Договор займа обычные условия

Между людьми и организациями существуют разнообразные отношения, которые определенным образом документируются. Одной из таких форм отношений является договор займа, содержащий обязательные элементы, без которых он не может существовать.

Договор займа – это соглашение между лицами, которое подразумевает передачу какого-либо имущества или денежных средств одного лица другому с условием их возврата в определенный срок и в определенном размере. Стороны договора – займодавец и заемщик – имеют обязанности. Дающая сторона обязана передать объект по договору, а принимающая сторона – вернуть.

Предметом соглашения могут быть не только деньги и имущество, но и ценные бумаги и иностранная валюта. Их перемещение по территории Российской Федерации регулируется Гражданским кодексом РФ.

Обязательные условия договора займа включают в себя, в том числе, срок возврата предмета соглашения. Если дата оговорена, проблем обычно не возникает. В том случае, когда срок не определен, возврат осуществляется в течение месяца с момента истребования займодавцем имущества (или денежных средств).

По закону, соглашение о займе между лицами необязательно заверять у нотариуса, однако это действие существенно снижает риск невозврата и облегчает процедуру взыскания, если такая необходимость возникнет.

Существенные условия договора займа

В соглашении о займе должны быть оговорены условия, которые законом признаны как существенные (ГК РФ):

точное определение предмета договора;
точное определение обязательств заемщика относительно возврата займа.

Эти моменты – первое, на что стоит обратить внимание при составлении договора.

В том случае, если существенные условия договора займа отсутствуют в виде документально зафиксированных пунктов, но займодавец уже передал предмет такого соглашения заемщику, очень трудно будет доказать, что был составлен договор. Как правило, займодавцами являются такие лица, которые досконально знают содержание статей ГК РФ в главе 42, параграфе 1 («Заем»), поэтому в их интересах прописывать существенные условия в определенном законодательством порядке.

Другие условия

Кроме существенных, выделяют также обычные и случайные условия по договору займа. Обычные формулировки, которые содержатся в тексте соглашения:

указание условий невозврата предмета соглашения;
определение процентов по займу;
определение сроков и порядка возврата.

Случайными могут быть любые дополнительные условия, которые либо дополняют, либо изменяют обычные условия.

Денежные займы

Чаще всего договоры между лицами заключаются при передаче денежных средств в российской национальной валюте. Такие займы могут быть документально оформлены в случае, предусмотренном статьей 808 ГК РФ, – если сумма превышает десять МРОТ. Если займодавцем является предприниматель, согласно той же статье, договор денежного займа заключается независимо от суммы.

Процентные займы

Как правило, передача денег во временное пользование подразумевает их возврат с процентами, поэтому при оформлении необходимо указать сумму процентов за все время действия договора, в том числе и в случаях просрочки.

Договор процентного займа может быть оформлен не только в отношении денег, но и в отношении ценных бумаг, облигаций и другого имущества, за пользование которым заемщик выплачивает займодавцу определенную сумму.

Займодавцем определяется размер процентной ставки, с которой соглашается заемщик, подписывая договор. Эта сумма может быть передана частями (ежемесячный и ежеквартальный платеж) или в конце срока соглашения.

Соглашение между гражданами, не осуществляющими предпринимательскую деятельность

В том случае, если оформляется договор займа между физическими лицами, его форма не так важна, как его содержание.

Рекомендуется внести в текст договора все существенные данные для того, чтобы лицо (заемщик) было идентифицировано.

При соглашении физических лиц договором может служить обычная расписка, которая не заверяется печатями. Письменная форма в случае невозврата будет являться в суде весомым доказательством того, что займодавец передал заемщику какое-либо имущество или денежные средства. Устная форма договора не имеет юридической силы даже в том случае, если имеются свидетели передачи предмета соглашения.

Как правило, при отсутствии письменной формы суд отказывает в удовлетворении иска.

Соглашение между лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность

Договор займа между юридическими лицами заключается при передаче любой суммы и отличается от соглашений между гражданами следующими моментами:

В договор необходимо внести полные данные юридического лица, а также представителя, который действует от имени фирмы.
Необходимо соблюдать форму договора.
Ответственность за выполнение или несоблюдение условий договора несет не представитель единолично, а фирма в целом, согласно уставу.

Договор займа между юридическими лицами может быть оформлен не только между организациями, но и внутри одного предприятия. Так, например, существует форма договора организации с учредителем, и наоборот. Условия, существенные и другие, должны соблюдаться и в этом случае.

