Грамотно урегулировать вопрос, когда заемщик не может выполнить финансовые обязательства перед заимодавцем, позволяет дополнительное соглашение о пролонгации договора займа. Главное условие составления документа – обоюдное согласие сторон на внесение определенных изменений в основной договор займа.
Вот пример дополнительного соглашения:
⇓Скачать образец доп. соглашения
Ключевые моменты:
- документ имеет полную юридическую силу;
- подписывается обеими сторонами правоотношений;
- изменяет статьи основного договора кредитования;
- для составления документа используется типовой образец;
- наличие ошибок, неточностей и помарок недопустимо;
- заполнение вручную или машинописным текстом;
- ставки, сроки, суммы средств прописывают цифрами и буквами;
- документ составляют в 2 экземплярах – заимодавцу и должнику.
Первый шаг заемщика – письменное обращение к заимодателю. В нем нужно указать объективные причины, способствующие невозможности заимодавца выполнить обязательства, предусмотренные статьями основного договора.
Это может быть снижение зарплаты, неполучение ожидаемой прибыли от бизнеса, желание продлить договор займа в силу сложившихся обстоятельств.
Расторгнуть составленное и подписанное доп. соглашение невозможно – его действие может прекратить только новый документ. Законодательно не предусмотрены ограничения на внесение изменений – они могут касаться любых статей, пунктов и условий.
Порядок составления соглашения
Заемщик отправляет письмо кредитору с просьбой рассмотреть возможность изменить условия займа на основании объективных причин. При положительном решении кредитора стороны договариваются о внесении изменений, составляют и подписывают дополнительное соглашение.
В новом документе, составленном строго по утвержденной форме, присутствует следующая информация:
- название документа, дата и место составления;
- реквизиты сторон, заключающих дополнительное соглашение;
- номер существующего договора займа и дата заключения;
- новые условия, изменяющие пункты договора займа;
- срок действия доп. соглашения, подписи сторон сделки.
Соглашение дает возможность заемщику реструктуризировать задолженность и своевременно принять меры по урегулированию финансовых обязательств без судебных разбирательств – решить вопрос цивилизованно на вполне приемлемых условиях.
Возникают случаи, когда заемщик желает продлить срок погашения кредита. Пролонгация договора займа выполняется по заявлению должника с согласия кредитора. Для этого стороны составляют и заключают дополнительное соглашение, в котором обозначают условия и срок продления договора займа, утверждают новый график платежей.
Для увеличении срока погашения кредита в микрофинансовой организации заемщику предлагают уплатить проценты и пролонгировать сделку еще на один срок. Продлить договор займа можно не более 10 раз. Пролонгация договора между физическими и юридическими лицами неограниченна. Главное условие – согласие заимодавца.
Варианты составления и виды соглашений
Дополнительное соглашение заключается между субъектами правоотношений: юридическими лицами, гражданами, физическими и юридическими лицами. Когда граждане подписывают бумаги по займу у нотариуса, для заключения нового документа обязательно пользуются услугами специалиста.
Это связано с законодательными нормами, определяющие необходимость заключение дополнительных договоренностей в том же порядке, в котором осуществлялось заключение основного договора.
Юридические лица имеют право составлять и заключать все виды соглашений с вознаграждением и без.
Каких изменений касается доп. соглашение:
- аспектов о продлении срока погашения кредита. Благодаря изменению графика ежемесячных платежей сумма взносов станет меньше и позволит заемщику расплатиться с кредитором;
- увеличения суммы договора займа. Соглашение заключается, когда заемщику нужно больше целевых средств для решения конкретных задач, а кредитор готов их ссудить;
- изменения процентной ставки. Это возможно, если процентная ставка основного договора зависит от уровня инфляции (падение или рост курса) или ставки рефинансирования ЦБ;
- внесения изменений к основному договору беспроцентного займа. Такие сделки заключаются преимущественно между юридическими лицами.
- изменения графика погашения задолженности. Кредитор рассматривает возможность перенести выплату процентов на последний взнос, а заемщик будет ежемесячно погашать тело кредита.
Юридическая сила и правовые аспекты
Составленный в двух экземплярах документ получает юридическую силу с момента подписания, для кредитора и заемщика наступает ответственность за несоблюдение обязательств.
В случаях, когда стороны заключают несколько дополнительных соглашений (изменение срока, процентной ставки, суммы, графика) в различное время, действие и юридическая сила каждого из документов будут взаимонезависимыми.
