение по займу выносится за несколько минут. Однако, такие программы кредитования отличаются невыгодными условиями (например, высокими процентными ставками, дополнительными требованиями к залоговому имуществу).
Сбор подтверждающих документов. После рассмотрения заявки и получения дополнительных сведений о компании кредитный специалист составляет полный список документов, необходимых для выдачи займа. Обычно требуются данные о государственной регистрации компании, сведения о расчётах с ФНС и другими контролирующими органами, выписка по всем расчётным счетам, бухгалтерский баланс, отчёт о прибылях и убытках, лицензия на ведение деятельности, сведения о залоговом имуществе. Чем больше документов предоставит организация, тем более лояльные условия кредитования предложит банк. Если кредит запрашивается в банке, обслуживающем расчётный счёт, список финансовых документов сокращается (кредитор уже располагает этими данными).
Получение итогового предложения от банка. Проведя финансово-экономический анализ деятельности компании, кредитный комитет банка устанавливает доступную сумму кредита, желательный срок возврата задолженности и рассчитывает процентную ставку. Если кредитная история организации небезупречна, присутствуют задолженности перед налоговыми и другими государственными органами, банк может потребовать залог или поручительство. Если финансовая репутация компании безупречна, банк может увеличить сумму оборотного кредита и снизить процентную ставку.
Подписание документов и получение денежных средств. Ознакомившись с итоговым предложением банка, представитель организации подписывает кредитный договор, получает график погашения платежей и другие финансовые документы. Затем заёмные средства перечисляются на ссудный счёт компании, начинается срок действия кредитного договора. Как правило, при подписании документов кредитный специалист консультирует клиента относительно графика погашения задолженности, способов внесения денежных средств, отвечает на любые возникающие вопросы. В дальнейшем клиент может проверить состояние ссудного счёта и размер очередного платежа в личном кабинете на сайте банка, через мобильное приложение или обратиться в кредитный отдел по телефону.
Итоги
Целевой кредит на пополнение оборотных средств предоставляется юридическим лицам (организациям), ИП и главам крестьянско-фермерских хозяйств для покрытия текущих расходов. Например, заёмные средства можно использовать для закупки сырья, материалов и оборудования, выплаты заработной платы и погашения задолженностей перед государственными надзорными органами. Обычно оборотный кредит предоставляется в виде нескольких траншей (денежных переводов) или возобновляемой кредитной линии. Стандартный срок погашения оборотного кредита составляет три года (36 календарных месяцев).
Заявку на получение оборотного кредита можно заполнить на сайте банка, по телефону клиентской службы или во время личного посещения любого филиала. Как правило, заёмщику нужно предоставить финансовые документы, сведения об учредителях, основных средствах, залоговом имуществе и копии договоров с основными (постоянными) контрагентами. Если кредит оформляется в банке, открывшем расчётный счёт организации, список документов сокращается. После первичной проверки заявки специалист банка запрашивает дополнительные документы и озвучивает доступную сумму оборотного кредита. Подписав кредитный договор и сопроводительные документы, организация (заёмщик) получает запрошенную сумму средств на ссудный счёт.
Источник