Договор физического лица с юридическим

Случаи, в которых постороннее физическое лицо (не относящееся к данной фирме) предоставляет займ организации, или юридическое лицо выдает средства частному по соглашению о займе, отдельно не рассмотрены законодательством. В финансовой сфере предусмотрены правила, аналогичные заключению договора между юридическими лицами.

Однако договор займа юридического лица физическому, если рассматривать отношения в данном правовом поле, может быть не связан с предпринимательской деятельностью, чего нельзя сказать об обратном договоре.

Новация долга

Заемные средства имеют разную форму и могут предоставляться как в виде денег, так и виде имущества, о чем говорилось ранее.

При этом в Гражданском кодексе существует статья 818 – «Новация долга в займ». Данное определение означает, что в случае возникновения долга по купле-продаже, аренде или другим подобным основаниям можно осуществить новацию – замену долга займом. В этом случае должны соблюдаться статьи 414 и 808 ГК РФ.

Займ без процентов

Договор займа под условием беспроцентного предоставления денежных средств обязательно должен содержать упоминание о том, что имущество или денежные средства выдаются на определенный период и должны быть возвращены в том же количестве, без дополнительного вознаграждения.

В том случае, если данный пункт не включается в текст соглашения, займодавец имеет право истребовать предмет договора с процентами за пользование, которые начисляются по ставке рефинансирования в сумме 1/300 от основного объема.

Целевой займ

Договор, который предусматривает займ в виде передачи денежных средств на осуществление определенных целей, называется целевым. В этом случае у займодавца есть право контролировать расходование этих средств в соответствии с предметом соглашения.

Договор займа между физическими лицами может предусматривать цель, в соответствии с которой заемщик берет денежные средства (или имущество), однако этот факт должен быть указан в тексте соглашения так же, как и в договорах займа между другими лицами.

Кредит

Заемные средства, которые получены любым лицом у банка, называются кредитом. В этом случае у организации обязательно должна быть лицензия на осуществление банковской деятельности, иначе функции учреждения не могут быть осуществлены. Если банк производит какие-либо действия без соответствующей лицензии, это является преступлением.

Существенные условия договора займа (кредитного договора) заключаются в том, что банк как вторая сторона указывает предмет договора, определенную сумму денег, процентную ставку и срок кредитования.

Ответственность

Заемщик в каждом случае составления договора займа обязан вернуть предмет соглашения.

Договор должен быть составлен по всем правилам. Для физических лиц это может быть расписка, для юридических – договор с печатями. В том случае, если возврат не происходит, у займодавца есть право подать заявление в суд.

Данные дела рассматриваются мировым судьей, который выносит решение о возврате предмета займа. При наличии такого решения у займодавца есть право привлечь к ответственности заемщика либо обратиться к судебным приставам.

В сфере кредитования факт невозврата займа может быть расценен как мошенничество и квалифицирован по статье 159.1 Уголовного кодекса. В этом случае должно быть доказано, что заемщик совершил мошеннические действия по отношению к банку, а именно предоставил заведомо ложные сведения о себе, своей работе, заработной плате и т. д. Кроме этого, необходимо доказать, что у гражданина был умысел на то, чтобы нарушить существенные условия договора займа и не выплачивать кредит.

Дела о мошенничестве возбуждаются только при условии того, что банк подает заявление о преступлении.

Источник

Условием договора займа, которые закон относит к существенным, является его предмет. Иные условия зависят от субъектного состава контрагентов и характера отношений. При подготовке сделки проверьте содержание документа.

Когда контрагенты совершают заемную сделку, заимодавец передает деньги или другие вещи заемщику, а заемщик обязуется вернуть переданное в равном количестве или качестве (ст. 807 ГК РФ). Для договоров займа, как и для других, выделяют существенные условия. В первую очередь, таким условием является предмет соглашения (ст. 432 ГК РФ). Помимо предмета, закон относит к существенным те условия, которые захотят признать таковыми сами контрагенты (абз. 2 п. 1 ст. 432 ГК РФ). На практике стороны договора займа признают обязательными условия:

О величине процентов, которые заемщик должен выплатить.
О цели получения займа.
О сроках и порядке возврата. Суды также считают обязательным указание срока, до которого заемщик должен вернуть полученное (определение ВС РФ от 20.11.2017 № 310-КГ17-13413 по делу № А08-114/2017).