После истечения срока действия договора займа, завершается и срок действия дополнительного соглашения, но правовая ответственность сторон по нему не прекращается.
Правовые аспекты:
- дополнительное соглашение распространяется на правоотношения, возникшие до его заключения;
- если доп. соглашения касаются процентной ставки, и было оформлено несколько документов, то последний считается действующим;
- пролонгация основного договора займа автоматически продлевает срок действия дополнительного соглашения;
- юридическую силу имеет только правильно составленный вспомогательный договор без исправлений, за подписью обеих сторон.
Благодаря дополнительным соглашениям, которые содержат изменения к основному договору займа, снижается финансовая нагрузка на заемщика, а кредитору продолжают поступать выплаты. Это грамотный способ урегулировать отношения между сторонами без обращения в суд, наложения штрафных санкций и взысканий, которые еще больше усугубляют финансовое положение заемщика.
Источник
Дополнительное соглашение к договору займа представляет собой документ, который позволяет сторонам задокументировать изменения в условиях уже заключенной сделки. В каких случаях и как этот документ составляется, расскажет наша статья.
Увеличение суммы займа и иные правки в договоре
Допсоглашение к договору займа
Образец дополнительного соглашения к договору займа
Увеличение суммы займа и иные правки в договоре
В соответствии с гражданским законодательством условия сделки, зафиксированные в договоре изначально, впоследствии могут быть изменены сторонами. Не являются исключением и отношения в сфере долговых обязательств. При этом изменение оговоренных ранее условий по договорам займа осуществляется на основании общегражданских положений, предусмотренных для сделок любых видов.
Согласно ст. 450 Гражданского кодекса РФ, перемена условий в уже заключенном договоре возможна:
- По согласованию сторон.
- По решению суда (если контрагентом значительно нарушаются существующие условия договора). При этом целесообразно предварительное контрагенту направление просьбы о добровольном изменении условий сделки.
Изменения в договор могут быть внесены в связи с необходимостью:
- отсрочки момента выплаты долга;
- внесения правок в сроки займа;
- корректировки суммы займа (как в сторону увеличения, так и уменьшения);
- корректировки размера процентной ставки;
- исправления периодичности внесения займовых платежей;
- реформирования условий об ответственности сторон.
Допсоглашение к договору займа
Корректировки, вносимые в договор, фиксируются при помощи дополнительного соглашения, которое оформляется в том же виде, что и основной договор. То есть если базовый документ сформирован в письменном виде, то и дополнительное соглашение к договору займа должно быть оформлено письменно. Если при этом базовая документация заверена нотариально, то и оформление допсоглашения также требует обращения к нотариусу.
После подписания сторонами допсоглашение становится неотъемлемой частью договора. На число дополнительных соглашений закон никаких ограничений не содержит, т. е. их может быть заключено неограниченное количество.
Установленной законодательством формы допсоглашения также не существует. Между тем с учетом правоприменительной практики и вида основного договора можно выделить следующие сведения, которые должны получить отражение в дополнительном соглашении к договору займа:
- Идентифицирующие данные контрагентов, заключивших базовый договор и допсоглашение к нему, а также ссылка на реквизиты основного договорного документа.
- Суть вносимых изменений с перечислением пунктов договора, которые корректируются, и формулировок в новой редакции.
- Реквизиты и подписи сторон.
Образец дополнительного соглашения к договору займа
Наглядно дополнительное соглашение к договору займа предлагаем рассмотреть на примере корректировки суммы займа в сторону увеличения. Допсоглашение в этом случае будет выглядеть примерно так:
Дополнительное соглашение № 1 к договору займа № 100 от 01.02.2017
Воронеж, 07.07.2017
ООО «Аванс», именуемое далее «Займодавец», в лице гендиректора Иванова В. П., действующего на основании Устава, с одной стороны и ООО «Альфа Плюс», именуемое далее «Заемщик», в лице гендиректора Иванова С. Ю., действующего на основании Устава, с другой стороны заключили допсоглашение о нижеследующем:
- Внести корректировки в п. 2.1 договора № 100 от 01.02.2017 и изложить его в следующей редакции: «Сумма займа по настоящему договору составляет 2 500 000 (два миллиона пятьсот тысяч) рублей».
