Добрый день!
Помогите пожалуйста разобраться.
Имеются 2 организации, между ними заключен договор беспроцентного займа, назовем их «А» (заемщик, на УСН) и «Б» (заимодавец, на ОСНО). В договоре прописано что «заем предоставляется путем перечисления денежных средств на счет третьего лица «С». Таким образом, орг. Б перечислила деньги на счет орг. С.
Правильно ли я понимаю что:
— мы должны написать письмо от орг.А орг. Б с просьбой об оплате;
— после оплаты орг. Б делает проводки Д 66.03 К 51 (будет висеть красное пока не погасит долг орг. А???);
— А как быть с НДС, его можно будет принять к вычету орг. Б?
А какие проводки делать по орг. А? Получается нужно сделать бух. справку Д 60 К66.03???
Помогите пожалуйста разобраться, как все грамотно провести. Спасибо всем ответившим.
Lucky
106 186 баллов
, г. Екатеринбург
Lucky, подскажите чтобы было видно, что должна компания заемщик (А), а не поставщик (С), нужно сделать бух. справку с проводками Дт 66 (орг-я заемщика) Кт 76 (поставщик), я правильно поняла? И у заемщика тоже бух. справка (Дт 60 К 66)?
Lucky
106 186 баллов
, г. Екатеринбург
Это получается в платежном поручении, мне нужно указать в поле «Получатель» заемщика (А), а не поставщика (С)? Или вообще убрать документ платежное поручение и ввести бух справкой?
По поводу учета займов, да думала что нужно учитывать на сч. 66.03 «Краткосрочные займы».
Lucky
106 186 баллов
, г. Екатеринбург
Lucky
106 186 баллов
, г. Екатеринбург
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП
Существует 2 организации с одним и тем же учредителем. Срочно понадобились деньги для А (заемщик), которых не было на р/с, поэтому приняли решение оплатить со счета Б (заимодатель). В последствии оформили договор беспроцентного займа. Соответственно нужно понять какие проводки делать и у заемщика и у заимодавца.
Цитата:У займодавца проводка
Дт 76 Заемщик Кт 51
Письма писать не надо дополнительно, если такой порядок выдачи займа предусмотрен договором
У заемщика проводка
Дт 60 (поставщик, которому оплачено) Кт 66,03 Закймодавец — на основании договора и копии пл.поручения, предоставленного займодавцем
Это я поняла, спасибо.
Вопрос: При проведении платежного поручения у заимодавца (оплата с р/с за заемщика поставщику), получается нужно поставить в поле «получатель» заемщика??? Ведь не будут сходиться данные банк-клиента и 1С.
Поняла по поводу счетов по займам, спасибо.
Lucky
106 186 баллов
, г. Екатеринбург
Поняла, спасибо. А правильнее, наверно будет сделать переносы ручной проводкой? Разница получается только в количестве операций?
Lucky
106 186 баллов
, г. Екатеринбург
Источник
ЕЭСК
спросил
17 ноября 2015 в 08:21
1683 просмотра
Добрый день! Уважаемые форумчане помогите разобраться в проводках. На наш счет поступает сумма 10 т.р. от другой фирмы «Перевод денежных средств в счет уставного капитала по договору займа» Дт 51 Кт 75.01.
Договор займа есть, оформлен правильно, учитывается на сч.66. Так вот, что меня смущает: а как закрыть счет 66, если 10 т.р. встали на 75 счет?
Добрый день! Какая-то каша. Должен быть или договор займа ( 51/66) или взнос в уставный капитал( 51/75), если эта фирма становится учредителем.
Или вы просто неправильно разносите выписку банка?
Я думаю что неправильно была разнесена выписка, я в данной фирме только месяц работаю, вот и пытаюсь все понять.
Цитата (Грек Вера):взнос в уставный капитал( 51/75), если эта фирма становится учредителем.
Фирма не становится учредителем.
При поступлении денег по договору займа (краткосрочному) проводка 51/66. Зайдите в документ, сделайте исправление.
Это я поняла, проводку исправлю, спасибо. Но директор хочет эти 10 т.р. передать в уставный капитал, как мне правильно все сделать, запуталась совсем.
Цитата (юлия79):Ваша организация будет участником другой организации?
Нет, та организация которая перечислила 10 т.р не будет участником нашей организации. Наш директор взял у другой организации чтобы внести в уставный капитал. Вот тут я и в тупике.
Поняла….у директора как физ лица с той фирмой составлен договор займа и они за физ.лицо перечисляют деньги вам на рс в счет уплаты УК.
Тогда в назначении платежа должно быть написано » Перечисление за Иванова И.И. взноса в КУ согласно письму (заявлению) или согласно договору займа № ____от ______ «, если там предусмотрено, что выдача займа физ. лицу Иванову И.И. осуществляется путем перечисления на р/с ООО «ЛютиК»
Тогда проводки правильные 51/75. — Иванов И.И.
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП
Цитата (Грек Вера):у директора как физ лица с той фирмой составлен договор займа и они за физ.лицо перечисляют деньги вам на рс в счет уплаты УК.
В том то и проблема что нет никакого договора займа с физ.лицом, только договор займа между двумя ООО.
Цитата (юлия79):Ваше ООО -заемщик,получило на р/с эти 10000.
Дт 51 Кт 66(67)
Так?
Все верно, И я хотела исправить проводку как Вы пишите. Как быть с уставным капиталом, его получается не будет?
Цитата (юлия79):Вы нас все больше путаете.
Извините, что запутала всех, но я сама ничего не могу понять в этом учете.
Существует договор займа между нами и другой фирмой, у нас на сч. 66
От той другой фирмы приходят 10 т.р. «Перевод денеж. средств в счет уставного капитала по договору займа» Дт 51 Кт 75.01
И вот тут у меня тупик, счет 66 не идет на эти 10 т.р. так как они на 75.01 .
Прошу извинения что нагородила огород. Спасибо за помощь, дальше буду сама разбираться.
Цитата (ЕЭСК):От той другой фирмы приходят 10 т.р. «Перевод денеж. средств в счет уставного капитала по договору займа» Дт 51 Кт 75.01
Мне кажется, что ООО -шки взаимозависимые, проще переделать договор займа , сделать его между физ. лицом и ООО , где заимодатель- ООО, заемщик- физ. лицо, а дальше предпринять такие действия, о которых я вам писала раньше.
Цитата (Грек Вера):что ООО -шки взаимозависимые
Верно, они взаимозависимы, просто я не могла сообразить как правильно отразить 10 т.р. на УК и свести 66 счет. Теперь воспользуюсь Вашим советом. Спасибо!!!
Источник