Обратите внимание, что с 1 июня 2018 года ввели новое правило о вступлении в силу таких соглашений. Раньше договор займа имел реальный характер: сделку считали состоявшейся в момент передачи денег, а не в момент подписания документа. Теперь договор займа между организациями из реального стал консенсуальным. Это значит, что он вступает в силу после подписания, а не после перечисления денег на счет заемщика. Прежнее правило действует, если заимодавцем является гражданин. Соглашение вступает в силу после передачи объекта займа (абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ).

Правила заключения соглашений о займе присутствуют в главе 42 ГК РФ. Кроме того, учитывайте требования других законов – в частности, в отношении сделок с физическими лицами. Например, видами соглашений с гражданами являются:

кредитный договор с банком,
сделка с микрофинансовой организацией,
сделка с ломбардом,
заем между физическими лицами.

Если договор займа заключают с физически лицом, проверьте не только существенные и дополнительные условия по ГК РФ, но и соответствие документа требованиям других законов.

Рассмотрим более подробно, какие условия проверить при подготовке соглашения и какие специфические особенности учитывать.

Укажите в договоре цель займа денежных средств или иного имущества, а также срок возврата

О том, что отнести к существенным условиям, говорится в статья 432 ГК РФ. В эти условия всегда входит предмет сделки. На необходимость согласования иных условий указывает закон либо этого может потребовать одна из сторон. Когда речи идет о договоре займа, как правило, оговаривают сумму процентов, порядок погашения долга и цель займа.

В случае заемной сделки ее предмет – это обязательство заимодавца передать заемщику то или иное имущество (п. 1 ст. 807 ГК РФ). Чаще всего договор заключают в отношении денежных средств, также в качестве предмета могут фигурировать вещи или ценные бумаги. При согласовании существенных условий договора займа:

проверьте размер суммы, если предмет сделки — денежные средства. Сумму необходимо выразить в рублях;
пропишите в тексте документа количество вещей, если по договору предоставляют вещи;
укажите вид ценных бумаг, а также их количество, если сделка – о ценных бумагах.

Читайте также: Вам нужен заем 2012

Валютный заем допускают, если:

одна из сторон договора – нерезидент РФ (ст. 6, 10 закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ), либо
контрагенты – кредитные организации (банки), у которых есть возможность совершать валютные операции на основании лицензии ЦБ РФ (ч. 2 ст. 9 закона № 173, Указание ЦБ РФ от 28.04.2004 № 1425-У0, либо
банк, у которого ест лицензия ЦБ РФ на валютные операции, заключает сделку с резидентом РФ (ч. 3 ст. 9 закона № 173).

Можно прописать сумму в рублях и ее эквивалент в иностранной валюте. Тогда понадобится определить схему перерасчета по курсу:

Указать твердую сумму.
Привязать перерасчет к курсу на определенную дату.

В ГК РФ существенным условием для договора займа назвали его предмет. Помимо этого, стороны вправе расценить условие о процентах как обязательное. В том числе, если речь идет о займе без выплаты процентов. Проценты можно установить:

Как фиксированную сумму.
С помощью плавающей ставки. Изменения ставки привязывают к изменению показателя, который контрагент специально оговаривают.
Комбинированным или иным способом, который закрепили в соглашении (ст. 809 ГК РФ).

Также в этом условии прописывают схему выплаты процентов.

Обратите внимание, что:

Если величину процентов не указали, их приравнивают к ключевой ставке ЦБ РФ (п. 1 ст. 808 ГК).
Если в тексте нет условии о беспроцентном предоставлении средств, заем считают процентным. Исключение – когда граждане, в том числе ИП, заключают сделку стоимостью не выше 100 тыс. руб или когда предметом сделки являются вещи, определяемые родовыми признаками (п. 4 ст. 809 ГК).

По требованию участника договора в соответствии с положениям статьи 432 ГК РФ существенным условием могут признать цель займа. Если такое условие включают в текст, заемщик обязан отчитаться перед заимодавцем о целевом использовании средств (ст. 814 ГК). Цель получения суммы или имущества:

Определите точно и однозначно.
Пропишите в самом договоре или приложении.
Дополните списком мер, с помощью которых заимодавец сможет проконтролировать использование средств.

Учтите, что наличие такого условия дает заимодавцу две дополнительные возможности прекратить сделку (ч. 3 ст. 807, ч. 2 ст. 814 ГК). Это произойдет, если заемщик:

Не дает заимодавцу контролировать использование денег.
Использует объект займа не по назначению.