- Во всем остальном, что не предусмотрено настоящим допсоглашением, контрагенты будут руководствоваться условиями договора займа № 100 от 01.02.2017.
- Настоящее допсоглашение является неотделимой частью договора, составлено в 2 экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу.
- Настоящее допсоглашение вступает в силу с момента подписания и действительно до конца срока действия договора. Деньги переданы заемщику в момент подписания настоящего соглашения.
- Реквизиты и подписи сторон: (указываются реквизиты и подписи сторон).
***
Таким образом, несмотря на то что дополнительное соглашение к договору займасоставляется в произвольной форме, оно должно, во-первых, соответствовать форме основного документа, во-вторых, содержать всю необходимую информацию, позволяющую однозначно истолковать внесенные в основной договор изменения.
Источник
Вопрос
Организация на УСН «доходы» минус «расходы», заключило договор беспроцентного займа с одним из членов семьи директора (одновременно являющегося учредителем), где займодавец — член семьи директора (учредителя), заемщик- юридическое лицо. Возможно ли составить дополнительное соглашение к данному договору беспроцентного займа, в котором указать срок продления договора, например, еще на год?
Если возможно, то как это прописать, какие налоговые последствия для предприятия на УСН по этому договору беспроцентного займа, если директор и один из членов семьи родственники?
Размер беспроцентного займа и периодичность их получения от физ. лица (родственника), какие последствия для организации на УСН и физ. лица? Образец самого правильного договора беспроцентного займа между юридическим лицом и физическим лицом, где займодавец член семьи директора (учредителя), заемщик — юридическое лицо?
Ответ
Вы можете составить доп. соглашение о продлении срока погашения займа. Образец ниже.
А ниже скачайте образец договора займа.
Соглашение об изменении договора займа нужно составлять в той же форме, что и сам договор, если из закона, иных правовых актов, договора или обычаев не вытекает иное (п. 1 ст. 452 ГК РФ).
Стороны могут продлить (пролонгировать) договор займа и увеличить срок, в течение которого заемщику нужно вернуть денежные средства.
Такое дополнительное соглашение заключают, когда заемщик не успевает в срок, который установлен договором, погасить всю сумму займа.
В соглашении нужно указать конкретный срок, до которого действует договор.
ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ СОГЛАШЕНИЕ
к договору займа № 1 от 25 января 2020 г.
о продлении срока погашения займа
г. Москва «28» октября 2020 г.
ООО «Запад», именуемое в дальнейшем «Заимодавец», в лице генерального директора
А.В. Львова, действующего на основании устава, с одной стороны и ООО «Восток», именуемое в
дальнейшем «Заемщик», в лице генерального директора А.С. Глебовой, действующей на
основании устава, с другой стороны, вместе именуемые «Стороны», заключили настоящее
дополнительное соглашение к договору займа от 25 января 2020 г. № 1 о нижеследующем:
1. Продлить срок действия договора займа от 25 января 2020 г. № 1 до 20 апреля 2019 года.
2. Внести следующие изменения в пункт 3.2 договора займа от 25 января 2020 г. № 1: «3.2.
Настоящий договор заключен на срок до 20 апреля 2018 года. В день истечения указанного срока
сумма займа должна быть возвращена Заемщиком Заимодавцу».
3. Во всем остальном, что не предусмотрено настоящим дополнительным соглашением, Стороны
руководствуются договором займа от 25 января 2020 г. № 1.
4. Настоящее дополнительное соглашение вступает в силу с момента его подписания и является
неотъемлемой частью договора займа от 25 января 2020 г. № 1.
5. Настоящее дополнительное соглашение составлено в 2 (двух) экземплярах, имеющих
одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из Сторон.
АДРЕСА, РЕКВИЗИТЫ И ПОДПИСИ СТОРОН:
«28» октября 2020 г. «28» октября 2020 г.
Образец договора займа скачайте по ссылке: https://e.26-2.ru/form.aspx?fid=20571&fmid=118
При получении беспроцентного займа у заемщика не возникает дохода в целях налогообложения, поскольку предоставление такого займа не является безвозмездно оказанной услугой.
Сумма материальной выгоды по договорам беспроцентного займа налогоплательщиками, применяющими УСН, не определяется и, соответственно, не учитывается при исчислении единого налога (Письмо Минфина России от 24.07.2013 N 03-11-06/2/19384).