Также в договорной и судебной практике к обязательным условиям относят положения в договоре о сроках и порядке возврата займа:

Если условие о сроке не включить в текст, заем придется вернуть в течение 30 дней с момента требования (п. 1 ст. 810 ГК).
В досрочном порядке возврат возможен при соблюдении норм закона (п. 2 ст. 810 ГК). В частности, досрочный возврат возможен при согласии заимодавца. Такое согласие либо сразу включают в текст соглашения, либо получают отдельно, когда у заемщика появляется возможность рассчитаться заранее.
Если в тексте не прописали, в каком порядке нужно вернуть заем (например, на счет заимодавца), заемщик сам определяет, на какой счет перевести сумму или иным способом совершить возврат.

Перед тем как составить договор займа, продумайте иные условия

Другие условия договора зависят от вида займа, их определяют, исходя из специфики отношений. На нее влияет:

правовое положение сторон договора;
требования законодательства, которое регулирует отношения сторон.

Актуальные статьи о договоре займа в журнале «Юрист компании»
Пять изменений в договорах займа, о которых нужно уведомить ФНС
Компания взяла взаймы. Когда ИФНС переквалифицирует сделку и доначислит налоги
Заемщик требует признать договор займа безденежным. Как не остаться без денег, которые вы одолжили
Заем под залог движимого имущества. Когда он не гарантирует возврат долга

Кредитные организации должны обеспечить потребителя полной информацией об условиях займа

Отдельные требования закон предъявляет, если стороной договора становится физическое лицо. Кредитная организация, которая предоставляет средства потребителям:

отвечает за содержание договора займа как профессиональная сторона отношений, в том числе за проработку обязательных и дополнительных условий;
не должна включать в соглашение условия, которые ущемляют права заемщика.

Закон запрещает навязывать потребителям условия о страховании

Необходимо ориентироваться на законодательство о защите потребителя (ст. 16 закона № 2300-1). Нельзя навязывать условия, без которых можно заключить договор.

Недобросовестная кредитная организация может включить в договор с потребителем дополнительные условия (например, обязать его подписаться под условиями о страховании жизни и т. д.). Чтобы Роспотребнадзор не привлек к ответственности, банк не должен навязывать такое условие в императивном порядке. Он вправе предложить соответствующий договор.

Например, суд указал, что банк вправе включить в кредитный договор с заемщиком-гражданином условия о страховании жизни и здоровья, если заемщик может заключить соглашение без такого условия. В этом случае нарушения не будет. Если кредитную организацию привлечет к ответственности административный орган, предписание можно оспорить (постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 16.06.2017 № Ф02-2449/2017 по делу № А19-14446/2016).

Микрофинансовая организация не может выдать сумму выше лимита и замалчивать информацию об условиях займа

Специальный закон регулирует порядок и условия, по которым должна работать микрофинансовая организация. Она не вправе выдавать средства, сумма которых превышает 3 млн руб. для компаний и ИП и 500 тыс. руб. для физического лица (п. 8 ч. 1 и п. 2 ч. 3 ст. 9 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ).

Микрофинансовая организация обязана:

предоставить информацию о порядке и об условиях предоставления микрозайма;
разместить копию правил, по которым она выдает средства, в доступном для ознакомления месте, в том числе в сети «Интернет»;
проинформировать об условиях договора микрозайма, возможности и порядке изменения его условий;
гарантировать соблюдение тайны об операциях своих заемщиков (ст. 9 закона № 151-ФЗ).

Но заемщик не сможет оспорить условия договора полностью или частично, если заимодавец выполнил требования закона и не вводил контрагента в заблуждение.

Например, суд отказал в удовлетворении иска. Заявитель требовал признать недействительными пункты соглашения. Он подписал договор с микрофинансовой компанией на 21 день с взиманием процентов за пользованием займом в размере 693,5% годовых. Однако ответчик проинформировал об условиях займа и возврата, договор между ним и физическим лицом включал в себя существенные и другие условия. Сделку совершали добровольно. На момент ее заключения заемщик был согласен с положениями договора (апелляционное определение Алтайского краевого суда от 05.12.2017 по делу № 33-12182/2017).

Закон определяет условия договора с заимодавцем-ломбардом

Если речь идет займе, который предоставляет ломбард, существенными условиями договора будут:

наименование заложенной вещи;
сумма ее оценки;
процентная ставка по займу;
срок предоставления займа (п. 3 ст. 7 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ).

Если ломбард не включит необходимые пункты, антимонопольная служба может привлечь его к ответственности за ненадлежащую рекламу.

Например, ломбард не смог оспорить предписание ФАС. Он указал в рекламе, что предоставляет заем под залог автомобилей или изделий из золота. Закон не допускает рекламу, в которой отсутствует существенная информация о товаре, условиях его приобретения, использования, если искажается смысл информации, и она вводит потребителя в заблуждение. Компания не включила в текст условия займа, которые влияют на расходы заемщиков, не указала на иные расходы контрагентов (постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 20.03.2018 № Ф03-664/2018 по делу № А24-4115/2017).

Расписка подтвердит, что гражданин получил заем

Если обеими сторонами заемной сделки выступают физические лица, регулирование проще. Расписка о получении займа докажет заключение договора, если стороны включили в нее существенные условия. Суды отмечают, что законодательство не предъявляет особых требований к содержанию расписок по долговым обязательствам (апелляционное определение Брянского областного суда от 10.01.2018 № 33-211/2018 (33-5181/2017) по делу № 2-3316/2017). Тем не менее, чтобы взыскать долг и проценты, необходимо прописать, суммы и срок.

Например, заимодавец взыскал средства, которые передал заемщику. Последний отрицал договорные отношения и просил признать соглашение незаключенным. На суде он заявил, что денежных средств не получал. Заимодавец воспользовался жизненной ситуацией ответчика и вынудил написать спорную расписку. Суд не согласился с такой позицией. Он посчитал, что стороны заключили соглашение, в которой согласовали условия (апелляционное определение Свердловского областного суда от 16.08.2017 по делу № 33-14055/2017).

Если стороны не зафиксируют в расписке сумму, доказать передачу средств можно другими документами. Например, платежными поручениями (апелляционное определение Свердловского областного суда от 03.08.2017 по делу № 33-13329/2017).

Если вы заключаете договор займа в отношении денежных средств, учтите ограничения

Компания планирует предоставить контрагенту ссуду. Перед тем как заключить договор займа, проверьте:

как составили документ,
корректно ли прописали существенные условия,
что сказано о схеме возврата денежных средств и процентах за их использование.

В частности, убедитесь, что положения договора не нарушают требований закона.

Нельзя включать в договор скрытое условие об увеличении процентной ставки

Заимодавец вправе получать проценты на сумму займа. Размер и в порядок стороны определяют в договоре (ст. 809 ГК). Заемщик может оспорить условие сделки, которое незаконно увеличивает проценты.

Например, суд признал недействительным положение договора микрофинансовой организации. По соглашению заемщик получал средства и обязался выплачивать проценты в размере 18% годовых, а также ежемесячную комиссию в размере 1,8% от суммы займа. Из буквального толкования пункта договора суд сделал вывод, что дополнительные средства заимодавец требует за выдачу кредита. Кроме процентов, заемщик уплачивал ежемесячную комиссию от суммы лимита кредитования. При этом договор не являлся соглашением об открытии кредитной линии, и заемщик не имел право в любой момент получить сумму кредита. Условие о комиссии безосновательно увеличивало процентную ставку (постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 18.01.2018 № Ф06-28338/2017 по делу № А06-4353/2017).

Пропишите условие о процентах

ФНС может доначислить налоги компаниям, которые выдают заем без условия о получении процентов. Если инспекция посчитает, что фирма занижает налоговую базу, придется доказывать реальность договорных отношений.

Например, компания оспорила решение налогового органа. Инспекция доначислила налог на прибыль, НДС, пени. Она полагала, что налогоплательщик не учел внереализационный доход в виде процентов от предоставления займов, а договоры без условия о процентах заключил в целях занижения доходов. Но суд пришел к выводу, что у ФНС не было правовых оснований включать в состав внереализационных доходов неполученные проценты по беспроцентным займам. Суммы, которые начислила налоговая по спорным договорам, заемщики налогоплательщику не выплачивали (постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 20.10.2016 № Ф02-5840/2016 по делу № А74-4459/2015).

После того как составите договор займа, сохраните доказательства передачи средств

Заемные сделки вызывают подозрения, если стороны совершили их в течение года до введения процедуры банкротства (ст. 61.2 закона о банкротстве). Чтобы включить требование в реестр кредиторов, необходимо предъявить документы, которые подтвердят хозяйственные операции.

Например, суд вернул дело на новое рассмотрение. Он посчитал, что нижестоящие инстанции не указали на основании каких доказательств принято решение о включении требования заемщика в реестр требований кредиторов. Средства, которые компания перечислила по договорам займа, могут свидетельствовать о создании искусственной задолженности. Такая ситуация нарушает права и законных интересов третьих лиц, необходимо подтвердить реальность сделок (постановление Арбитражного суда Московского округа от 04.10.2017 № Ф05-15070/2016 по делу № А41-17859/2016).