Дело в том, что «упрощенцы» учитывают в целях налогообложения те же доходы, что и плательщики налога на прибыль. Так, в ст. 346.15 НК РФ указано, что доходами при УСН признаются:
— доходы от реализации, определяемые в соответствии со ст. 249 НК РФ;
— внереализационные доходы, определяемые в соответствии со ст. 250 НК РФ.
Очевидно, что материальная выгода не относится к доходам от реализации. При этом она не отнесена ст. 250 НК РФ и к внереализационным доходам. Поэтому у «упрощенцев» не возникает дохода в виде материальной выгоды при получении денежных средств по договору беспроцентного займа.
Источник
Нередко случаются ситуации, когда заёмщик по каким-то причинам не может соблюсти все условия договора займа в предусмотренный срок. Если ситуацию оставить без внимания, то со стороны кредитора будут начисляться пени и возникнут штрафные санкции.
Если внимательно разобраться в сложившихся обстоятельствах, то практически во всех случаях можно найти достойный выход из затруднительного положения. Отличным решением считается заключение дополнительного соглашения к существующему договору займа.
В каких случаях заключается допсоглашение к договору займа
В большинстве случае заёмщики, не имеющие возможности вовремя оплатить существующую задолженность, предпочитают скрываться от своих кредиторов и придумывать различные, порой просто смешные истории. В настоящее время появился более приятный способ решения возникших финансовых трудностей. Все проблемы, связанные с невозможностью своевременно оплатить займ можно решить, прибегнув к заключению дополнительного соглашения.
Дополнительное соглашение является официальным документом, предусмотренным существующим законодательством, который оформляется исключительно в письменном виде. Документ в обязательном порядке подписывается обеими сторонами по взаимному согласию.
Дополнительное соглашение полностью или частично изменяет условия основного договора займа.
Целесообразно составить документ в следующих случаях:
- Когда выдаётся большая сумма займа, чем оговорённая ранее. Может применяться, например, при увеличении стоимости на бытовую технику, то есть в рамках заключения целевого займа;
- Когда отсутствует возможность по уважительным причинам в нужное время совершить выплату долга. От заёмщика может потребоваться документ, подтверждающий причину, например, справка с места работы о снижении заработной платы или длительной командировке;
- Когда появляется возможность изменить процентную ставку и так далее. Дополнительное соглашение может касаться абсолютно любого пункта заключенного договора займа.
Кроме этого допсоглашение можно оформить и к любому виду договора займа, будь-то целевой займ или беспроцентный займ. Вид дополнительного соглашения регламентируется законодательством Российской Федерации. У документа есть чёткая форма, которой следует придерживаться при его составлении.
Особенности заключения дополнительного соглашения
Допсоглашение заключается на основе изменений в первоначальный договор, достигнутых путём переговоров между займодавцем и заёмщиком. Для документа действуют те же правила оформления, что и для основного договора займа.
К самым важным из них можно отнести:
- Обязательная письменная форма документа. В соответствии с законодательством дополнительный документ должен быть в той же форме, что и начальный, а для договора займа письменная форма соглашения предпочтительна;
- Наличие личных подписей обеих сторон. Если это условие не соблюдается, то документ считается недействительным;
- Отсутствие ошибок и исправлений. Любая помарка или исправление делает документ недействительным;
- Документ может быть составлен в простой письменной форме (что называется «от руки» или с применением различных видов современной техники (машинописная форма);
- Все пункты дополнительного соглашения должны быть изложены максимально точно, чтобы в случае возникновения споров их можно было трактовать исключительно в одном варианте. В противном случае подписанный ранее документ может привести к большим негативным последствиям;
- Все цифровые значения надо указывать цифрами и буквами, что позволит избежать допущения ошибок;
- Как и договор займа, дополнительное соглашение надо составлять в двух экземплярах, один из которых остаётся у займодавца, а другой у заёмщика.
При заключении договора займа желательно предусмотреть возможность оформления различных дополнительных соглашений. Это позволит максимально снизить все риски, связанные с невозможностью выполнения условий основного договора.
Если финансовые обстоятельства складываются не лучшим образом, то как можно скорее надо обратиться в кредитную организацию и урегулировать все споры ещё до их возникновения.
Дополнительные соглашения к основному договору займа помогут избежать большого количества стандартных ошибок заёмщиков.
Образец дополнительного соглашения к договору займа
Количество преступлений в России
Источник
